时间:2015-09-18 14:24:47
2010年下半年银行从业资格考试《公司信贷》真题及答案
一、单项选择题
1.( )是导致“三角债”问题的重要原因。
A.社会融资结构的影响
B.宏观经济体制的影响
C.社会信用环境影响
D.商业银行自身问题
[答案]C
[解析]整体上，我国的信用环境还有待提高。国内有些地方没有形成较好的信用文化是导致“三角债”问题的重要原因。有的企业没有偿还银行贷款的动机，相关的法律法规也没有得到很好的实施，由此形成了大量的不良资产。本题的最佳答案为C选项。
2.如果借款人尚存一定的偿债能力，或银行掌握部分第二还款来源时，银行可以采取的不良资产处置措施是( )。
A.贷款重组
B.现金清收
C.以资抵债
D.呆账核销
[答案]B
[解析]对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收。本题的最佳答案为B选项。
3.我国全面实行贷款5级分类制度是从( )开始的。
A.1998年
B.1999年
C.2000年
D.2002年
[答案]D
[解析]从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为5类：正常、关注、次级、可疑、损失。本题的最佳答案为D选项。
4.下面( )是不太妥当的抵债资产处置做法。
A.银行不得擅自使用抵债资产
B.抵债资产在处置时限内不可以出租
C.抵债资产收取后原则上不能对外出租
D.抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式
[答案]B
[解析]抵债资产收取后应尽快处置变现，抵债资产收取后原则上不能对外出租。因受客观条件限制，在规定时间内确实无法处置的抵债资产，为避免资产闲置造成更大损失，在租赁关系的确立不影响资产处置的情况下，可在处置时限内暂时出租。银行不得擅自使用抵债资产。确因经营管理需要将抵债资产转为自用的，视同新购固定资产办理相应的固定资产购建审批手续。本题的最佳答案为B选项。
5.根据《呆账核销管理办法》，银行在采取所有可能的措施和实施必要的程序之后，由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过( )年以上仍未收回的债权，可认定为呆账。
A.1
B.2
C.5
D.10
[答案]B
[解析]由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权;或借款人和担保人无财产可执行，法院裁定执行程序终结或终止(中止)的债权。本题的最佳答案为B选项。
6.银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，银行如果不服地方人民法院一审判决的，有权在判决书送达之日起( )日内向上一级人民法院提起上诉。
A.10
B.15
C.20
D.30
[答案]B
[解析]人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决。银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉。本题的最佳答案为B选项。
7.根据我国贷款5级分类制度，银行信贷资产分为( )5类。
A.优秀、正常、次级、可疑、损失
B.正常、关注、次级、可疑、损失
C.优秀、关注、次级、可疑、损失
D.关注、次级、可疑、损失、不良
[答案]B
[解析]从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为5类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款指次级类、可疑类和损失类贷款。本题的最佳答案为B选项。
8.对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的( )计提专项准备金。
A.50%
B.75%
C.90%
D.100%
[答案]D
[解析]对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金。本题的最佳答案为D选项。
9.以下不属于贷款损失准备金的是( )。
A.普通准备金
B.专项准备金
C.特别准备金
D.风险准备金
[答案]D
[解析]商业银行一般提取的贷款损失准备金有3种：普通准备金、专项准备金和特别准备金。本题的最佳答案为D选项。
10.对于普通准备金计提基数的确定，( )计算出的准备金水平最高，目前比较常用的方法是( )。
A.按全部贷款的余额确定;在全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定
B.在全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定;按照正常类贷款余额确定
C.按照正常类贷款余额确定;按全部贷款的余额确定
D.按全部贷款的余额确定;按照正常类贷款余额确定
[答案]A
[解析]对普通准备金的计提基数的确定方法，各国也有不同。有些国家是按照全部贷款的余额确定;有的国家是在全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定;还有的国家是在贷款风险分类后，按照正常类贷款余额计提。按照3种方法分别计算出的普通准备金水平略有不同，第一种方法计算出的准备金水平最高，但有重复计算风险的可能;第二种方法略微复杂，但更为合理;第三种方法相对简便，但计算出的普通准备金水平相对较低。目前，比较常用的方法是第二种方法。本题的最佳答案为A选项。
11.按照审慎会计原则，当记载和反映估计性会计事项面临高和低两种可能的选择时，对估计损失的记载应选择( )，对利润的记载和反映要选择( )。
A.就高不就低;就高不就低
B.就高不就低;就低不就高
C.就低不就高;就低不就高
D.就低不就高;就高不就低
[答案]B
[解析]审慎会计原则又称为保守会计原则，是指对具有估计性的会计事项，应当谨慎从事，应当合理预计可能发生的损失和费用，不预计或少预计可能带来的利润。当记载和反映估计性会计事项，面临着高和低两种可能的选择时，对估计损失的记载应选择就高不就低，对利润的记载和反映要选择就低而不就高。要及时将估计的损失如实地反映在账簿中，对利润的记载和反映要选择保守的数据，不能低估损失和高估利润，不能提前使用未来的收益。本题的最佳答案为B选项。
12.下列条件下，可以采用渗透定价策略的是( )。
A.新产品的需求价格弹性非常大
B.规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本
C.该产品需要采用很低的初始价格打开销路
D.产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品
