时间:2010-07-12 10:02:01
单选题
(每题1分，共80分)
1、以下对风险的理解不正确的是( )。
A.是未来结果的变化
B.是损失的可能性
C.是未来结果对期望的偏离
D.是未来将要获得的损失
2、杠杆比率，是用来比较企业所有者提供资金和债权人提供融资的能力，并用以确定偿债资格和能力。下列不是此内容的是( )
A.资产负债率
B.有形净值债务率
C.利息偿付比率(利息保障倍数)
D.流动比率
3、下列不是风险管理部门的主要职责( )
A.风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要的职责,是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；
B.核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估；
C.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用
D.风险控制
4、巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是( )。
A.按风险事故
B.按损失结果
C.按风险发生的范围
D.按诱发风险的原因
5、商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是( )。
A.不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲
B.通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移
C.利用不同行业及地域间企业的相关性来进行风险分散
D.将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应
6、一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施( )。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险规避
D.风险补偿
7、假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是( )。
A.10%
B.10.5%
C.13%
D.9.5%
8、( )不包括在市场风险中。
A.利率风险
B.汇率风险
C.操作风险
D.商品价格风险
9、我国商业银行风险管理中最重要的内容是( )。
A.信用风险管理
B.操作风险管理
C.流动性风险管理
D.市场风险管理
10、根据《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》中的贷款风险分类指导原则，在采取一切可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分的贷款属于( )。
A.次级类贷款
B.损失类贷款
C.可疑类贷款
D.关注类贷款
11、( )是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。
A.会计资本
B.监管资本
C.经济资本
D.实收资本
12、下列不是考察和分析企业非财务的因素( )
A.管理层风险与行业风险
B.生产与经营风险、
C.宏观经济及自然环境
D.流动比率
13、商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的( )来覆盖。
A.监管资本
B.会计资本
C.核心资本
D.经济资本
14、( )是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。
A.商业银行公司治理
B.商业银行战略管理
C.商业银行内部控制
D.商业银行风险管理
15、商业银行的最高风险管理/决策机构是( )。
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.高层管理者
16、商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析中，错误的是( )。
A.难以绝对控制商业银行的敏感信息
B.商业银行无法形成长期的核心竞争力
C.不利于商业银行形成强大的定价能力
D.不利于商业银行的进一步发展
17、5CS体系不包括( )。
A.品德和资本、
B.还款能力和抵押
C.经营环境
D.法律环境。
18、风险识别包括( )两个环节。
A.感知风险和检测风险
B.计量风险和分析风险
C.感知风险和分析风险
D.计量风险和监控风险
19、在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估算和控制，这是( )。
A.风险识别
B.风险计量
C.风险监测
D.风险控制
20、假设商业银行的一个信用组合由3000万元的A级债券和2000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内违约的概率分别为2%和4%，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60%，BBB级债券回收率为40%，那么该信用组合一年内预期信用损失为( )元。
A.280000
B.720000
C.39000
D.4000
21、( )是现代信用风险管理的基础和关键环节。
A.信用风险识别
B.信用风险计量
C.信用风险监控
D.信用风险报告
22、以下说法中不正确的是( )。
A.违约频率即通常所称的违约率
B.违约概率和违约频率不是同一个概念
C.违约概率和违约频率通常情况下是相等的
D.违约概率与不良率是不可比的
23、从国际银行业的发展经历来看，商业银行客户信用评级大致按顺序经历了( )三个主要发展阶段。
A.专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析
B.信用评分法、专家判断法、违约概率模型分析
C.专家判断法、违约概率模型分析、信用评分法
D.信用评分法、违约概率模型分析、专家判断法
24、按照国际管理惯例，商业银行对于企业和个人的信用评定一般分别采用( )。
A.评级方法和评分方法
B.评级方法和评级方法
C.评分方法和评级方法
D.评分方法和评分方法
25、影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于( )。
A.行业因素
B.产品因素
C.地区因素
D.宏观经济因素
26、压力测试是一种商业银行经常采用的风险管理技术，主要分为敏感性分析和( )两种方法。
A.情景分析法
B.分解分析法
C.失误树分析法
D.专家调查分析法
27、关于商业银行信用风险内部评级的以下说法，正确的是( )。
A.内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估
B.内部评级主要对客户的信用风险和债项交易风险进行评价
C.内部评级主要依靠专家定性判断
D.内部评级的评级对象主要是政府和大企业
28、( )是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。
A.信用风险识别
B.信用风险度量
C.信用风险监测
D.信用风险控制
29、假设某银行在2006会计年度结束时，其正常类贷款为80亿人民币，关注类贷款为15亿人民币，次级类贷款为3亿人民币，可疑类贷款为1亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为( )。
A.2%
B.5%
C.20%
D.25%
30、假定某银行2006会计年度结束时共有贷款200亿人民币，其中正常贷款180亿人民币，其中一般准备8亿人民币，专项准备1亿人民币，特种准备1亿人民币，则其不良贷款拨备覆盖率约为( )。
A.5%
B.5.6%
C.20%
D.50%
31、按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为( )。
A.法人客户和个人客户
B.企业类客户和机构类客户
C.单一法人客户和集团法人客户
D.公共客户和私人客户
32、根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是客户评级，第二维是( )。
A.债务人评级
B.债项评级
C.不良贷款评级
D.贷款评级
33、下面有关违约概率的说法，错误的是( )。
A.违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性
