时间:2012-05-18 22:25:38
【该题针对“公司债券的发行”知识点进行考核】
9. 【正确答案】：A
【答案解析】：本题考核可转换公司债券的最短和最长期限。根据规定，可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年。
【该题针对“公开发行可转换债券的条件”知识点进行考核】
10. 【正确答案】：B
【答案解析】：本题考核点是基金的申购和赎回。基金管理人应当于收到基金投资人申购赎回申请之日起3个工作日内，对该交易的有效性进行确认，所以B选项错误。
【该题针对“证券投资基金的发行”知识点进行考核】
11. 【正确答案】：A
【答案解析】：本题考核点是证券投资基金的概念。(1)开放式基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金，所以B选项错误。(2)申请上市的基金必须符合的条件之一是：基金持有人不少于1000人，所以C选项错误。(3)基金合同期限届满将终止上市，所以D选项错误。
【该题针对“证券投资基金上市的相关规定”知识点进行考核】
12. 【正确答案】：B
【答案解析】：本题考核中期报告的报送时间。根据规定，上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。
【该题针对“信息披露的内容”知识点进行考核】
13. 【正确答案】：C
【答案解析】：本题考核虚假陈述与投资人损害的关系。根据规定，如果被告举证证明原告具有以下情形的，人民法院应当认定虚假陈述与损害结果之间不存在因果关系：明知虚假陈述存在而进行的投资，本题选项A是该情形;在虚假陈述揭露日或者更正日及以后进行的投资，本题选项B是该情形;在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券，本题D选项属于该情形。
【该题针对“禁止的交易行为”知识点进行考核】
14. 【正确答案】：C
【答案解析】：本题考核收购后事项的处理。根据规定，在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让。
【该题针对“上市公司收购的一般规定”知识点进行考核】
15. 【正确答案】：D
【答案解析】：本题考核详式权益变动报告书的编制情形。根据规定，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的，应当编制详式权益变动报告书。
【该题针对“上市公司收购中的报告与信息披露”知识点进行考核】
二、多项选择题
1. 【正确答案】：BCD
【答案解析】：本题考核点是首次公开发行股票并上市的条件。根据规定，发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。
【该题针对“首次公开发行股票的条件”知识点进行考核】
2. 【正确答案】：BCD
【答案解析】：本题考核点是在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件。发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。
【该题针对“创业板上市首次公开发行股票的条件”知识点进行考核】
3. 【正确答案】：BC
【答案解析】：本题考核股份有限公司公开发行股票的相关规定。根据规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应组织承销团承销。
【该题针对“首次公开发行股票的程序和承销 ”知识点进行考核】
4. 【正确答案】：AD
【答案解析】：本题考核上市公司增发股票的条件。上市公司现任董事、监事和高级管理人员最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责;最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为;最近24个月内曾公开发行证券的，发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形，不得增发股票。故选项B、C并不违反增发股票的条件。
【该题针对“上市公司增发股票的一般条件”知识点进行考核】
5. 【正确答案】：ABCD
【答案解析】：本题考核上市公司向不特定对象公开募集股份的条件。根据规定，上市公司向不特定对象公开募集股份的条件为：(1)最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。(2)除金融类企业外，最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形;(3)发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价。同时还应当符合上市公司增发股票的一般条件，选项D即为其中的条件之一。
【该题针对“上市公司非公开发行股票的条件”知识点进行考核】
6. 【正确答案】：AD
【答案解析】：本题考核点是证券交易的一般规则。《证券法》规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票;为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票;我国《公司法》中规定，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让;公司董事、监事、高级管理人员在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。
【该题针对“股票交易的一般规则”知识点进行考核】
7. 【正确答案】：BD
【答案解析】：本题考核点是暂停股票上市。暂停股票上市的情形有：(1)公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件;(2)公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者;(3)公司有重大违法行为;(4)公司最近3年连续亏损;(5)证券交易所上市规则规定的其他情形。
【该题针对“股票上市的相关规定”知识点进行考核】
8. 【正确答案】：ACD
【答案解析】：本题考核点是公司债券的暂停上市。选项B是不符合条件的。
【该题针对“公司债券上市交易的相关规定”知识点进行考核】
9. 【正确答案】：AB
【答案解析】：本题考核证券投资基金的基金财产的投资范围。根据规定，证券投资基金的基金财产应当用于下列投资：(1)上市交易的股票、证券;(2)国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种。
【该题针对“证券投资基金的发行”知识点进行考核】
10. 【正确答案】：BCD
【答案解析】：本题考核证券投资基金上市的条件。根据规定，证券投资基金上市的，基金合同期限为5年以上。
【该题针对“证券投资基金上市的相关规定”知识点进行考核】
11. 【正确答案】：BD
【答案解析】：本题考核上市公司的定期报告。根据规定，第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间，因此选项A的说法错误;中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内披露，因此选项B的披露时间是符合要求的;季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露，因此选项C中第三季度的披露时间是错误的，应该是在10月份时披露;年度报告应当在每个会计