[答案]C
[解析]渗透定价策略采用很低的初始价格打开销路，以便尽早占领较大的市场份额，树立品牌形象后，再相应地提高产品价格，从而保持一定的盈利性。这也被称为“薄利多销定价策略”。如果存在以下一个或多个条件时，应慎重考虑采用该策略：①新产品的需求价格弹性非常大;②规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本;③产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品。C选项符合题意。
13.下列不属于黑色预警法应用的有( )。
A.商情指数
B.预期合成指数
C.波频指数
D.经济扩散指数
[答案]C
[解析]黑色预警法，这种预警方法不引进警兆自变量，只考察警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征。例如，我国农业大体上存在5年左右的一个循环周期，而工业的循环周期大体上在3年左右。各种商情指数、预期合成指数、商业循环指数、经济扩散指数、经济波动图等都可以看做是黑色预警法的应用。本题的最佳答案为C选项。
14.下列关于贷款档案管理期限的说法，错误的是( )。
A.贷款档案的保管期限自贷款结清(核销)当年起计算
B.一般短期贷款结清后原则上再保管5年
C.一般中长期贷款结清后原则上再保管20年
D.经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存
[答案]A
[解析]贷款档案的保管期限自贷款结清(核销)后的第二年起计算。其中：①5年期：一般适用于短期贷款，结清后原则上再保管5年;②20年期：一般适用于中长期贷款，结清后原则上再保管20年;③永久：经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存。本题的最佳答案为A选项。
15.( )不属于贷款风险的预警信号系统的范畴。
A.有关经营者的信号
B.有关财务状况的预警信号
C.有关经营状况的信号
D.有关借款人与银行往来关系的预警信号
[答案]D
[解析]贷款风险的预警信号系统通常应包含以下几个主要方面：①有关财务状况的预警信号;②有关经营者的信号;③有关经营状况的信号。本题的最佳答案为D选项。
16.依法收贷的对象是( )。
A.展期贷款
B.到期贷款
C.正常贷款
D.不良贷款
[答案]D
[解析]依法收贷的对象，是不良贷款。本题的最佳答案为D选项。
17.下列关于利用国外借入资金对国内转贷的贷款展期的说法，正确的是( )。
A.“脱钩”方式指按照与国外银行签订的贷款协议规定的条件对内转贷
B.“挂钩”方式指在借款人接受和总行同意的情况下，按照不同于国外贷款协议规定的条件对内进行转贷
C.采用“挂钩”方式转贷的贷款，一般是允许展期的
D.采用“挂钩”方式转贷的借款人在国内转贷协议规定的每期还款到期时未能偿还的款项，均应按逾期贷款处理
[答案]D
[解析]凡利用国外借入资金对国内转贷的贷款展期问题，应按“挂钩”和“脱钩”两种方式区别处理。“挂钩”方式指按照与国外银行签订的贷款协议规定的条件对内转贷;“脱钩”方式指在借款人接受和总行同意的情况下，按照不同于国外贷款协议规定的条件对内进行转贷。凡采用“挂钩”方式转贷的，一般不允许展期。借款人在国内转贷协议规定的每期还款到期时未能偿还的款项，均应按逾期贷款处理。凡采用“脱钩”方式转贷的，在国内贷款协议规定的每期还款期限到期前，经银行同意，视其具体情况允许适当展期，但每次展期最长不超过2年。本题的最佳答案为D选项。
18.( )预警法侧重定量分析。
A.黑色
B.红色
C.黄色
D.蓝色
[答案]D
[解析]蓝色预警法侧重定量分析，本题的最佳答案为D选项。
19.借款人出现财务风险的情况是( )。
A.经营性现金流量开始下降
B.流动资产占总资产比重开始下降
C.应收账款开始持续地增加
D.银行账户之间资金过往甚为密切
[答案]B
[解析]企业的财务风险主要体现在：①企业不能按期支付银行贷款本息;②经营性净现金流量持续为负值;③产品积压、存货周转率下降;④应收账款异常增加;⑤流动资产占总资产比重下降;⑥短期负债增加失当，长期负债大量增加;⑦银行账户混乱，到期票据无力支付;⑧企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损;⑨不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象;⑩财务记录和经营控制混乱。本题的最佳答案为B选项。
20.不属于保证担保的范围的是( )。
A.主债权
B.主债权的利息
C.滞纳金
D.损害赔偿金
[答案]C
[解析]保证担保的范围是指保证人所担保的主债权的范围，也是保证人承担保证责任的范围。保证范围一般包括：主债权及其利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的费用。本题的最佳答案为C选项。
21.在首次放款的先决条件文件中，担保类文件不包括( )。
A.已正式签署的抵(质)押协议
B.已正式签署的保证协议
C.已正式签署的技术许可合同
D.保险权益转让相关协议或文件
[答案]C
[解析]担保类文件包括：①已正式签署的抵(质)押协议;②已正式签署的保证协议;③保险权益转让相关协议或文件;④其他必要性文件。本题的最佳答案为C选项。
22.下面( )不属于借款人主体资格方面的主要审查内容。
A.借款人经营资格的合法性
B.借款人与担保人是否存在关联关系
C.借款人是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序
D.借款人的银行及商业信用记录
[答案]B
[解析]在贷款审查过程中，对借款人的资格条件方面的审查内容主要有：借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内;借款人股东的实力及注册资金的到位情况，产权关系是否明晰，法人治理结构是否健全;借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序;借款人的银行及商业信用记录以及法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录。本题的最佳答案为B选项。
23.在贷款发放的原则中，( )原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。
A.进度放款
B.计划、比例放款
C.等比例支用
D.资本金足额
[答案]A
[解析]进度放款原则是指，在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。如果是分次发放或发放手续较复杂，银行应在计划提款日前与借款人取得联系。借款人如需变更提款计划，应于计划提款日前合理时间内，向银行提出申请，并征得银行同意。如借款人未经银行批准擅自改变款项的用途，银行有权不予支付。本题的最佳答案为A选项。
