时间:2015-09-18 12:56:52
一、单项选择题
1、( )是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险转移
D.风险规避
2、投资者A期初以每股30元的价格购买股票100股，半年后每股收到0.4元现金红利，同时卖出股票的价格是32元，则在此半年期间，投资者A在该股票上的百分比收益率为( )。
A.2%
B.3%
C.5%
D.8%
3.
4、
资产收益率标准差越( )，表明资产收益率的波动性越( )。
A.大;小
B.小;小
C.大;大
D.小;大
5、
( )对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。
A.监事会
B.董事会
C.内部审计部门
D.高级经理
6、
以下关于风险管理部门的具体职责，说法不正确的是( )。
A.监控各类限额
B.核准金融产品的风险定价
C.协助财务控制人员进行价格评估
D.受理风险损失索赔
7、
( )是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户/债项的违约概率。
A.RiskCale模型
B.死亡率模型
C.Credit Monitor模型
D.KPMG风险中性定价模型
8、
国际收支逆差与国际储备之比反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力，一般限度是( )，超过这一限度说明风险较大。
A.50%
B.100%
C.150%
D.200%
9、
下列选项不是风险预警程序的是( )。
A.信用信息的收集和传递
B.风险分析
C.风险避免
D.后评价
10、
以下不是集团客户授信限额管理“三步走”的是( )。
A.根据总行关于行业的崽体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的总授信限额
B.按单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信限额的参考值
C.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额
D.使某些成员单位的授信额度之和控制在集团公司整体的总授信限额范围内，并最终核定各成员单位的授信使用限额
11、正常贷款迁徙率等于( )。
A.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
B.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额-期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
C.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额-期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
D.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
12、 资产分类监管标准的优点是( )，缺点是( )。
A.不直接面向风险管理;可操作性相对较弱
B.直接面向风险管理;可操作性相对较弱
C.不直接面向风险管理;可操作性相对较强
D.直接面向风险管理;可操作性相对较强
13、
( )是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。
A.市场价值
B.公允价值
C.名义价值
D.市值重估
14、
下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是( )。
A.期望法
B.方差一协方差法
C.历史模拟法
D.蒙特卡洛模拟法
15、
内部控制体系和( )是操作风险管理的基础。
A.公司治理
B.外部控制
C.合规文化
D.信息系统
16、
下列选项不属于根据商业银行资本金水平和操作风险管理能力将操作风险进行划分的是( )。
A.可规避的操作风险
B.不可降低的操作风险
C.可缓释的操作风险
D.应承担的操作风险
17、
下列选项不是我国商业银行目前的业务种类和运营方式的是( )。
A.网上业务
B.法人信贷业务
C.柜台业务
D.个人信贷业务
18、
以下不属于个人信贷业务的是( )。
A.个人住房按揭贷款
B.个人大额耐用消费品贷款
C.汽车贷款
D.个人生产经营贷款
19、
投资者把100万元人民币投资到股票市场。假定股票市场1年后可能出现5种情况，每种情况对应的收益率和概率如下所述：50%-0.05，30%-0.25，10%-0.40，-10%-0.25，-30%-0.05，则1年后投资股票市场的预期收益率为( )。
A.5%
B.10%
C.15%
D.20%
20、
( )是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。
A.风险状况分析
B.投资状况分析
C.经营状况分析
D.财务状况分析
21、以下关于操作风险评估方法的说法，不正确的是( )。
A.商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系
B.在操作风险自我评估的过程中，可依据评审对象的不同，采用不同方法
C.商业银行可根据关键风险指标所反映的风险评估结果进行优先排序
D.商业银行应当基于操作风险自我评估法和关键风险指标法，定期对主要操作风险进行压力测试和情景分析
22、 国际先进银行普遍采用的操作风险报告路径一般是( )。
A.各业务部门→管理层→风险管理部门
B.各业务部门→风险管理部门→管理层
C.管理层→各业务部门→风险管理部门
D.管理层→风险管理部门→各业务部门
23、