B.在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好
C.计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖5年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期
D.《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者
34、不是经营绩效类指标的是( )
A.总资产净回报率
B.股本净回报率
C.成本收入比
D.不良贷款比率
35、中国银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行信用风险评估，其中包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，以下各指标不属于审慎经营类指标的是( )
A.资本充足率
B.股本净回报率
C.大额风险集中度
D.不良贷款拨备覆盖率
36、对于某商业银行的某笔贷款而言，假定其借款人的违约概率为10%，违约损失率为50%，违约风险暴露为200万人民币，则该笔贷款的预期损失为( )万人民币。
A.5
B.10
C.20
D.100
37、与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注( )可能造成的影响。
A.管理层风险
B.生产风险
C.系统风险
D.个体风险
38、因为资产之间的信用风险发生通常是不完全相关的，因此资产组合的信用风险一般( )单笔资产信用风险的加总。
A.大于
B.小于
C.等于
D.不确定
39、在操作实践中，商业银行的预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为( )。
A.预期损失率=违约概率×违约损失率
B.预期损失率=违约风险暴露×违约损失率
C.预期损失率=违约概率×违约风险暴露
D.以上公式均不对
40、反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力的指标是( )。
A.不良贷款率
B.不良贷款拨备覆盖率
C.预期损失率
D.贷款准备充足率
41、经济资本主要用于规避银行的( )
A.预期损失
B.非预期损失
C.灾难性损失
D.常规性损失
42、组合限额是商业银行资产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一，它可以分为( )两类。
A.风险等级限额和行业限额
B.授信集中度限额和总体组合限额
C.行业限额和集团限额
D.行业限额和产品限额
43、有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是( )。
A.内部关联交易频繁
B.连环担保十分普遍
C.系统性风险较高
D.风险监控难度较小
44、重视定量分析与定性分析相结合的风险预警方法是( )。
A.黑色预警法
B.蓝色预警法
C.红色预警法
D.橙色预警法
45、专家判断法中的“5C’’方法不考虑的因素为( )。
A.债务人资本实力
B.贷款抵押品
C.经济或行业周期形势
D.信贷专家的主观性
46、在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是( )。
A.保证人的资格
B.保证人的贷款规模
C.保证的法律责任
D.保证人的财务实力
47、组合贷款层面的行业风险属于( )。
A.系统风险
B.非系统风险
C.特定风险
D.宏观风险
48、下面关于非预期损失的说法，错误的是( )。
A.非预期损失表示资产损失的波动幅度
B.非预期损失真正体现了银行的风险所在
C.非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避
D.从计量角度来看，非预期损失是无法确切计算为某一个具体数值的
49、采用VAR方法来计算非预期损失时，需首先确定( )。
A.信贷资产组合潜在损失的分布
B.信贷资产组合价值的分布
C.不同信贷资产组合的风险特征
D.信贷资产组合的组成成分
50、“5C"方法属于( )评级方法。
A.信用评分法
B.专家判断法
C.模型法
D.部分基于模型法
51、在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的( )。
A.最高债务承受能力
B.最低债务承受能力
C.平均债务承受能力
D.以上均不对
52、可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是( )。
A.单一客户风险限额
B.组合风险限额
C.集团客户风险限额
D.以上均不对
53、假设某商业银行当前账户中有1年期、利率为5%的2亿元人民币的定期存款，目前1年期无风险的美元和人民币贷款的收益率分别为10%和8%，该银行将1亿元人民币用于人民币贷款，而另外1亿元人民币兑换成美元后用于美元贷款，同时假定不存在汇率风险，则该银行以上交易的利差为( )。
A.3%
B.4%
C.5%
D.8%
54、( )指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。
A.平价期权
B.欧式期权
C.买入期权
D.美式期权
55、假如一家银行的外汇敞口头寸如下，日元多头150，马克多头200，英镑多头250，法郎空头120，美元空头280。用短边法计算的总外汇敞口头寸为( )。
A.200
B.400
C.600
D.1000
56、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则其( )为3%。
A.违约概率
B.违约频率
C.不良债项余额在所有债项余额的占比
D.违约损失率
57、通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越( )。
A.不变
B.高
C.低
D.无法判断
58、按照《巴塞尔新资本协议》，银行的表内外资产可以分为( )两大类。
A.银行账户资产和客户账户资产
B.银行账户资产和交易账户资产
C.负债账户资产和资本账户资产
D.风险资产和无风险资产
59、关于商业银行资产分类的会计标准和监管标准的以下说法，不正确的( )。
A.两者所要达到的目标不同
B.随着人们对风险日益关注，两者之间存在的差异将慢慢消失
C.资产分类的监管标准是直接面向风险管理的
D.资产分类的会计标准有强大的会计核算理论和银行流程架构、基础信息支持
60、对资产的价值有：公允价值、名义价值、市场价值和内在价值四类价值计量指标，在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是( )。
A.公允价值和名义价值
B.名义价值和市场价值
C.市场价值和公允价值
D.内在价值和市场价值
61、关于久期缺口，以下的叙述中正确的是( )。
A.久期缺口的数值越小，银行对利率的变化就越不敏感
B.当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则银行最终的市场价值将增加
C.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则银行最终的市场价值将减少
D.久期缺口是负债加权平均久期与资产加权平均久期和资产负债率乘积的差额
62、计算VAR值的基本方法有方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法，这三种方法中需要历史数据支持的是( )。
A.历史模拟法和方差-协方差法
B.蒙特卡洛模拟法和方差―协方差法
C.历史模拟法、蒙特卡洛模拟法
D.方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法
63、如果期权的执行价格优于标的资产的即期市场价格，该期权称为( )。
A.平价期权
B.价内期权
C.价外期权
D.买方期权
64、银行的表内外资产可以分为银行账户和交易账户两大类，关于交易账户的以下说法中，不正确的是( )。
A.计入该账户的头寸在交易方面要受到条款限制
B.银行应对该账户的头寸进行准确估值
C.该账户中的项目通常按市场价格计价
D.银行的存贷款业务不能归入该账户
65、关于公允价值、名义价值、市场价值的以下说法，不正确的是( )。
A.国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”
B.市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的预期价值