24.某种银行信贷产品市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。那么这种银行信贷产品所处的生命周期是( )。
A.介绍期
B.成长期
C.成熟期
D.衰退期
[答案]D
[解析]衰退期是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。这个阶段的特点是：市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。D选项符合题意。
25.( )是商业银行信贷业务全流程的决策环节，是信贷业务执行实施的前提与依据。
A.贷款担保分析
B.客户分析
C.贷款项目评估
D.贷款审批
[答案]D
[解析]贷款审批是商业银行信贷业务全流程的决策环节，是信贷业务执行实施的前提与依据。其目标是把借款风险控制在银行可接受的范围之内，力求避免不符合贷款要求和可能导致不良贷款的信贷行为。本题的最佳答案为D选项。
26.银行的促销方式不包括( )。
A.广告
B.销售联盟
C.公共宣传和公共关系
D.人员促销
[答案]B
[解析]银行的促销方式主要有4种：广告、人员促销、公共宣传和公共关系以及销售促进。本题的最佳答案为B选项。
27.财务评价的基本报表中销售收入( )增值税的销项税，总成本中( )进项税，销售税金中( )增值税。
A.含;含;含
B.含;含;不含
C.不含;不含;含
D.不含;不含;不含
[答案]C
[解析]实行了新税制以后，企业在产品成本和销售收入的会计核算上实行价税分离制。在购货阶段，企业购入货物所支付的价款和增值税在增值税专用发票上分别注明，属于价款部分计入购入货物的成本，属于增值税部分计入进项税额;在销售阶段，销售价格中不含增值税，如果定价时含税则应还原为不含税价格计算企业的销售收入，企业向购买方收取的增值税作为销项税额。本题的最佳答案为C选项。
28.下列属于速动资产的是( )。
A.存货
B.预付账款
C.其他应收款
D.待摊费用
[答案]C
[解析]速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。本题的最佳答案为C选项。
29.下列选项中，不能用于估算流动资金的选项的是( )。
A.比例系数法
B.资产负债表法
C.因素估算法
D.分项详细估算法
[答案]C
[解析]流动资金估算方法有比例系数法、资产负债表法、分项详细估算法等。本题的最佳答案为C选项。
30.从净现值率考虑，下列项目中效益最好的是( )。
A.总投资现值为100万元，财务净现值为30万元
B.总投资现值为200万元，财务净现值为50万元
C.总投资现值为500万元，财务净现值为100万元
D.总投资现值为800万元，财务净现值为200万元
[答案]A
[解析]净现值率即项目的净现值与总投资现值之比，其计算公式为：FNPVR=FNPV/PVI。其中，FNPVR为净现值率，FNPV为财务净现值，PVI为总投资现值。净现值率主要用于投资额不等的项目的比较，净现值率越大，表明项目单位投资能获得的净现值就越大，项目的效益就越好。本题的最佳答案为A选项。
31.财务内部收益率是反映项目( )能力的( )指标。
A.获利;静态
B.获利;动态
C.偿债;静态
D.偿债;动态
[答案]B
[解析]使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率就是财务内部收益率，财务内部收益率是反映项目获利能力的动态指标。本题的最佳答案为B选项。
32.下列选项中，不属于项目组织机构的是( )。
A.项目策划机构
B.项目实施机构
C.项目经营机构
D.项目协作机构
[答案]A
[解析]项目的组织机构概括起来可以分为三大部分：项目的实施机构、项目的经营机构和项目的协作机构。本题的最佳答案为A选项。
33.设备的经济寿命是由设备的( )决定的。
A.制造商
B.使用费
C.技术水平
D.可靠度
[答案]B
[解析]设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。本题的最佳答案为B选项。
34. 下列选项关于贷款项目评估描述正确的是( )。
A.由公司客户或项目业主发起
B.侧重于分析项目实施可能遇到的问题
C.侧重于评估贷款资金的安全性和效益
D.主要用于项目业主判断项目的可行性
[答案]C
[解析]贷款项目评估是以项目可行性研究报告为基础，根据国家现行方针政策、财税制度以及银行信贷政策的有关规定，结合调研得来的有关项目生产经营的信息材料，从技术、经济等方面对项目进行科学审查与评价的一种理论与方法。贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提高银行的信贷资产质量和经营效益为目的，根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。本题的最佳答案为C选项。
35. 假设某年我国人均购买冷饮1.7千克，总产能22.8亿千克，若人口为13亿，平均每千克冷饮价格为10元，则我国冷饮市场的总市场潜量为( )。
A.22.1亿元 B.221亿元 C.22.8亿元 D.228亿元
[答案]B
[解析]潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。总市场潜量可表示为：Q=npq=13×10×1.7=221(亿元)。其中，Q为总市场潜量，n为给定的条件下特定产品或市场中的购买者的数量，p为单位产品的价格，q为购买者的平均购买量。本题的最佳答案为B选项。
36. 下列关于质押率的说法，错误的是( )。
A.质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素
B.质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势
C.质押权利价值可能出现增值
D.对于变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率
[答案]D
[解析]信贷人员应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，科学地确定质押率。确定质押率的依据主要有：①质物的适用性、变现能力。对变现能力较差的质押财产应适当降低质押率。所以D选项的说法错误。②质物、质押权利价值的变动趋势。一般可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值3方面进行分析。本题的最佳答案为D选项。
37. 下面不属于贷款抵押风险防范的是( )。