操作风险报告的主要内容不包括( )。
A.信息系统
B.风险状况
C.损失事件
D.诱因和对策
24、
( )将商业银行的所有业务划分为八大类业务条线：公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪。
A.期望均值法
B.标准法
C.替代标准法
D.高级计量法
25、
下列不属于良好的银行监管的标准的是( )。
A.对各类监管设限做到科学合理
B.鼓励公平竞争
C.只对被监管者实施严格、明确的问责制
D.高效、节约地使用一切监管资源
26、
( )是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。
A.流动性比率/指标法
B.自我评估法
C.关键风险指标法
D.因果分析模型
27、
现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。现金头寸指标等于( )。
A.现金头寸÷总资产
B.(现金头寸+应收存款)÷总资产
C.现金头寸÷总负债
D.(现金头寸+应收存款)÷总负债 。
28、
当资金剩余额与总资产之比小于( )，甚至为负数时，商业银行应当对其流动性状况引起高度重视。
A.1%～3%
B.3%～5%
C.5%～7%
D.7%～10%
29、
商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的( )作为核心资金，为贷款提供金融来源。
A.平均存款
B.平均贷款
C.期望存款
D.期望贷款
30、
声誉风险管理的具体做法不包括( )。
A.强化声誉风险管理培训
B.确保实现承诺
C.确保及时处理投诉和批评
D.杜绝一切风险投资 31、
以下不属于分析企业的非财务因素的是( )。
A.管理层风险分析
B.声誉风险分析
C.生产和经营风险分析
D.行业风险分析
32、
( )是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。
A.担保
B.保证
C.抵押
D.质押
33、
下列因素不是信用风险缓释方式的是( )。
A.贷款定价
B.合格抵(质)押品
C.合格净额结算
D.合格保证和信用衍生工具
34、
从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可通过三个环节完成。下列选项不是这三个环节的是( )。
A.由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分配
B.验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性
C.总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配
D.总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配
35、
关于经济合作和发展组织的公司治理观点，下列说法不正确的是( )。
A.如果股东的权利受到损害，他们没有机会得到有效补偿
B.治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督
C.公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇
D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及保持企业财务健全而积极地进行合作
36、
在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的( )的外汇交易。
A.第二个工作日
B.第一个工作日
C.第三个工作日
D.第五个工作日
37、
以下不属于金融期货主要分类的是( )。
A.利率期货
B.货币期货
C.指数期货
D.商品期货
38、
( )指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约。
A.期权
B.互换
C.期货
D.远期
39、
交易账户中的项目通常按( )计价，当缺乏可参考的( )时，可以按( )。
A.市场价格;市场价格;模型定价
B.交易价格;交易价格;模型定价
C.模型定价;模型定价;市场价格定价
D.市场价格;市场价格;交易价格定价
40、
以下不属于系统安全的是( )。
A.外部系统安全
B.内部系统安全
C.对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护
D.法律纠纷41、市场准人的主要目标不包括( )。
A.保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系
B.维护银行市场秩序
C.保护存款者的利益
D.行政复议的依据、标准、程序公开
42、 资本充足率等于( )。
A.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产-12.5×市场风险资本要求)
B.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)
C.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产+12.5 ×市场风险资本要求)
D.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产-12.5 ×市场风险资本要求)
43、
对商业银行债权的风险权重规定为：商业银行之间原始期限在4个月以内的债权给予零风险权重，4个月以上的风险权重为( )，但商业银行持有的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为( )。