C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括
D.在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值
66、核心雇员流失引发的风险属于人员因素引起的操作风险，它体现为对关键人员依赖的风险，下列哪一项不是这种风险的表现？( )
A.缺乏足够的后援/替代人员
B.相关信息缺乏共享和文档记录
C.雇员福利支出增加
D.缺乏岗位轮换机制
67、内部流程引起的操作风险包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。抵押权证和房产证丢失引起的操作风险属于哪一方面？( )
A.财务/会计错误
B.文件合同缺陷
C.错误监控/报告
D.结算支付错误
68、在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指( )
A.为预测到市场的变化，需要重新调整银行产品的价格
B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别
C.银行员工专业知识相对却乏，无法为产品定价
D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误
69、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备( )年的内部损失数据。
A.至少3年
B.至少5年
C.至多5年
D.至多10年
70、一商业银行的某笔违约贷款的违约风险暴露为100万人民币，为了追讨该贷款，共花费银行5万人民币，最终回收金额为80万人民币，则该笔贷款的违约损失率为( )。
A.5%
B.15%
C.20%
D.25%
71、操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为( )
A.下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上的评估
B.自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范
C.操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节
D.上级的问题通常包含在下级出现的问题中
72、操作风险评估方法中，自我评估法从哪两个角度来评估风险的大小？( )
A.市场风险和操作风险
B.风险分布和损失发生的概率
C.损失金额和发生概率
D.信用风险和操作风险
73、相比较而言，下列哪项业务是最容易引发操作风险的业务环节？( )
A.柜台业务
B.法人信贷业务
C.个人信贷业务
D.资金交易业务
74、代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于( )操作风险
A.人员因素
B.外部事件
C.内部流程
D.系统缺陷
75、员工人均培训数量是众多操作风险关键指标的一项，它反映出商业银行在以提高员工工作技能方面所作出的努力。如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着( )
A.部分员工没有受到应有的培训
B.多数员工受到应有的培训
C.员工培训效率上升
D.员工培训效率下降
76、在操作风险关键指标中，客户投诉占比属于人员风险指标类，客户投诉反应了商业银行正确处理包括行政事务在内的能力，同时也体现了客户对商业银行服务的满意程度。客户投诉比的计算公式是( )
A.已解决的客户投诉数量/所有客户投诉数量
B.所有服务客户投诉数量/所有服务交易数量
C.每项产品已解决的投诉数量/该项产品的投诉数量
D.每项产品客户投诉数量/该产品交易数量
77、以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是( )。
A.现金头寸指标
B.核心存款比例
C.贷款总额与核心存款的比率
D.流动资产与总资产的比率
78、商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了( )
A.久期缺口
B.现金缺口
C.融资缺口
D.信贷缺口
79、假设某商业银行的敏感负债为3000亿元，法定储备率为8%，提取流动资金比例为80%；脆弱资金为2500亿元，法定储备率为5%，提取流动资金比例为30%；核心存款为4000亿元，法定储备率为3%，提取流动资金比例为15%，新增贷款为120亿元，提取流动资金比例为100%。该银行的流动性需求
A.3622.5亿元
B.367.5亿元
C.3870亿元
D.3750亿元
80、如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求( )流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。
A.大于
B.小于
C.等于
D.以上都不对
多选题
(每题1分，共31分)
1、商业银行的核心资本包括( )。
A.权益资本
B.混合性债务工具
C.公开储备
D.未公开储备
E.重估储备
2、商业银行在对客户信用风险进行分析时，往往会采用专家系统，以下关于这一系统的说法中，正确的是( )。
A.专家的判断往往缺乏一致性
B.往往银行规模越小，专家意见越难以达成一致
C.这一系统缺乏系统的理论支持
D.这一系统更适合对借款人进行是和否的二维决策
E.这一系统难以实现对风险的准确计量
3、在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是( )。
A.基本指标法
B.内部模型法
C.标准法
D.内部评级初级法
E.内部评级高级法
4、商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是( )。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险转移
D.风险规避
E.风险补偿
5、目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE.ROA相比，RAROC( )
A.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性
B.可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平
C.RAROC=(收益-预期损失)/经济资本
D.使银行不再注重盈利性
E.放弃了股东价值最大化的目标
6、以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有( )。
A.风险转移
B.风险规避
C.风险对冲
D.风险分散
E.风险补偿
7、关于商业银行风险管理部门设置的下列说明中，正确的是( )。
A.商业银行风险管理部门必须具有高度独立性
B.商业银行风险管理部门不能具有或者只能具有非常有限的风险管理策略执行权
C.商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能互通信息
D.商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享
E.商业银行风险管理部门通常有集中型和分散性两种类型
8、对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要( )。
A.盈利能力分析
B.杠杆比率分析
C.现金流量分析
D.效率分析
E.流动比率分析
9、按照《巴塞尔新资本协议》，下面各情况债务人被认为可能违约的( )。
A.在发生信贷关系后，由于信贷质量出现大幅度下降，银行冲销了贷款或计提了专项准备金
B.银行认定，除非采取追索措施如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法金额偿还对商业银行的债务
C.银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失
D.银行停止对贷款计息
E.债务人对商业银行的实质性债务逾期超过90天
10、以下关于信用风险组合模型的说法，正确的有( )。
A.CrEDitMEtriCs的本质是一VAR模型
B.CrEDitMEtriCs只能用于计算交易性资产组合VAR
C.CrEDitPortfolioViEw是一仿真模型
D.CrEDitPortfolioViEw比较适合投资类型的借款人
E.CrEDitRisk+模型是一解析模型