A.要对抵押物进行严格审查
B.要对抵押物价值进行准确评估
C.贷款合同期限应覆盖抵押合同期限
D.要做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力
[答案]C
[解析]贷款抵押的风险防范主要包括：①对抵押物进行严格审查;②对抵押物的价值进行准确评估;③做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力;④抵押合同期限应覆盖贷款合同期限。本题的最佳答案为C选项。
38. 抵押人转让抵押物所得的价款( )。
A.归债务人所有
B.应当向银行提前清偿所担保的债权，超过债权数额的部分归银行所有
C.应当向银行提前清偿所担保的债权，价款不足债权数额的部分由抵押人清偿
D.应当向银行提前清偿所担保的债权，价款不足债权数额的部分由债务人清偿
[答案]D
[解析]抵押人转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债权，超过债权数额的部分，归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。总之，抵押权不得与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。本题的最佳答案为D选项。
39. 财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分( )。
A.不得抵押
B.可以再次抵押，但不得超出其余额部分
C.可以再次抵押，但不得超出原担保债权额
D.应折算成现金，返还借款人
[答案]B
[解析]抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。本题的最佳答案为B选项。
40. 下列关于盈亏平衡点的说法，错误的是( )。
A.当销售收入在盈亏平衡点以下时，企业要承受损失
B.当销售收入在盈亏平衡点以上时，企业创造利润
C.盈亏平衡点越低，企业的经营风险越低
D.盈亏平衡点越高，企业的经营风险越低
[答案]D
[解析]盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。当销售收入在盈亏平衡点以下时，企业亏损;以上时，则创造利润。如果盈亏平衡点较高，很少的销售下滑便有可能导致较大的利润下滑，所以D选项错误。反过来说，盈亏平衡点较低，影响盈利水平的风险也越小。
41. 下列关于贷款抵押的说法，错误的是( )。
A.贷款抵押中，借款人或第三人将财产作为债权的担保
B.贷款抵押中，银行获得抵押财产的所有权
C.当借款人不履行到期债务时，银行有权以变卖该财产的价款优先受偿
D.贷款担保的抵押物必须是抵押人所有或有权支配的财产
[答案]B
[解析]贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。本题的最佳答案为B选项。
42. 在贷款担保中，借款人将其不动产用于担保的是( )。
A.保证 B.抵押 C.质押 D.留置
[答案]B
[解析]抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权，而债权人(抵押权利人)则取得所有权或部分所有权，或者当债务人未按期偿还债务时获得对抵押财产所有权的权利。本题的最佳答案为B选项。
43. ( )是借款人偿债资金保证的绝对量，而( )最能反映客户直接偿付流动负债的能力。
A.营运资金;现金类资产 B.速动比率;速动资产
C.现金比率;应收账款 D.营运资金;应收账款
[答案]A
[解析]现金类资产是速动资产扣除应收账款后的余额，包括货币资金和易于变现的有价证券，它最能反映客户直接偿付流动负债的能力。在分析客户短期偿债能力时，可将流动比率、速动比率和现金比率3个指标结合起来观察，特别是还可将营运资金指标结合起来进行全面分析，一般能够得到评价借款人短期偿债能力的更佳效果，因为营运资金是借款人偿债资金保证的绝对量，而流动比率、速动比率和现金比率是相对数。本题的最佳答案为A选项。
44. 市场定位的步骤首先是( )。
A.制作定位图 B.识别重要属性 C.定位选择 D.执行定位
[答案]B
[解析]银行公司信贷产品定位的第一步是识别目标市场客户购买决策的重要因素。这些因素就是所要定位的公司信贷产品应该或者必须具备的属性，或者是目标市场客户具有的某些重要的共同表征。B选项符合题意。
45. 下列关于信贷余额扩张系数的说法，错误的是( )。
A.扩张系数越大，可能导致风险越大
B.扩张系数越小，可能导致风险越小
C.指标过大，则说明区域信贷增长速度过快
D.指标小于0时，意味着信贷处于委缩状态
[答案]B
[解析]信贷余额扩张系数是用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域风险的影响程度。指标小于0时，目标区域信贷增长相对较慢，负数则意味着处于萎缩状态;指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升，因此B选项的说法错误。
二、多选题
91. 下列关于抵债资产保管与处置的说法，正确的有( )。
A.银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式
B.银行每季度应至少组织一次对抵债资产的账实核对
C.抵债资产原则上应采用公开拍卖的方式进行处置
D.抵债资产拍卖原则上应采用无保留价拍卖的方式
E.抵债资产收取后原则上不能对外出租，银行也不得擅自使用抵债资产
[答案]ABCE
[解析]抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置。抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式，D选项的说法错误。本题的最佳答案为ABCE选项。
92. 通过债务重组可达到( )目的，同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理债务重组。
A.借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力
B.能够追加或者完善担保条件
C.能够使银行债务先行得到部分偿还
D.能够使银行贷款损失风险减少
E.能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷
[答案]ABCE