A.10%;50%
B.10%;20%
C.20%;50%
D.20%;100%
44、
下列各项中，不属于流动性的基本要素的是( )。
A.时间
B.成本
C.资产规模
D.资金数量
45、
商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行的这部分贷款面临的是( )。
A.资产流动性风险
B.负债流动性风险
C.流动性过剩
D.流动性短缺
二、多项选择题
91、保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用，这些作用包括( )。
A.增进市场信心
B.确保银行有能力履行贷款承诺
C.避免银行资产廉价出售
D.降低银行借人资金时所需支付的风险溢价
E.规避一切商业风险
92、 零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的( )。
A.金融知识
B.金融经验
C.银行的地理位置
D.产品种类
E.服务质量
93、
下列关于流动风险与信用风险的关系，说法正确的有( )。
A.承担过高的信用风险可能导致不良贷款以及违约损失大幅上升
B.承担过高的信用风险可能导致贷款收益显著下降，从而增加流动性风险
C.可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损
D.操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响
E.任何涉及商业银行的负面消息都可能危及其声誉，最终使商业银行被动陷入流动性危机
94、
我国商业银行业的“三性原则”有( )。
A.风险性
B.流动性
C.安全性
D.效益性
E.稳定性
95、
商业银行流动性监管指标中，核心监管指标包括( )。
A.流动性比率
B.人民币超额准备金率
C.外币超额备付金率
D.核心负债比率
E.流动性缺口率
96、
有效的声誉风险管理体系应当强调的内容包括( )。
A.明确商业银行的战略愿景和价值理念
B.培养开放、互信、互助的机构文化
C.建立公平的奖惩机制
D.建立强大的、动态的风险管理系统
E.努力建设学习型组织
97、
董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责( )声誉风险。
A.识别
B.评估
C.回避
D.监测
E.控制
98、 商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括( )。
A.市场对商业银行的盈利预期
B.商业银行改革/重组的成本/收益
C.监管机构责令整改的不利信息/事件
D.影响客户或公众的政策性变化
E.监管机构对商业银行的盈利预期
99、
商业银行面临的外部风险包括( )。
A.行业风险
B.法律风险
C.竞争对手风险
D.客户风险
E.技术风险
100、
下列关于贷款组合信用风险的说法，正确的有( )。
A.贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总
B.将信贷资产分散于相关性较小的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险
C.将信贷资产分散于负相关的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险
D.相对于单笔贷款业务，贷款组合信用风险识别中应更多地关注系统性风险因素
E.贷款组合的单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性101、以下说法中，正确的有( )。
A.违约概率即通常所称的违约损失的概率
B.违约概率和违约频率不是同一个概念
C.违约概率和违约频率通常情况下是不相等的
D.违约频率是分析模型作出的事前预测
E.违约频率可作为内部评级的直接依据
102、 一般而言，以下因素会造成借款人信用风险提高的有( )。
A.利率水平提高
B.扩张的货币政策
C.借款人财务杠杆提高
D.经济转入萧条
E.借款人收益波动性变大
103、
权利质押的范围包括( )。
A.汇票
B.支票
C.本票
D.债券
E.存款单
104、
企业的行业风险分析的主要内容有( )。
A.企业的战略规划
B.行业的竞争力
C.行业监管政策
D.企业的长远规划
E.行业周期性分析
105、
保证法律责任一般包括( )。
A.部分责任保证
B.连带责任保证
C.一般责任保证
D.全部责任保证
E.完全责任保证
106、
市场风险计量方法包括( )。
A.缺口分析
B.久期分析
C.外汇敞日分析
D.风险价值
E.敏感度分析
107、
常用的市场风险限额包括( )。
A.交易限额
B.风险限额
C.止损限额
D.损失限额
E.追索限额
108、
各国政府及监管机构加强并深化银行监管的原因有( )。
A.银行业为各行业广泛提供金融服务
B.银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动
C.存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，而两者所掌握的信息是极不对称的
D.风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是通过管理和经营风险获得收益
E.银行业先天存在垄断与竞争的悖论
109、
中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上提出的银行监管的具体目标包括( )。
A.保护广大存款人和金融消费者的剥益
B.避免所有市场风险
C.增进市场信心
D.增进公众对现代金融的了解
E.努力减少金融犯罪，维护金融稳定
110、
以下各项属于流动性负债的有( )。