11、6C法是商业银行信用风险预警的传统方法，根据这一方法，专家需对债务人的六项因素做出评价，这六项因素中包括( )。
A.流动性
B.抵押品
C.经济周期的走势
D.品格
E.资产
12、商业银行内部风险管理指引必须在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定，授信权限管理通常遵循的原则包括( )。
A.给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准
B.交易对手风险限额的确定和单一信用暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策
C.债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)都应备案，但为了提高审批效率，不一定要得到一定权力层次的批准
D.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核
E.集团内机构在进行信用决策时应分别视具体情况，各自采用最适合的标准
13、企业的生产经营风险主要包括( )。
A.总体经营风险
B.产品风险
C.生产风险
D.销售风险
E.行业风险
14、以下关于违约的说法中，正确的是( )。
A.违约定义是《巴塞尔新资本协议》内部评级法的最重要定义
B.目前我国商业银行业内存在统一的违约定义
C.违约的定义是估计违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD)等信用风险参数的基础
D.体现了商业银行以资本为中心的信用风险管理理念
E.《巴塞尔新资本协议》给出了其定义
15、以下各模型属于商业银行信用评分模型的有( )。
A.线性概率模型
B.Logit模型
C.线性辨别模型
D.死亡率模型
E.ProBit模型
16、以下关于债项评级和客户评级的说法，正确的有( )。
A.它们反映了信用风险水平的两个维度
B.客户评级主要针对交易主体
C.债项评级的水平由债务人的信用水平决定
D.一个债务人可以有多个客户评级
E.一个债务人的不同债项可以有不同的债项评级
17、信用风险监测是商业银行风险管理流程中的重要环节，商业银行需借助许多方法来完成，当其对单一客户进行风险检测时，需要借助的方法有( )。
A.6C法
B.客户信用评级方法
C.贷款分类方法
D.信用评分方法
E.组合管理方法
18、与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征，这包括( )。
A.内部关联交易频繁
B.系统性风险较高
C.财务报表真实性差
D.企业经营绩效差
E.风险识别和贷后监管难度大
19、违约损失率是商业银行债项评级中的重要概念，影响它的因素主要包括( )。
A.产品因素
B.公司因素
C.行业因素
D.地区因素
E.宏观经济因素
20、期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合约，关于期货的以下说法，正确的有( )。
A.现代期货交易产生于20世纪
B.当前的金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货三大类
C.货币期货可以用来规避汇率风险
D.股票指数期货在交割时即可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算
E.期货交易有助于发现公平价格
21、以下关于缺口分析的正确陈述是( )。
A.当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口
B.当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即资产敏感型缺口
C.当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口
D.当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口
E.当某一时段内的负债大于资产时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口
22、期权价值由内在价值和时间价值两部分构成，在以下期权中，内在价值有可能为正的包括( )。
A.平价期权
B.价内期权
C.价外期权
D.买入期权
E.卖出期权
23、公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，其计量方式包括( )。
A.直接使用可获得的市场价格
B.如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格
C.直接使用名义价值
D.实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)
E.允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突
24、以下关于缺口分析的正确陈述是( )。
A.当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升
B.当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降
C.当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降
D.当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升
E.当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升
25、以下关于利率互换表述正确的是( )。
A.假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将上升，那么应进行利率互换，将固定利率调为浮动利率
B.假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将下降，那么应进行利率互换，将固定利率调为浮动利率
C.假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将上升，那么不用进行利率互换
D.假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将下降，那么不用进行利率互换
E.利率互换并不能消除市场上利率波动所带来的风险
26、关于期权价值的以下说法，正确的是( )。
A.期权价值包括内在价值和时间价值两部分
B.期权的内在价值可能为负值
C.期权的价值可能与其时间价值相等
D.期权的价值可能大于其时间价值
E.在到期日，期权的价值等于其内在价值
27、市场风险计量是市场风险计量中的核心内容，与其有关的以下说法，正确的( )。
A.久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法
B.缺口分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法
C.久期分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法
D.敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响
E.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法
28、形成操作风险的因素主要有四个：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。下列引发操作风险的因素中，哪些属于人员因素？( )
A.内部欺诈
B.知识/技能匮乏
C.核心雇员流失
D.外部欺诈/盗窃
E.违反用工法
29、风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。其中，正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余
A.由于不良贷款几乎都是国内企业产生的，因此该指标不需计算外币口径数据
B.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和
C.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和
D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和
