保荐业务；②证券经纪业务；③证券自营业务；④证券投资咨询业务以及与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务；⑤证券资产管理业务；⑥融资融券业务。
59．【答案】C
【解析】自营业务决策机构按照董事会投资决策机构一自营业务部门三级体制设立，董事会是自营业务的最高决策机构，投资决策机构是自营业务的最高管理结构，自营业务部门是自营业务的执行机构。
60．【答案】A
【解析】证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制能够保证经营的合法合规，防范经营风险和道德风险。
二、多项选择题
61．【答案】ACD
【解析】根据《证券法》的规定，证券交易所的主要职责有：①提供交易场所与设施；②制定交易规则；③监管在该交易所上市的证券以及会员交易行为的合规性、合法性，确保市场的公开、公平和公正。B选项是中国证监会的职责。
62．【答案】ABC
【解析】虚拟资本是独立于实际资本之外的一种资本存在形式，本身不能在生产过程中发挥作用。
63．【答案】ACD
【解析】非上市证券是指未申请上市或不符合证券交易所挂牌交易条件的证券，不允许在证券交易所内交易，但可以在其他证券交易市场交易。
64．【答案】ABC
【解析】银行股票不属于货币证券。
65．【答案】ABC
【解析】证券市场的基本功能不包括规避风险。
66．【答案】ABCD
【解析】有价证券的特征主要有期限性、流动性、收益性和风险性。
67．【答案】ABCD
【解析】证券是指各类记载并代表一定权利的法律凭证、证券用以证明持有人有权依其所持凭证记载的内容而取得应有的权益、证券表明证券持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益、证券可以采取纸面形式或证券监管机构规定的其他形式。
68．【答案】ABCD
【解析】四个选项总结了公募证券的优点。
69．【答案】BCD
【解析】股票、公司债券、商业票据属于公司证券。
70．【答案】ABCD
【解析】证券市场与一般商品市场的区别：①交易对象不同。一般商品市场的交易对象是各种具有不同使用价值、能满足人们某种特定需要的商品。而证券市场的交易对象是作为经济权益凭证的股票、债券、投资基金券等有价证券。②交易目的不同。证券交易的目的是为了实现投资收益，或为了筹集资金。而购买商品的目的主要是为了满足某种消费的需要。③交易对象的价格决定不同。商品市场的价格，其实质是商品价值的货币表现，取决于生产商品的社会必要劳动时间。而证券市场的证券价格实质是利润的分割，是预期收益的市场表现，与市场利率的关系密切。④市场风险不同。一般商品市场由于实行的是等价交换原则，价格波动较小，市场前景的可预测性较强，因而风险较小。而证券市场的影响因素复杂多变，价格波动性大且有不可预测性，投资者的投资能否取得预期收益具有较大的不确定性，所以风险较大。
71．【答案】ABCD
【解析】除题中四项外，证券服务机构还包括律师事务所等。
72．【答案】BCD
【解析】证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。其主要职责有：提供交易场所与设施；制定交易规则；监管在该交易所上市的证券以及会员交易行为的合规性、合法性，确保市场的公开、公平和公正。A选项证券交易的价格由市场供求关系决定。
73．【答案】ABD
【解析】企业年金资金运作周期长、对账户资产增值有较高要求、对投资范围限制不多。
74．【答案】ABCD
【解析】除题中四项外，涉及的方面还包括强化信息披露和推动市场化并购重组两个方面。
75．【答案】ABCD
【解析】除题中四项外，股东以股抵债，重要附属企业到境外上市，上市公司发展中对公众股东利益有重大影响的相关事项等，也必须经全体股东大会表决通过，并经参加表决的社会公众股股东所持表决权的半数以上通过。
76．【答案】ABCD
【解析】我国证券监督体制的演变与我国经济体制的发展是同步进行的。中国证券管理体制经历了从无到有、从简单到复杂、从幼稚到成熟的发展过程。
77．【答案】AC
【解析】普通股票是股份公司发行的最基本的股票．也是股票的标准形式。但股息率并不固定，随公司的经营状况和其他因素变化而变化，同时财产清偿时后于优先股，因此风险也要高于优先股。