[解析]总的来说，办理贷款重组的条件是：有利于银行贷款资产风险度的下降及促进现金回收，减少经济损失。具备以下条件之一，同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理债务重组：①通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力;②通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷;③通过债务重组，能够追加或者完善担保条件;④通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还;⑤通过债务重组，可以在其他方面减少银行风险。本题的最佳答案为ABCE选项。
93. 下列关于贷款损失准备金计提比例的说法，正确的有( )。
A.普通准备金的计提比例可以确定为一个固定的比例
B.专项准备金的计提比例，可以由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定
C.对于没有内部风险计算体系的银行，监管当局可以为专项准备金计提比例规定一个参考比例
D.特别准备金的计提比例，可以由监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定
E.普通准备金的计提比例可以确定上、下限
[答案]ABCDE
[解析]贷款损失准备金的计提比率具体如下：普通准备金的计提比例：一般确定一个固定比例，或者确定计提比例的上限或下限;专项准备金的计提比例：由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定。对于没有内部风险计算体系的银行，监管当局往往规定一个参考比例;特别准备金的计提比例：由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定。本题的最佳答案为ABCDE选项。
94. 在分析非财务因素对贷款偿还的影响程度时，银行可以从借款人的( )等方面入手。
A.行业风险
B.经营风险
C.管理风险
D.自然及社会因素
E.银行信贷管理
[答案]ABCDE
[解析]影响贷款偿还的非财务因素在内容和形式上都是复杂多样的，一般可以从借款人的行业风险、经营风险、管理风险、自然及社会因素和银行信贷管理等几个方面入手分析非财务因素对贷款偿还的影响程度。本题的最佳答案为ABCDE选项。
95. 公司信贷风险预警的理论和方法主要包括( )。
A.评级方法
B.统计理论
C.统计模型
D.专家判断法
E.信用评分方法
[答案]ACDE
[解析]风险预警的理论和方法近年来在世界范围内取得了显著进展。依托IT技术，许多金融机构将非结构化的逻辑回归分析和神经网络技术引入了预警模型，通过监测一套先导指标体系来预测危机发生的可能性。主要方法有：专家判断法、评级方法、信用评分方法、统计模型。本题的最佳答案为ACDE选项。
96. 还本付息通知单应包括的内容有( )。
A.还本付息的日期
B.当前贷款余额
C.本次还本金额
D.本次付息金额
E.计息天数
[答案]ABCDE
[解析]还本付息通知单应包括的内容有：贷款项目名称或其他标志、还本付息的日期、当前贷款余额、本次还本金额和付息金额，以及利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础等。本题的最佳答案为ABCDE选项。
97. 银行要关注借款人的( )因素对其经营管理的影响。
A.人员变化
B.管理架构
C.管理水平
D.员工士气变化
E.内部人员的道德风险
[答案]ABCDE
[解析]银行一定要关注借款人的管理水平、管理架构、人员变化、员工士气变化以及企业内部人员的道德风险对公司经营的影响。本题的最佳答案为ABCDE选项。
98. 银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法有( )。
A.判断其持续销售增长率是否足够高
B.判断利润增长率
C.判断成本节约率
D.判断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长，资产效率相对稳定
E.比较若干年的“可持续增长率”与实际销售增长率
[答案]ADE
[解析]银行判断公司长期销售收入增长是否会产生借款需求的方法主要3种：①快速简单的方法是判断持续的销售增长率是否足够高;②更为准确的方法是确定是否存在以下3种情况：销售收入保持稳定、快速增长，且经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长，资产效率相对稳定;③确定若干年的“可持续增长率”并将其同实际销售增长率相比较。
99. 挪用贷款的情况一般包括( )。
A.用贷款进行股本权益性投资
B.用贷款进行有价证券、期货等投机
C.未依法取得经营房地产资格的借款人使用贷款经营房地产业务
D.套取贷款，相互借贷以获取非法收入
E.借款企业挪用流动资金用于职工福利
[答案]ABCDE
[解析]具体而言，挪用贷款的情况一般包括：①用贷款进行股本权益性投资;②用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营;③未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务;④套取贷款相互借贷牟取非法收入;⑤借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损，或者用于职工福利。本题的最佳答案为ABCDE选项。
100. 质押合同通常包括( )。
A.保证期间
B.借款人履行债务的期限
C.质物移交时间
D.被质押的贷款数额
E.质押物的名称、数量、质量、状况等事项
[答案]BCDE
[解析]质押合同的条款审查应注意以下条款：①被质押的贷款数额。质押设立的目的就是为了担保主债权的实现，所以主债权的种类、数额必须首先在质押合同中明确约定。②借款人履行债务的期限。质权人对质物行使变价优先受偿权的前提是债务履行期限届满而未得到清偿，所以质押合同应当包括债务人履行债务的期限的条款。③质物的名称、数量、质量、状况。④质押担保的范围。⑤质物移交的时间。⑥质物生效的时间。⑦当事人认为需要约定的其他事项。本题的最佳答案为BCDE选项。
101. 下列各项中，属于人力资源选择分析的是( )。
A.年龄结构
B.所受文化教育结构
C.专业职称和技术等级结构
D.业务和工种结构
E.性别结构
[答案]ABCDE
[解析]对于拟建项目人力资源，可以多方位、多角度地进行配置和组合，不同方位和角度的组合，形成不同类别的人力资源结构。人力资源选择分析主要包括以下方面：①人力资源自然结构。②人力资源文化结构。③人力资源专业技能结构。④人力资源业务或工种结构。人力资源自然结构又包括人力资源的性别结构和年龄结构。本题的最佳答案为ABCDE选项。
102. 项目企业分析应包括对企业( )等的分析。
A.管理水平
B.财务状况
C.经营状况
D.信用度
E.投资环境
[答案]ABCD