E.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款
30、风险监管指标中的市场风险类指标，用来衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和市值敏感性比率。下列关于这一类指标说法正确的是( )
A.累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与负债净额之比
B.累计外汇敞口头寸比率不应高于20%
C.累计外汇敞口头寸比率在条件成熟时将采用在险价值法(VAR方法)
D.市值敏感度比率为修正持续期缺口乘以10%/年
E.市值敏感度比率监管指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定
31、信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年5月21日制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须信息披露包括( )
A.财务会计报告
B.各类风险管理状况
C.公司治理信息
D.员工收入分配状况
E.年度重大事项
参考答案
单选题
(每题1分，共80分)
参考答案： D 答案解析：
1、以下对风险的理解不正确的是( )。
A.是未来结果的变化
B.是损失的可能性
C.是未来结果对期望的偏离
D.是未来将要获得的损失
参考答案： D 答案解析：
2、杠杆比率，是用来比较企业所有者提供资金和债权人提供融资的能力，并用以确定偿债资格和能力。下列不是此内容的是( )
A.资产负债率
B.有形净值债务率
C.利息偿付比率(利息保障倍数)
D.流动比率
参考答案： D 答案解析：
3、下列不是风险管理部门的主要职责( )
A.风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要的职责,是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；
B.核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估；
C.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用
D.风险控制
参考答案： D 答案解析：
4、巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是( )。
A.按风险事故
B.按损失结果
C.按风险发生的范围
D.按诱发风险的原因
参考答案： C 答案解析：
5、商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是( )。
A.不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲
B.通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移
C.利用不同行业及地域间企业的相关性来进行风险分散
D.将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应
参考答案： D 答案解析： 风险补偿主要是指事前对风险承担的价格补偿。对此，商业银行应该对信用等级高的客户给予优惠利率，信用等级低的客户进行利率上浮。
6、一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施( )。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险规避
D.风险补偿
参考答案： D 答案解析： 5％×300/600+15%×200/600+12%×100/600=9.5％
7、假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是( )。
A.10%
B.10.5%
C.13%
D.9.5%
参考答案： C 答案解析：
8、( )不包括在市场风险中。
A.利率风险
B.汇率风险
C.操作风险
D.商品价格风险
参考答案： A 答案解析：
9、我国商业银行风险管理中最重要的内容是( )。
A.信用风险管理
B.操作风险管理
C.流动性风险管理
D.市场风险管理
参考答案： B 答案解析：
10、根据《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》中的贷款风险分类指导原则，在采取一切可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分的贷款属于( )。
A.次级类贷款
B.损失类贷款
C.可疑类贷款
D.关注类贷款
参考答案： B 答案解析：
11、( )是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。
A.会计资本
B.监管资本
C.经济资本
D.实收资本
参考答案： D 答案解析： 注意分清单一法人客户的财务状况分析以及非财务状况分析。
12、下列不是考察和分析企业非财务的因素( )
A.管理层风险与行业风险
B.生产与经营风险、
C.宏观经济及自然环境
D.流动比率
参考答案： D 答案解析：
13、商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的( )来覆盖。
A.监管资本
B.会计资本
C.核心资本
D.经济资本
参考答案： A 答案解析：
14、( )是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。
A.商业银行公司治理
B.商业银行战略管理
C.商业银行内部控制
D.商业银行风险管理
参考答案： B 答案解析：
15、商业银行的最高风险管理/决策机构是( )。
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.高层管理者
参考答案： D 答案解析：
16、商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析中，错误的是( )。
A.难以绝对控制商业银行的敏感信息
B.商业银行无法形成长期的核心竞争力
C.不利于商业银行形成强大的定价能力
D.不利于商业银行的进一步发展
参考答案： D 答案解析：
17、5CS体系不包括( )。
A.品德和资本、
B.还款能力和抵押
C.经营环境
D.法律环境。
参考答案： C 答案解析：
18、风险识别包括( )两个环节。
A.感知风险和检测风险
B.计量风险和分析风险
C.感知风险和分析风险
D.计量风险和监控风险
参考答案： B 答案解析：
19、在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估算和控制，这是( )。
A.风险识别
B.风险计量
C.风险监测
D.风险控制
参考答案： B 答案解析： 3000×2％×(1－60％)＋2000×4％×(1－40％)＝720000
20、假设商业银行的一个信用组合由3000万元的A级债券和2000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内违约的概率分别为2%和4%，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60%，BBB级债券回收率为40%，那么该信用组合一年内预期信用损失为( )元。
A.280000
B.720000
C.39000
D.4000
参考答案： B 答案解析： 信用风险计量经过了专家判断法、信用评分模型和违约概率模型三个发展阶段。
21、( )是现代信用风险管理的基础和关键环节。
A.信用风险识别
B.信用风险计量
C.信用风险监控
D.信用风险报告
参考答案： C 答案解析： 违约频率是事后检验的结果，违约概率是事前预测。
22、以下说法中不正确的是( )。
A.违约频率即通常所称的违约率
B.违约概率和违约频率不是同一个概念
C.违约概率和违约频率通常情况下是相等的
D.违约概率与不良率是不可比的
参考答案： A 答案解析：
23、从国际银行业的发展经历来看，商业银行客户信用评级大致按顺序经历了( )三个主要发展阶段。
A.专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析
B.信用评分法、专家判断法、违约概率模型分析
C.专家判断法、违约概率模型分析、信用评分法
D.信用评分法、违约概率模型分析、专家判断法
参考答案： A 答案解析：