78．【答案】AC
【解析】无记名股票发行时一般留有存根联，它在形式上分为两部分：一部分是股票的主体，记载了有关公司的事项，如公司名称、股票所代表的股数等；一部分是股息票，用于进行股息结算和行使增资权利。
79．【答案】ACD
【解析】判断股票的流动性强弱主要分析三个方面：市场深度、报价紧密度、股票的价格弹性或恢复能力。
80．【答案】CD
【解析】股票账面价值是指每股股票所代表的实际资产的价值，即公司净资产除以发行在外的普通股股数，也叫股票净值或每股净资产。
81．【答案】CD
【解析】赋予股东这种权利有两个主要目的：①能保证普通股股东在股份公司中保持原有的持股比例；②能保护原普通股股东的利益和持股价值。因为当公司增资扩股后，在一段时间内，公司的每股税后净利会因此而摊薄，原普通股票股东以优惠价格优先购买一定数量的新股，可从中得到补偿或取得收益。
82．【答案】AC
【解析】依据优先股票在公司盈利较多的年份中，除了获得固定的股息以外，能否参与或部分参与本期剩余盈利的分配，可将优先股票分为参与优先股票和非参与优先股票。
83．【答案】ABC
【解析】红筹股不属于外资股；而H股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股。
84．【答案】ABC
【解析】债券票面金额的确定要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素综合考虑。其他选项不正确。
85．【答案】ACD
【解析】债券属于有价证券，债券是一种虚拟资本，债券是债权的表现。这些是债券的基本性质。
86．【答案】ABD
【解析】C选项不属于其影响因素。
87．【答案】BCD
【解析】债券的分类，A选项是按债券发行主体分类的。
88．【答案】AC
【解析】零息债券在存续期间不支付利息，通常这类债券以低于面值的价格发行和交易，债券人实际上以买卖差价获得利息。息票累积债券虽然跟附息债券一样规定了票面利率，但债券持有人必须在债券到期时一次性获得本息，存续期间没有利息支付。
89．【答案】BCD
【解析】凭证式债券不可以上市流通且没有实现无纸化，所以B、C选项错误；记账式债券不可以提前兑取，所以D选项错误。
90．【答案】ABCD
【解析】储蓄国债（电子式）是2006年推出的国债新品种，具有以下特点：①针对个人投资者，不向机构投资者发行；②采用实名制，不可流通转让；③采用电子方式记录；④收益安全稳定，由财政部负责还本付息，免缴利息税；⑤鼓励持有到期；⑥手续简化；⑦付息方式较为多样。
91．【答案】ABD
【解析】C选项投资者在同一试点商业银行只允许开设一个账户。
92．【答案】ACD
【解析】储蓄国债和记账式国债的债权记录方式是相同的，都是以电子记账方式记录债权，所以B选项错误。
93．【答案】ABC
【解析】2007年8月，中国证监会正式颁布实施《公司债券发行试点办法》。《公司债券发行试点办法的出台，标志着我国公司债券发行工作的正式启动。按照“先试点、后分步推进”的工作思路及有关通知的要求，公司债券发行试点从上市公司入手。初期，试点公司范围仅限于沪、深证券交易所上市的公司及发行境外上市外资股的境内股份有限公司。
94．【答案】CD
【解析】不动产抵押公司债是指以公司的不动产作为抵押而发行的债券。只有C、D两项，即房契和地契属于不动产，而有价证券和设备都不属于公司的不动产，因此不能作抵押而发行不动产抵押公司债。
95．【答案】ABD
【解析】我国自20世纪80年代起发行国际债券、主要有政府债券．金融债券和可转换公司债券。
96．【答案】ACE）
【解析】需要的条件是基金托管人、基金管理人最近3年内无重大违法、违规行为。
97．【答案】ABCD
【解析】封闭式基金一次性募集，由证券公司承销，基金份额可以在依法设立的交易所上市交易，但不得申请赎回。
98，【答案】ABC
【解析】我国2007年推出的“大成优选”基金属于封闭式基金。
99．【答案】ABD
【解析】按照金融衍生工具自身交易的方法及特点分类，可分为金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换和结构化金融衍生工具。C选项属于按照基础工具种类划分的信用衍生工具。