A.活期存款
B.超额准备金
C.银行准备金
D.定期存款
E.票据和债券111、根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择( )来计量操作风险监管成本。
A.标准法
B.替代标准法
C.期望方差法
D.高级计量法
E.自我评估法
112、 商业银行的风险管理模式有( )。
A.资产风险管理模式
B.负债风险管理模式
C.资产负债管理模式
D.全面风险管理模式
E.资产损失管理模式
113、
根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类。下列选项属于其中的有( )。
A.经济风险
B.信用风险
C.操作风险
D.国家风险
E.战略风险
114、
商业银行的内部控制必须贯彻( )的原则。
A.全面
B.谨慎
C.审慎
D.有效
E.独立
115、
先进的风险管理理念主要包括( )。
A.风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段
B.风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡
C.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展
D.应充分了解所有风险，并建立和完善风险控制机制，对于不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度对待
E.树立正确的风险管理理念
116、
止损限额适用于( )的累计损失。
A.一日
B.两年
C.一周
D.一个月
E.三个月
117、
市场风险报告包括( )。
A.投资组合报告
B.风险分解“热点”报告
C.最佳投资组合复制报告
D.最佳风险对冲策略报告
E.交易限额报告
118、
流动性应急计划主要包括( )。
A.提高流动性管理的预见性
B.危机处理方案
C.弥补现金流量不足的工作程序
D.建立多层次的流动性屏障
E.通过金融市场控制风险
119、
以下属于商业银行应高度重视的流动性风险管理要点的有( )。
A.提高流动性管理的预见性
B.建立多层次的流动性屏障
C.通过金融市场控制风险
D.危机处理方案
E.弥补现金流量不足的工作程序
120、
以下属于风险监管框架步骤的有( )。
A.了解机构
B.风险评估
C.规划监管行动
D.准备风险为本的现场检查
E.实施风险为本的现场检查并确定评级121、风险监管核心指标分为三个主要类别，分别有( )。
A.风险水平类指标
B.风险收益指标
C.风险迁徙类指标
D.风险抵补类指标
E.风险排序指标
122、 附属资本主要包括( )。
A.重估储备
B.一般准备
C.优先股
D.可转换债券
E.混合资本债券
123、
完整的资本充足率评估程序包括( )。
A.董事会和高级管理层的监督
B.健全的资本评估
C.风险的全面评估
D.完善的监测和报告系统
E.健全的内部控制检查
124、
集团法人客户的信用风险特征有( )。
A.内部关联交易频繁
B.连环担保十分普遍
C.真实财务状况难以掌握
D.系统性风险较高
E.风险识别和贷后管理难度大
125、
个人零售贷款的风险主要表现在( )。
A.经销商风险
B.借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者
C.借款人的偿债能力有可能不稳定
D.贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约
E.抵押权益实现困难
126、
有助于改善商业银行声誉风险警毽的最佳操作实践的有( )。
A.强化声誉风险管理培谢
B.无论对于利益持有者作出何种承诺，商业银行都必须努力兑现
C.确保及时处理投诉和批评
D.将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来
E.制定危机管理规划
127、
银行风险监管指标的监测评价应遵循的原则有( )。
A.准确性原则
B.可比性原则
C.及时性原则
D.持续性原则
E.法人并表原则
128、
我国商业银行信用风险监管指标包括( )。
A.不良资产率
B.商业银行总的流动性需求
C.贷款损失准备率
D.单一客户授信集中度
E.预期损失率
129、
我国银行监管领域所依据的主要法律包括( )。
A.《银行业监督管理法》
B.《中国人民银行法》
C.《贷款通则》
D.《金融违法行为处罚法》
E.《商业银行法》
130、
单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标，其计算公式为最大一家客户贷款总额/资本净额×100%，公式中的客户包括( )。
A.取得贷款的法人
B.其他经济组织
C.自然人
D.个体工商户
E.存款人
答案与解析：
一、单项选择题
1-5DDACA 6-10DBCCD 11-15ABCAC
16-20BACBD 21-25ABABC 26-30ABBAD
31-35BDABA 36-40ADBAD 41-45DBDCA
46-50ADCBA 51-55DBCDB 56-60BACCC
61-65BCCBD 66-70DDABA 71-75DDCDC
76-80CBABA 81-85DBCDC 86-90BBADD
二、多选题
91 A,B,C,D
答案解析:
保持良好的流动性状况能够对商业银行盼安全、稳健运营产生积极作用：增进市场信心，向外界表明银行有能力偿还借款;确保银行有能力履行贷款承诺，稳固客户关系;避免银行资产廉价出售，损害股东利益;降低银行借入资金时所需支付的风险溢价。
92 A,B,C,D,E
答案解析:
零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类、服务质量等感性因素。因此，从商业银行负债流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做是棱心存款的重要组成部分。
93 A,B
答案解析:
流动风险与信用风险的关系：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，因此A、B项正确。C项是流动性风险与市场风险的关系，D项是流动性风险与操作风险的关系，E项是流动性风险与声誉风险的关系。
94 B,C,D
答案解析:
我国银行业的至关重要的“三性原则”是安全性、流动性和效益性。
95 A,B,C,D,E
答案解析:
商业银行流动性监管指标中，核心监管指标包括流动性比率、人民币超额准备金率、外币超额备付金率、核心负债比率和流动性缺口率。
96 A,B,C,D,E
答案解析:
管理和雏护声誉需要商业银行综合考虑内、外部风险因素。有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：①明确商业银行的战略愿景和价值理念;②有明确记栽的声誉风险管理政策和流程;③深入理解不同利益持有者(如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值;④培养开放、互信、互助的机构文化;⑤建立强大的、动态的风险管理答案，有能力提供风险事件的早期预警;⑥努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正;⑦建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现;⑧利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户;⑨建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求;⑩有明确记载的危机处理/决策流程。
97 A,B,D,E
答案解析:
董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测、控制声誉风险。
98 A,B,C,D
答案解析:
声誉风险管理部门可以采取事先调查等方法，了解典型客户或公众对商业银行经营管理活动中的可能变化持何种态度，以尽量准确预测此类变化可能产生的积极或消极结果。商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括：市场对商业银行的盈利预期;商业银行改革/重组的成本/收益;监管机构责令整改的不利信息/事件;影响客户或公众的政策性变化等。
99 A,C,D,E
答案解析:
商业银行面临的外部风险包括行业风险、竞争对手风险、客户风险、品牌风险、技术风险、项目风险、其他外部风险。
100 A,B,C,D,E
101 B,C
答案解析:
违约概率和违约损失率是不同的概念，所以A项错误;违约频率是事后检验的结果，所以D选项错误：违约频率不能作为内部评级的直接依据，所以E项错误。
102 A,B,C,D
答案解析:
A、C、D、E项都可能造成借款人的资金紧张，所以会影响借款人的还款能力，这样也就造成了借款人信用风险的提高。
103 A,B,C,D,E
答案解析:
权利质押的范围包括汇票、支票、本票、债券、存款单等。
104 B,C,E
答案解析:
行业风险分析的主要内容有：行业特征及定位;商业成熟期分析;行业周期性分析;行业的成本及盈利性分析;行业依赖性分析;行业竞争力及代替性分析;行业成功的关键因素分析;行业监管政策和有关环境分析。A、D项不属于行业风险分析的内容。
105 B,C
答案解析:
保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种。
106 A,B,C,D,E
答案解析:
市场风险计量方法包括：①缺口分析;②久期分析;③外汇敞口分析;④风险价值;⑤敏感度分析;⑥压力测试;⑦情景分析;⑧事后检验。
107 A,B,C
答案解析:
限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额、止损限额。交易限额是对总交易头寸或净交易头寸设定的限额，风险限额是对基于量化方法计算出的市场风险参数来设定限额，止损限额是指所允许的最大损失额。
108 A,B,C,D,E
答案解析:
面对当前复杂多变的全球经济、金融格局，各国政府及监管机构有必要进一步加强并深化银行监管，主要因为：银行业为各行业广泛提供金融服务;银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动;存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，而两者所掌握的信息是极不对称的;风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是通过管理和经营风险获得收益;银行业先天存在垄断与竞争的悖论。
109 A,C,D,E
答案解析:
中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上提出了四条银行监管的具体目标：通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益;通过审慎有效的监管，增进市场信心;通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解;努力减少金融犯罪，维护金融稳定。
110 A,D,E
答案解析:
流动性负债包括活期存款、中央银行存款、定期存款、应付账款和其他应付款、票据和债券等。
111 A,B,D
答案解析:
根据我国监管机构的要求，商业银行可选择标准法、替代标准法或高级计量法来计量操作风险监管资本。标准法、替代标准法或高级计量法的复杂程度和风险敏感度逐渐增强。