[解析]对项目单位概况的分析应从以下几个方面入手：①企业的基础;②企业管理水平;③企业财务状况;④企业经营状况;⑤企业信用度。本题的最佳答案为ABCD选项。
103. 技术及工艺流程分析涉及的内容包括( )。
A.产品技术方案分析
B.工艺技术方案
C.设备评估
D.工程设计方案
E.项目建设条件分析
[答案]ABCD
[解析]银行对项目进行技术及工艺流程分析就是分析比较项目的设计方案、生产工艺和设备造型等内容，分析和评估项目生产规定产品的技术方案是否是最佳技术方案，分析和评估项目的生产(服务)过程是否是在最经济的条件下得以实现。包括：①产品技术方案分析;②工艺技术方案评估;③设备评估;④工程设计方案的评估。本题的最佳答案为ABCD选项。
104. 项目建设配套条件评估需要考虑的情况有( )。
A.厂址选择是否合理
B.原辅材料、燃料供应是否有保障
C.配套交通运输条件能否满足项目需要
D.相关及配套项目是否同步建设
E.环境影响报告书是否已经由权威部门批准
[答案]ABCDE
[解析]项目建设配套条件评估要考虑以下情况：厂址选择是否合理，所需土地征用落实情况;资源条件能否满足项目需要，原辅材料、燃料供应是否有保障，是否经济合理;配套水、电、气、交通、运输条件能否满足项目需要;相关及配套项目是否同步建设;环保指标是否达到有关部门的要求，环境影响报告书是否已经由权威部门批准;项目所需资金的落实情况。本题的最佳答案为ABCDE选项。
105. 会引起贷款抵押风险的情形有( )。
A.抵押物虚假或严重不实
B.将共有财产抵押而未经共有人同意
C.资产评估不真实，导致抵押物不足值
D.因主合同无效，导致抵押关系无效
E.抵押物价值贬损或难以变现
[答案]ABCDE
[解析]贷款抵押风险分析主要包括：①抵押物虚假或严重不实;②未办理有关登记手续;③将共有财产抵押而未经共有人同意;④以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意;⑤资产评估不真实，导致抵押物不足值;⑥未抵押有效证件或抵押的证件不齐;⑦因主合同无效，导致抵押关系无效;⑧抵押物价值贬损或难以变现。本题的最佳答案为ABCDE选项。
106. 抵押合同的内容包括( )。
A.被担保的主债权种类、数额
B.债务人履行债务的期限
C.抵押物的所有权归属或者使用权归属
D.抵押担保的范围
E.抵押物的名称数量
[答案]ABCDE
[解析]贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同。抵押合同包括以下内容：①被担保的主债权种类、数额;②债务人履行债务的期限;③抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属;④抵押担保的范围;⑤当事人认为需要约定的其他事项。根据我国《担保法》的规定，办理财产抵押的，还应按有关规定办理抵押登记手续，方可取得贷款。本题的最佳答案为ABCDE选项。
107. 贷款担保的作用包括( )。
A.协调和稳定商品流转秩序
B.降低银行贷款风险
C.促进借款企业加强管理
D.巩固和发展信用关系
E.增强贷款的可转让性
[答案]ABCD
[解析]在我国市场经济体制建立和发展过程中，银行开展担保贷款业务具有重要的意义。担保的作用主要表现为以下4个方面：①协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行;②降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率;③促进借款企业加强管理;改善经营管理状况;④巩固和发展信用关系。本题的最佳答案为ABCD选项。
108. 下列属于财产担保的有( )担保。
A.房产
B.企业保证
C.股票
D.债券
E.保险单
[答案]ACDE
[解析]财产担保又分为不动产、动产和权利财产(例如股票、债券、保险单等)担保。本题的最佳答案为ACDE选项。
109. 资本公积金包括( )。
A.未分配利润
B.股本溢价
C.接受捐赠的资产
D.盈余公积金
E.法定财产重估
[答案]BCE
[解析]资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。本题的最佳答案为BCE选项。
110. 在贷款决策中使用的财务指标包括( )。
A.净利润率
B.存货持有天数
C.市场占有率
D.利息保障倍数
E.速动比率
[答案]ABDE
[解析]在贷款决策中，上述分析除了使用财务报表本身的资料外，还需使用财务指标综合反映借款人的财务状况。这些指标分为4类：①盈利比率。它主要包括销售利润率、营业利润率、净利润率、成本费用率等;②效率比率。它主要包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款回收期、存货持有天数、资产收益率、所有者权益收益率等;③杠杆比率。它一般包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等;④流动比率。它主要包括流动比率、速动比率、现金比率等。本题的最佳答案为ABDE选项。
111. 财务报表分析的资料包括( )。
A.会计报表
B.会计报表附注
C.财务状况说明书
D.审计报告
E.验资报告
[答案]ABC
[解析]银行在进行财务报表分析时要注意搜集丰富的财务报表资料，以便于正确地作出贷款决策。具体包括以下内容：①会计报表;②会计报表附注和财务状况说明书;③注册会计师查账验证报告;④其他资料。本题的最佳答案为ABC选项。
112. 下列关于客户财务分析的说法，正确的有( )。
A.以客户财务报表为主要依据
B.分析客户财务状况、盈利能力、资金使用效率和偿债能力
C.运用一定的分析方法对客户的财务过程进行研究和评价
D.不必对客户发展变化趋势进行预测
E.可以为贷款决策提供依据
[答案]ABCE
[解析]财务分析是以客户财务报表为主要依据，运用一定的分析方法，对客户的财务过程和结果进行研究和评价，以分析客户财务状况、盈利能力、资金使用效率和偿债能力，并由此预测客户的发展变化趋势，从而为贷款决策提供依据。本题的最佳答案为ABCE选项。
113. 区域风险分析时，需要考虑的内容主要包括( )。
A.信贷资金的安全会受到哪些因素的影响
B.何种信贷结构最妥当
C.风险成本收益能否匹配
D.银行内部管理对信贷资金的安全
E.区域政府行为的一致性和合理性及其信用状况
[答案]ABCDE
[解析]区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。这既包括外部因素引发的区域风险，也包括内部因素导致的区域风险。分析一个特定区域的风险，关键是要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响、什么样的信贷结构最恰当、风险成本收益能否匹配等。相对于自然环境、经济水平等外在因素，银行内部管理的差异和影响也非常重要，再好的外部区域环境，如果没有良好的信贷管理，也很难获得预期的效果。本题的最佳答案为ABCDE选项。
