时间:2012-05-18 22:25:38
第五章 证券法
一、单项选择题
1.根据证券法律制度规定，股份有限公司首次申请公开发行股票并上市，那么其最近3个会计年度净利润应均为正数且累计超过人民币( )。
A.3000万元
B.1500万元
C.5000万元
D.2500万元
2.某股份公司首次公开发行股票并在创业板上市，下列条件正确的是( )。
A.最近一期末净资产不少于3000万元，且不存在未弥补亏损
B.发行前股本总额不少于3000万元
C.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长
D.发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
3.下列有关首次公开发行股票的程序中，说法错误的是( )。
A.中国证监会收到申请文件后，应在5个工作日内作出是否受理的决定
B.股票发行申请经核准后，发行人应自中国证监会核准发行之日起6个月内发行股票
C.发行人股票发行申请经核准后，发行的股票一般由证券公司承销
D.证券的代销、包销期限最长不得超过120日
4.2009年2月，甲上市公司拟增发股票，已知其最近3年实现的年均可分配利润为1500万元，根据《发行管理办法》的相关规定，其最近3年以现金或股票方式累计分配的利润应不少于( )。
A.450万元
B.300万元
C.200万元
D.600万元
5.2007年2月，经过国务院相关部门事项批准，甲上市公司拟向境外战略投资者非公开发行股票，已知其股票定价基准日前20个交易日公司股票均价为每股12元，那么本次发行股票的最低价格为每股( )。
A.12元
B.10元
C.10.8元
D.20元
6.A会计师事务所指派注册会计师张某和李某为B上市公司2004年财务状况进行审计并出具审计报告，根据有关规定，张某和李某不得买卖B上市公司股票的期限为( )。
A.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内
B.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后30日内
C.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后3个月内
D.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后6个月内
7.下列各项中，符合股份有限公司股票上市条件的是( )
A.公司股本总额不少于人民币3000万元
B.公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为15%以上
C.公司最近1年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。
D.必须是国家鼓励发展的产业
8.某上市公司2004年5月发行5年期公司债券2000万元，2年期公司债券1500万元。2007年1月，该公司鉴于到期债券已偿还且具备再次发行公司债券的其他条件，计划再次申请发行公司债券。经审计确认该公司2006年12月末净资产额为6000万元。该公司此次发行公司债券额最多不得超过( )。
A.400万元
B.500万元
C.800万元
D.100万元
9.根据规定，下列有关可转换公司债券的最短和最长期限为( )。
A.最短1年，最长6年
B.最短2年，最长3年
C.最短3年，最长4年
D.最短3年，最长5年
10.根据证券投资基金法律制度的规定，下列有关证券投资基金的表述中，错误的是( )。
A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回
B.基金管理人应当于收到基金投资人申购赎回申请之日起2个工作日内，对该交易的有效性进行确认
C.开放式基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金
D.基金合同期限为6年
11.根据《证券投资基金法》的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是( )。
A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回
B.开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易
C.申请上市基金的基金持有人不得少于500人
D.基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市
12.上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的( )，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。
A.上半年结束之日起1个月内
B.上半年结束之日起2个月内
C.上半年结束之日起45日内
D.上半年结束之日起15日内
13.甲上市公司2010年3月1日披露了2009年的财务会计报告，后在3010年5月1日被人举报，其财务会计报告中的并没有记载其2009年主要资产发生重大损失对利润的影响，造成了重大遗漏，导致很多投资者决策失误，此行为在2010年5月5日全国性的财经报纸和电视媒体上进行了公开揭露， 甲公司在5月30日在官方指定的报纸上公告并更正了财务会计报告信息，关于该情况，下列投资该公司股票投资者的损失可以被认定为与该虚假陈述行为构成因果关系的是( )。(注：不考虑举证问题)
A.张某，甲公司的财务人员，在2010年4月时明知甲公司的财务报告有遗漏而进行投资造成的损失
B.田某，新股民，在听从朋友张某的介绍下于2010年5月10日购买甲公司的股票造成了损失
C.孙某，职业股民，在
D.郭某，甲上市公司的原股东，在2010年4月10日卖出了自己持有的全部股票
14.在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的( )内不得转让。
A.10个月
B.2个月
C.12个月
D.6个月
15.投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的一定比例，应当编制详式权益变动报告书。根据规定，该一定的比例是( )。
A.达到10%，但未达到20%
B.达到5%，但未超过30%
C.达到10%，但未超过30%
D.达到20%，但未超过30%
二、多项选择题
1.申请首次公开发行股票并上市的发行人，应做到财务状况良好。下列财务指标没有达到要求的有( )。
A.最近3个会计年度净利润均为正数且平均超过人民币3000万元
B.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元;或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币2亿元
C.发行前股本总额少于人民币3000万元
D.最近一期期末无形资产占净资产的比例不高于25%
2.根据《创业板首发管理暂行办法》的规定，公司在创业板上市，首次公开发行股票，应当符合的条件有( )。
A.发行人可以是股份有限公司，也可以是有限责任公司，但必须存续3年以上
B.最近两年连续盈利
C.最近一期末净资产不少于2000万元
D.发行后股本总额不少于3000万元
3.下列股份有限公司向不特定对象发行股票的情形中，应当组织承销团承销的有( )。
A.股票总额为1000万股，每股价格为人民币4.8元
B.股票总额为5100万股，每股价格为人民币3.5元
C.股票总额为5500万股，每股价格为人民币3元
D.股票总额为3100万股，每股价格为人民币1.5元
4.A上市公司于2007年5月向中国证监会提出增发股票的申请，根据《发行管理办法》规定