24、按照国际管理惯例，商业银行对于企业和个人的信用评定一般分别采用( )。
A.评级方法和评分方法
B.评级方法和评级方法
C.评分方法和评级方法
D.评分方法和评分方法
参考答案： B 答案解析：
25、影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于( )。
A.行业因素
B.产品因素
C.地区因素
D.宏观经济因素
参考答案： A 答案解析：
26、压力测试是一种商业银行经常采用的风险管理技术，主要分为敏感性分析和( )两种方法。
A.情景分析法
B.分解分析法
C.失误树分析法
D.专家调查分析法
参考答案： B 答案解析： 参考教材124.其他描述主要针对外部评级。
27、关于商业银行信用风险内部评级的以下说法，正确的是( )。
A.内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估
B.内部评级主要对客户的信用风险和债项交易风险进行评价
C.内部评级主要依靠专家定性判断
D.内部评级的评级对象主要是政府和大企业
参考答案： C 答案解析：
28、( )是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。
A.信用风险识别
B.信用风险度量
C.信用风险监测
D.信用风险控制
参考答案： B 答案解析： (3＋1＋1)/(80＋15＋3＋1＋1)＝5％
29、假设某银行在2006会计年度结束时，其正常类贷款为80亿人民币，关注类贷款为15亿人民币，次级类贷款为3亿人民币，可疑类贷款为1亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为( )。
A.2%
B.5%
C.20%
D.25%
参考答案： D 答案解析： (8＋1＋1)/(200-180)=50%
30、假定某银行2006会计年度结束时共有贷款200亿人民币，其中正常贷款180亿人民币，其中一般准备8亿人民币，专项准备1亿人民币，特种准备1亿人民币，则其不良贷款拨备覆盖率约为( )。
A.5%
B.5.6%
C.20%
D.50%
参考答案： A 答案解析： 法人客户分为企业类和机构类，企业类又分为单一法人和集团法人。
31、按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为( )。
A.法人客户和个人客户
B.企业类客户和机构类客户
C.单一法人客户和集团法人客户
D.公共客户和私人客户
参考答案： B 答案解析：
32、根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是客户评级，第二维是( )。
A.债务人评级
B.债项评级
C.不良贷款评级
D.贷款评级
参考答案： B 答案解析：
33、下面有关违约概率的说法，错误的是( )。
A.违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性
B.在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好
C.计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖5年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期
D.《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者
参考答案： D 答案解析：
34、不是经营绩效类指标的是( )
A.总资产净回报率
B.股本净回报率
C.成本收入比
D.不良贷款比率
参考答案： B 答案解析：
35、中国银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行信用风险评估，其中包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，以下各指标不属于审慎经营类指标的是( )
A.资本充足率
B.股本净回报率
C.大额风险集中度
D.不良贷款拨备覆盖率
参考答案： B 答案解析： 200×10％×50％＝10
36、对于某商业银行的某笔贷款而言，假定其借款人的违约概率为10%，违约损失率为50%，违约风险暴露为200万人民币，则该笔贷款的预期损失为( )万人民币。
A.5
B.10
C.20
D.100
参考答案： C 答案解析：
37、与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注( )可能造成的影响。
A.管理层风险
B.生产风险
C.系统风险
D.个体风险
参考答案： B 答案解析：
38、因为资产之间的信用风险发生通常是不完全相关的，因此资产组合的信用风险一般( )单笔资产信用风险的加总。
A.大于
B.小于
C.等于
D.不确定
参考答案： A 答案解析：
39、在操作实践中，商业银行的预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为( )。
A.预期损失率=违约概率×违约损失率
B.预期损失率=违约风险暴露×违约损失率
C.预期损失率=违约概率×违约风险暴露
D.以上公式均不对
参考答案： B 答案解析：
40、反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力的指标是( )。
A.不良贷款率
B.不良贷款拨备覆盖率
C.预期损失率
D.贷款准备充足率
参考答案： B 答案解析：
41、经济资本主要用于规避银行的( )
A.预期损失
B.非预期损失
C.灾难性损失
D.常规性损失
参考答案： B 答案解析：
42、组合限额是商业银行资产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一，它可以分为( )两类。
A.风险等级限额和行业限额
B.授信集中度限额和总体组合限额
C.行业限额和集团限额
D.行业限额和产品限额
参考答案： D 答案解析：
43、有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是( )。
A.内部关联交易频繁
B.连环担保十分普遍
C.系统性风险较高
D.风险监控难度较小
参考答案： C 答案解析： 蓝色预警法侧重于定量分析。
44、重视定量分析与定性分析相结合的风险预警方法是( )。
A.黑色预警法
B.蓝色预警法
C.红色预警法
D.橙色预警法
参考答案： D 答案解析：
45、专家判断法中的“5C’’方法不考虑的因素为( )。
A.债务人资本实力
B.贷款抵押品
C.经济或行业周期形势
D.信贷专家的主观性
参考答案： B 答案解析：
46、在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是( )。
A.保证人的资格
B.保证人的贷款规模
C.保证的法律责任
D.保证人的财务实力
参考答案： A 答案解析：
47、组合贷款层面的行业风险属于( )。
A.系统风险
B.非系统风险
C.特定风险
D.宏观风险
参考答案： C 答案解析：
48、下面关于非预期损失的说法，错误的是( )。
A.非预期损失表示资产损失的波动幅度
B.非预期损失真正体现了银行的风险所在
C.非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避
D.从计量角度来看，非预期损失是无法确切计算为某一个具体数值的
参考答案： A 答案解析：
49、采用VAR方法来计算非预期损失时，需首先确定( )。
A.信贷资产组合潜在损失的分布
B.信贷资产组合价值的分布
C.不同信贷资产组合的风险特征
D.信贷资产组合的组成成分
参考答案： B 答案解析：
50、“5C"方法属于( )评级方法。
A.信用评分法
B.专家判断法
C.模型法
D.部分基于模型法
参考答案： A 答案解析：
51、在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的( )。
A.最高债务承受能力
B.最低债务承受能力
C.平均债务承受能力
D.以上均不对
参考答案： B 答案解析：
52、可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是( )。
A.单一客户风险限额
B.组合风险限额
C.集团客户风险限额
D.以上均不对
参考答案： B 答案解析： 10％×50％＋8％×50％－5％＝4％