114. 波特五力模型中的五种力量包括( )。
A.新进入者进入壁垒
B.替代品的威胁
C.买方的讨价还价能力
D.供方的讨价还价能力
E.现有竞争者的竞争能力
[答案]ABCDE
[解析]波特五力模型是迈克尔?波特于20世纪80年代初首次提出的。波特五力分析模型认为行业中存在着决定竞争规模和程度的5种力量，包括：新进入者进入壁垒、替代品的威胁、买方的讨价还价能力、供方的讨价还价能力以及现有竞争者的竞争能力。这5种竞争力量综合起来，决定了某行业中的企业获取超出资本成本的平均投资收益率的能力。本题的最佳答案为ABCDE选项。
115. 制约行业的内部因素包括( )。
A.国民经济
B.生产经营管理水平
C.现金流量和资金成本
D.产业发展周期
E.产业链位置
[答案]BCD
[解析]在现实中，投资和经营任何一个行业都存在风险，因为行业是组成国民经济的基本元素，它不但会受到企业自身规模效益、生产经营管理水平、现金流量和资金成本以及产业发展周期和市场需求等行业内部因素的制约，还会受到国民经济、外部经济、国家政策、地区生产力布局、产业链位置等行业外部条件的影响。本题的最佳答案为BCD选项。
116. 与其他产品一样，银行的信贷产品也会经历生命周期，下列关于产品生命周期策略的说法，正确的有( )。
A.在介绍期，研制费用可以减少
B.在衰退期，银行利润日益减少
C.在成熟期，银行的利润较稳定
D.在成熟期，销售量的增长出现下降趋势
E.在成长期，银行要花费大量资金来做广告宣传
[答案]BCD
[解析]选项A，在成长期，研制费用可以减少;选项E，在介绍期，银行要花费大量资金来做广告宣传。
117. 公司的应付账款周转天数下降时，( )。
A.公司的商业信用增加
B.公司需要额外的现金及时支付供货商
C.公司可能产生借款需求
D.公司经营的风险加大
E.公司可能进行长期融资
[答案]BCDE
[解析]商业信用的减少反映在公司应付账款周转天数的下降，这就意味着公司需要额外的现金及时支付供货商。如果现金需求超过了公司的现金储备，那么应付账款周转天数的下降就可能会引起借款需求;对于无法按时支付应付账款的公司，供货商会削减供货或停止供货，公司的经营风险加大，这时银行受理公司的贷款申请风险也是很大的;对于发展迅速的公司来说，为了满足资产增长的现金需求，公司可能会延迟支付对供货商的应付账款。如果供货商仍然要求按原来的付款周期付款的话，公司就需要通过借款来达到供货商的还款周期要求。这意味着公司的运营周期将发生长期性变化，因此，采用长期融资方式更合适。本题的最佳答案为BCDE选项。
118. 下列关于并购融资的说法，正确的有( )。
A.并购融资在20世纪80年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易
B.如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易的控制权较少，自身利益保护不足，则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷款
C.银行在受理公司的股权收购贷款申请后，应当调查公司是否将贷款投资在事先约定的收购项目上
D.如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动
E.银行可以通过与公司管理层的沟通来判断并购是否是公司的真正借款原因
[答案]ABCDE
[解析]并购融资在20世纪80年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易。如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易控制权较少，自身利益保护不足，则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷款。因为一旦借款公司借款后不是投资在事先约定的项目上，而是用于购买其他公司的股权，对银行来说将产生很大的风险。所以，银行在受理公司的贷款申请后，应当调查公司是否有这样的投资计划或战略安排。如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动。针对这一情况，比较好的判断方法就是银行通过与公司管理层的沟通来判断并购是否才是公司的真正借款原因。此外，银行还可以从行业内部、金融部门和政府部门等渠道获得相关信息。本题的最佳答案为ABCDE选项。
119. 在利用公式计算可持续增长率时，取决于以下( )变量。
A.利润率
B.留存利润
C.红利发放政策
D.杠杆
E.资产效率
[答案]ABDE
[解析]一个公司的可持续增长率取决于以下4个变量：①利润率：利润率越高，销售增长越快;②留存利润：用于分红的利润越少，销售增长越快;③资产效率：效率越高，销售增长越快;④杠杆：杠杆越高，销售增长越快。本题的最佳答案为ABDE选项。
120. 对于固定资产重置引起的融资需求，银行可以通过评估( )来预测。
A.公司的经营周期
B.资本投资周期
C.设备的使用年限
D.设备目前状况
E.影响固定资产重置的技术变化率
[答案]ABCDE
[解析]固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新。与公司管理层进行必要的沟通，有助于了解固定资产重置的需求和计划。借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，但是银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的：①公司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况;②影响固定资产重置的技术变化率。本题的最佳答案为ABCDE选项。
121. 贷款利率可分为浮动利率和固定利率，下列关于二者的说法错误的有( )。
A.固定利率借贷双方所承担的利率变动风险较小
B.固定利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况
C.浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化
D.浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整的利率
E.在贷款合同期内，无论市场利率如何变动，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息
[答案]AB