112 A,B,C,D
答案解析:
纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段。
113 B,C,D,E
答案解析:
根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。
114 A,C,D,E
答案解析:
商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。
115 A,B,C,D
答案解析:
先进的风险管理理念主要包括：①风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段;②风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡;③风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展;④应充分了解所有风险，并建立和完善风险控制机制，对于不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度对待。树立正确的风险管理理念是健康的风险文化的内容。
116 A,C,D
答案解析:
止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额使用于一日、.周或一个月等一段时间内的累计损失。
117 A,B,C,D
答案解析:
根据国际先进银行的市坊风险管理实践，市场风险报告具有多种形式和作用，包括：投资组合报告、风险分解“热点”报告、最佳投资组合复制报告、最佳风险对冲策略报告。
118 B,C
答案解析:
流动性应急计划主要包括两方面内容：危机处理方案、弥补现金流量不足的工作程序。
119 A,B,C
答案解析:
商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识/技术外，针对我国当前的经济形势和实际市场状况，还应当高度重视一下流动性风险管理要点：提高流动性管理的预见性、建立多层次的流动性屏障、通过金融市场控制风险。D、E项属于流动性应急计划的内容。
120 A,B,C,D,E
答案解析:
风险监管框架涵盖了六个相互衔接、循环往复的监管步骤：了解机构、风险评估、规划监管行动、准备风险为本的现场检查、实施风险为本的现场检查并确定评级、监管措施、效果评价和持续的非现场监测。
121 A,C,D
答案解析:
依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》，风险监管核心指标分为三个主要类别：风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。
122 A,B,C,D,E
答案解析:
附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券、长期次级债务。
123 A,B,C,D,E
答案解析:
监管部门应对商业银行资本管理程、序进行评估。完整的资本充足率评估程序包括五个方面：董事会和高级管理层的监督、健全的资本评估、风险的全面评估、完善的监测和报告答案、健全的内部控制检查。
124 A,B,C,D,E
答案解析:
与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：内部关联交易频繁;连环担保十分普遍;真实财务状况难以掌握;答案性风险较高;风险识别和贷后管理难度大。
125 B,C,D,E
答案解析:
个人零售贷款，可以分为汽车消费贷款、信用卡消费贷款、助学贷款、留学贷款、助业贷款等。其风险主要表现在：借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者;借款人的偿债能力有可能不稳定(如职业不稳定的借款人、面临就业困难的大学生等);贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约;抵押权益实现困难。经销商风险是个人住房按揭贷款的
风险。
126 A,B,C,D,E
答案解析:
有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践的有强化声誉风险管理培训、确保实现承诺、从投诉和批评中积累早期预警经验、尽量保持绝大多数利益持有者的期望和商业银行的发展战略相一致、增强客户/公众的透明度、将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来、保持与媒体的良好接触、制定危机管理规划。
127 A,B,C,D,E
答案解析:
银行风险监管指标的监测评价应遵循准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、保密性原则、法人并表原则。
128 A,C,D,E
答案解析:
我国商业银行信用风险监管指标包括不良资产率、贷款损失准备率、不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、不良贷款拨付覆盖率等。B项属于商业银行流动性风险管理方法。
129 A,B,E
答案解析:
我国银行监管领域所依据的主要法律包括《银行业监督管理法》《中国人民银行法》《商业银行法》《行政许可法》等。D项《金融违法行为处罚法》属于行政法规;C项《贷款通则》属于金融规章制度和商业银行风险监管相关指引。
130 A,B,C,D
答案解析:
单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标，其计算公式为最大一家客户贷款总额/资本净额×100%，取得贷款的客户可以是法人、其他经济组织、自然人、个体工商户。