100．【答案】ABCD
【解析】本题考查大户报告制度的定义。
三、判断题
101．【答案】B
【解析】题中描述的为上市证券的特点；有价证券按是否在证券交易所挂牌交易，分为上市证券和非上市证券。
102．【答案】B
【解析】封闭式基金主要通过交易所挂牌交易，因此属于上市证券。
103．【答案】B
【解析】非上市证券并不是没有流通性，它们不在交易所挂牌交易，但可以在其他证券交易市场交易，如场外市场。
104．【答案】B
【解析】私募证券是指向少数特定的投资者发行的证券，其审查条件相对宽松，投资者也较少，不采取公示制度。题中所述为公募证券的定义。
105．【答案】B
【解析】私募证券的发行对象通常是与发行者有特定关系的机构投资者，也有发行公司的内部职工。可以这样理解，私募证券的发行面窄，因此必须以机构投资者为主，如果以少量的个人投资者为主，无法确保发行成功。
106．【答案】A
【解析】按证券所代表的权利性质分类，有价证券可分为股票、债券和其他证券三大类。股票和债券是证券市场两个最基本、最主要的品种。其他证券包括基金证券、证券衍生品。
107．【答案】B
【解析】一般来讲，证券的风险与其收益成正比，但不是一定的。
108．【答案】B
【解析】债券发行人通过发行债券筹集的资金一般都有期限。
109．【答案】B
【解析】设权证券是指证券所代表的权利本来不存在，而是随着证券的制作而产生，即权利的发生是以证券的制作和存在为条件的；而证权证券是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。
110．【答案】A
【解析】股票的有效期与股份公司的存续期间相联系，两者是并存的关系。
111．【答案】A
【解析】对于股份公司来说，由于股东不能要求退股，所以通过发行股票所募集的资金，在公司存续期间是一笔稳定的自有资本。
112．【答案】A
【解析】2009年教材新出现的内容，要理解。
113．【答案】B
【解析】非累积优先股票的特点是股息分派以每个营业年度为界，当年结清。如果本年度公司的盈利不足以支付全部优先股票股息，对其所欠部分，公司将不予累积计算，优先股票股东不得要求公司在以后的营业年度中予以补发。
114．【答案】A
【解析】红筹股不属于外资股，红筹股是指在中国境外注册、在中国香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。
115．【答案】B
【解析】外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。
116．【答案】A
【解析】股权分置改革是为解决A股市场相关股东之间的利益平衡问题而采取的措施。
117．【答案】B
【解析】虚拟资本的变化并不完全反映实际资本的变化。虚拟资本的价格总额可能小于实际资本额也可以大于实际资本额。
118．【答案】B
【解析】当未来市场利率趋于下降时应选择发行短期债券，这样可以避免市场利率下跌时继续支付较高利率。
119．【答案】B
【解析】我国的记账式国债是从1994年开始发行的一个上市券种。它是由财政部通过无纸化方式发行的、以电脑记账方式记录债权，并可以上市交易的债券。
120．【答案】B
【解析】储蓄国债（电子式）是指财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行的，以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。
121．【答案】A
【解析】我国目前的政府债券仅限于中央政府债券。
122．【答案】B
【解析】国家发行政府债券最初是为了弥补赤字。
123．【答案】B
【解析】附货币权证债券允许权证持有人以特定的价格，即固定汇率将一种货币兑换成另一种货币。
124．【答案】B
【解析】熊猫债券是指国际多边金融机构在中国发行的人民币债券，属于外国债券。
125．【答案】B
【解析】首家证券投资基金诞生于英国。
126．【答案】A
【解析】开放式基金已成为世界投资基金的主流，世界基金发展史从某种意义上说就是从封闭式基金走向开放式基金的历史。
127．【答案】B
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