[解析]选项A，浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较小;选项B，浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况。
122. 根据贷款安全性调查的要求，良好的公司治理机制包括( )。
A.清晰的发展战略
B.科学的决策系统
C.严格的目标责任制
D.创新的会计原则
E.健全的人才培养机制
[答案]ABCE
[解析]考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制，主要包括是否制定清晰的发展战略、科学的决策系统、审慎的会计原则、严格的目标责任制及与之相适应的激励约束机制、健全的人才培养机制和健全负责的董事会。本题的最佳答案为ABCE选项。
123. 在进行贷前调查的过程中，开展现场调研工作的方法通常包括( )。
A.搜寻调查
B.现场会谈
C.实地考察
D.委托调查
E.通过商会了解客户的真实情况
[答案]BC
[解析]由于现场调研可获得对企业最直观的了解，因此现场调研成为贷前调查中最常用、最重要的一种方法，同时也是在一般情况下必须采用的方法。开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察两个方面。本题的最佳答案为BC选项。
124. 下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法，正确的有( )。
A.银行要受贷款意向书内容的法律约束
B.书面贷款承诺具有法律效力
C.在出具贷款意向书时，超所在行权限的项目须报上级行审批
D.贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具
E.对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目须报上级行审批
[答案]BDE
[解析]贷款意向书表明该文件为要约邀请，是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明，但该声明不具备法律效力，银行可以不受意向书任何内容的约束。贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺，贷款承诺具有法律效力。在项目建议书批准阶段或之前，各银行可以对符合贷款条件的项目出具贷款意向书，一般没有权限限制，超所在行权限的项目须报上级行备案。项目在可行性研究报告批准阶段，各银行应按批准贷款的权限，根据有关规定，对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目需报上级行审批。本题的最佳答案为BDE选项。
125. 下列关于产品组合宽度、深度和关联性的说法，正确的有( )。
A.产品组合的宽度是指产品大类的数量或服务的种类
B.银行每条产品线拥有的产品项目越少，其产品组合宽度就越小
C.产品组合的深度是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量
D.银行拥有的产品线越多，其产品组合深度就越大
E.产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度
[答案]ACE
[解析]①产品组合宽度，是指产品组合中不同产品线的数量，即产品大类的数量或服务的种类。银行拥有的产品线越多，其产品组合宽度就越大，反之则越窄。②产品组合的深度，是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量。银行每条产品线拥有的产品项目越多，其产品组合深度就越大，反之则越小。③产品组合的关联性，是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度。一般而言，若银行的各类产品在产品功能、服务方式、服务对象和营销方面都有着密切的联系，则关联性较大，反之则较小。本题的最佳答案为ACE选项。
126. 银行公司信贷产品的市场定位过程涉及的步骤包括( )。
A.产品设计
B.识别重要属性
C.制作定位图
D.定位选择
E.执行定位
[答案]BCDE
[解析]银行市场定位战略建立在对竞争对手和客户需求进行分析的基础上。也就是说，银行在确立市场定位战略之前，首先应该明确竞争对手是谁、竞争对手的定位战略是什么、客户构成及其对竞争对手的评价。具体地说，银行公司信贷产品的市场定位过程包括以下4个步骤：识别重要属性;制作定位图;定位选择;执行定位。本题的最佳答案为BCDE选项。
127. 一般来说，银行在制订价格策略时要考虑( )。
A.产品及其价格能被客户所认可
B.实现盈利目标
C.有助于扩大市场份额
D.确保贷款安全
E.维护银行形象
[答案]ABCDE
[解析]一般来说，银行在制订价格策略时要考虑如下几方面的内容：产品及其价格能被客户所认可;实现盈利目标;有助于扩大市场份额;确保贷款安全;维护银行形象。本题的最佳答案为ABCDE选项。
128. 我国《担保法》规定的担保方式包括( )。
A.保证
B.抵押
C.质押
D.定金
E.留置
[答案]ABCDE
[解析]按照我国《担保法》的有关规定，担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置5种方式。在信贷业务中经常运用的主要是前3种方式中的一种或几种。本题的最佳答案为ABCDE选项。
129. 影响贷款偿还的非财务因素在内容和形式上都是复杂多样的，一般可以从( )分析非财务因素对贷款偿还的影响程度。
A.借款人的行业风险、经营风险、管理风险、自然及社会因素
B.银行信贷管理
C.借款人行业的成本结构、成长期
D.产品的经济周期性和替代性、行业的盈利性、经济技术环境的影响
E.对其他行业的依赖程度以及有关法律政策对该行业的影响程度
[答案]ABCDE
[解析]一般可以从借款人的行业风险、经营风险、管理风险、自然及社会因素和银行信贷管理等几个方面入手分析非财务因素对贷款偿还的影响程度。也可以从借款人行业的成本结构、成长期、产品的经济周期性和替代性、行业的盈利性、经济技术环境的影响、对其他行业的依赖程度以及有关法律政策对该行业的影响程度等几个方面来分析借款人所处行业的基本状况和发展趋势，由此判断借款人的基本风险。故ABCDE选项均符合题意。
130. 广义的信贷期限通常分为( )。
A.提款期
B.谈判期
C.宽限期
D.申请期
E.还款期
[答案]ACE
[解析]广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间。狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。在广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期。本题的最佳答案为ACE选项。