53、假设某商业银行当前账户中有1年期、利率为5%的2亿元人民币的定期存款，目前1年期无风险的美元和人民币贷款的收益率分别为10%和8%，该银行将1亿元人民币用于人民币贷款，而另外1亿元人民币兑换成美元后用于美元贷款，同时假定不存在汇率风险，则该银行以上交易的利差为( )。
A.3%
B.4%
C.5%
D.8%
参考答案： D 答案解析：
54、( )指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。
A.平价期权
B.欧式期权
C.买入期权
D.美式期权
参考答案： C 答案解析： 150＋200＋250＝600；120＋280＝400
55、假如一家银行的外汇敞口头寸如下，日元多头150，马克多头200，英镑多头250，法郎空头120，美元空头280。用短边法计算的总外汇敞口头寸为( )。
A.200
B.400
C.600
D.1000
参考答案： B 答案解析：
56、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则其( )为3%。
A.违约概率
B.违约频率
C.不良债项余额在所有债项余额的占比
D.违约损失率
参考答案： B 答案解析：
57、通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越( )。
A.不变
B.高
C.低
D.无法判断
参考答案： B 答案解析：
58、按照《巴塞尔新资本协议》，银行的表内外资产可以分为( )两大类。
A.银行账户资产和客户账户资产
B.银行账户资产和交易账户资产
C.负债账户资产和资本账户资产
D.风险资产和无风险资产
参考答案： B 答案解析：
59、关于商业银行资产分类的会计标准和监管标准的以下说法，不正确的( )。
A.两者所要达到的目标不同
B.随着人们对风险日益关注，两者之间存在的差异将慢慢消失
C.资产分类的监管标准是直接面向风险管理的
D.资产分类的会计标准有强大的会计核算理论和银行流程架构、基础信息支持
参考答案： C 答案解析：
60、对资产的价值有：公允价值、名义价值、市场价值和内在价值四类价值计量指标，在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是( )。
A.公允价值和名义价值
B.名义价值和市场价值
C.市场价值和公允价值
D.内在价值和市场价值
参考答案： C 答案解析：
61、关于久期缺口，以下的叙述中正确的是( )。
A.久期缺口的数值越小，银行对利率的变化就越不敏感
B.当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则银行最终的市场价值将增加
C.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则银行最终的市场价值将减少
D.久期缺口是负债加权平均久期与资产加权平均久期和资产负债率乘积的差额
参考答案： D 答案解析：
62、计算VAR值的基本方法有方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法，这三种方法中需要历史数据支持的是( )。
A.历史模拟法和方差-协方差法
B.蒙特卡洛模拟法和方差―协方差法
C.历史模拟法、蒙特卡洛模拟法
D.方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法
参考答案： B 答案解析：
63、如果期权的执行价格优于标的资产的即期市场价格，该期权称为( )。
A.平价期权
B.价内期权
C.价外期权
D.买方期权
参考答案： A 答案解析：
64、银行的表内外资产可以分为银行账户和交易账户两大类，关于交易账户的以下说法中，不正确的是( )。
A.计入该账户的头寸在交易方面要受到条款限制
B.银行应对该账户的头寸进行准确估值
C.该账户中的项目通常按市场价格计价
D.银行的存贷款业务不能归入该账户
参考答案： B 答案解析： 通过公平交易而不是自愿交易。
65、关于公允价值、名义价值、市场价值的以下说法，不正确的是( )。
A.国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”
B.市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的预期价值
C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括
D.在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值
参考答案： C 答案解析：
66、核心雇员流失引发的风险属于人员因素引起的操作风险，它体现为对关键人员依赖的风险，下列哪一项不是这种风险的表现？( )
A.缺乏足够的后援/替代人员
B.相关信息缺乏共享和文档记录
C.雇员福利支出增加
D.缺乏岗位轮换机制
参考答案： B 答案解析：
67、内部流程引起的操作风险包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。抵押权证和房产证丢失引起的操作风险属于哪一方面？( )
A.财务/会计错误
B.文件合同缺陷
C.错误监控/报告
D.结算支付错误
参考答案： D 答案解析：
68、在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指( )
A.为预测到市场的变化，需要重新调整银行产品的价格
B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别
C.银行员工专业知识相对却乏，无法为产品定价
D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误
参考答案： B 答案解析：
69、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备( )年的内部损失数据。
A.至少3年
B.至少5年
C.至多5年
D.至多10年
参考答案： D 答案解析： 1－(80－5)/100=25%
70、一商业银行的某笔违约贷款的违约风险暴露为100万人民币，为了追讨该贷款，共花费银行5万人民币，最终回收金额为80万人民币，则该笔贷款的违约损失率为( )。
A.5%
B.15%
C.20%
D.25%
参考答案： C 答案解析：
71、操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为( )
A.下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上的评估
B.自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范
C.操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节
D.上级的问题通常包含在下级出现的问题中
参考答案： C 答案解析：
72、操作风险评估方法中，自我评估法从哪两个角度来评估风险的大小？( )
A.市场风险和操作风险
B.风险分布和损失发生的概率
C.损失金额和发生概率
D.信用风险和操作风险
参考答案： A 答案解析：
73、相比较而言，下列哪项业务是最容易引发操作风险的业务环节？( )
A.柜台业务
B.法人信贷业务
C.个人信贷业务
D.资金交易业务
参考答案： C 答案解析：
74、代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于( )操作风险
A.人员因素
B.外部事件
C.内部流程
D.系统缺陷
参考答案： A 答案解析：
75、员工人均培训数量是众多操作风险关键指标的一项，它反映出商业银行在以提高员工工作技能方面所作出的努力。如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着( )
A.部分员工没有受到应有的培训
B.多数员工受到应有的培训
C.员工培训效率上升
D.员工培训效率下降
参考答案： D 答案解析：
76、在操作风险关键指标中，客户投诉占比属于人员风险指标类，客户投诉反应了商业银行正确处理包括行政事务在内的能力，同时也体现了客户对商业银行服务的满意程度。客户投诉比的计算公式是( )
A.已解决的客户投诉数量/所有客户投诉数量
B.所有服务客户投诉数量/所有服务交易数量
C.每项产品已解决的投诉数量/该项产品的投诉数量
D.每项产品客户投诉数量/该产品交易数量
参考答案： C 答案解析：
77、以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是( )。
A.现金头寸指标
B.核心存款比例
C.贷款总额与核心存款的比率
D.流动资产与总资产的比率
参考答案： C 答案解析：
78、商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了( )
A.久期缺口
B.现金缺口
C.融资缺口
D.信贷缺口
参考答案： A 答案解析： 0.8×3000×(1－8％)＋0.3×2500×(1—5％)＋0.15×4000×(1－3％)＋120×！＝3622.5
79、假设某商业银行的敏感负债为3000亿元，法定储备率为8%，提取流动资金比例为80%；脆弱资金为2500亿元，法定储备率为5%，提取流动资金比例为30%；核心存款为4000亿元，法定储备率为3%，提取流动资金比例为15%，新增贷款为120亿元，提取流动资金比例为100%。该银行的流动性需求
A.3622.5亿元
B.367.5亿元
C.3870亿元
D.3750亿元
参考答案： A 答案解析：
80、如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求( )流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。
A.大于
B.小于
C.等于
D.以上都不对
多选题
(每题1分，共31分)
参考答案： [A, C] 答案解析：
1、商业银行的核心资本包括( )。
A.权益资本
B.混合性债务工具
C.公开储备
D.未公开储备
E.重估储备
参考答案： [A, C, D, E] 答案解析：
2、商业银行在对客户信用风险进行分析时，往往会采用专家系统，以下关于这一系统的说法中，正确的是( )。
A.专家的判断往往缺乏一致性
B.往往银行规模越小，专家意见越难以达成一致
C.这一系统缺乏系统的理论支持
D.这一系统更适合对借款人进行是和否的二维决策
E.这一系统难以实现对风险的准确计量
参考答案： [C, D, E] 答案解析：
3、在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是( )。
A.基本指标法
B.内部模型法
C.标准法
D.内部评级初级法
E.内部评级高级法
参考答案： [B, C, D, E] 答案解析：
4、商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是( )。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险转移
D.风险规避
E.风险补偿
参考答案： [A, B, C] 答案解析：
5、目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE.ROA相比，RAROC( )
A.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性
B.可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平
C.RAROC=(收益-预期损失)/经济资本
D.使银行不再注重盈利性
E.放弃了股东价值最大化的目标
参考答案： [A, B, C, D, E] 答案解析：
6、以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有( )。
A.风险转移
B.风险规避
C.风险对冲
D.风险分散
E.风险补偿
参考答案： [A, B, E] 答案解析：
7、关于商业银行风险管理部门设置的下列说明中，正确的是( )。
A.商业银行风险管理部门必须具有高度独立性
B.商业银行风险管理部门不能具有或者只能具有非常有限的风险管理策略执行权
C.商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能互通信息
D.商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享
E.商业银行风险管理部门通常有集中型和分散性两种类型
参考答案： [A, B, D, E] 答案解析：
8、对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要( )。
A.盈利能力分析
B.杠杆比率分析
C.现金流量分析
D.效率分析
E.流动比率分析
参考答案： [A, B, C, D, E] 答案解析：
9、按照《巴塞尔新资本协议》，下面各情况债务人被认为可能违约的( )。
A.在发生信贷关系后，由于信贷质量出现大幅度下降，银行冲销了贷款或计提了专项准备金
B.银行认定，除非采取追索措施如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法金额偿还对商业银行的债务
C.银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失
D.银行停止对贷款计息
E.债务人对商业银行的实质性债务逾期超过90天
参考答案： [A, C, D, E] 答案解析： CrEDitMEtriCs创新之处就在于解决了计算非交易性资产组合VAR这一难题。
10、以下关于信用风险组合模型的说法，正确的有( )。
A.CrEDitMEtriCs的本质是一VAR模型
B.CrEDitMEtriCs只能用于计算交易性资产组合VAR
C.CrEDitPortfolioViEw是一仿真模型
D.CrEDitPortfolioViEw比较适合投资类型的借款人
E.CrEDitRisk+模型是一解析模型
参考答案： [B, C, D] 答案解析：
11、6C法是商业银行信用风险预警的传统方法，根据这一方法，专家需对债务人的六项因素做出评价，这六项因素中包括( )。
A.流动性
B.抵押品
C.经济周期的走势
D.品格
E.资产
参考答案： [A, B, D] 答案解析：
12、商业银行内部风险管理指引必须在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定，授信权限管理通常遵循的原则包括( )。
A.给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准
B.交易对手风险限额的确定和单一信用暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策
C.债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)都应备案，但为了提高审批效率，不一定要得到一定权力层次的批准
D.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核
E.集团内机构在进行信用决策时应分别视具体情况，各自采用最适合的标准
参考答案： [A, B, C, D] 答案解析：
13、企业的生产经营风险主要包括( )。
A.总体经营风险
B.产品风险
C.生产风险
D.销售风险
E.行业风险
参考答案： [A, C, E] 答案解析：
14、以下关于违约的说法中，正确的是( )。
A.违约定义是《巴塞尔新资本协议》内部评级法的最重要定义
B.目前我国商业银行业内存在统一的违约定义
C.违约的定义是估计违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD)等信用风险参数的基础
D.体现了商业银行以资本为中心的信用风险管理理念
E.《巴塞尔新资本协议》给出了其定义
参考答案： [A, B, C, E] 答案解析： 死亡率模型属于法人客户信用评级模型。
15、以下各模型属于商业银行信用评分模型的有( )。
A.线性概率模型
B.Logit模型
C.线性辨别模型
D.死亡率模型
E.ProBit模型
参考答案： [A, B, E] 答案解析：
16、以下关于债项评级和客户评级的说法，正确的有( )。
A.它们反映了信用风险水平的两个维度
B.客户评级主要针对交易主体
C.债项评级的水平由债务人的信用水平决定
D.一个债务人可以有多个客户评级
E.一个债务人的不同债项可以有不同的债项评级
参考答案： [A, B, C, D] 答案解析：
17、信用风险监测是商业银行风险管理流程中的重要环节，商业银行需借助许多方法来完成，当其对单一客户进行风险检测时，需要借助的方法有( )。
A.6C法
B.客户信用评级方法
C.贷款分类方法
D.信用评分方法
E.组合管理方法
参考答案： [A, B, C, E] 答案解析：
18、与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征，这包括( )。
A.内部关联交易频繁
B.系统性风险较高
C.财务报表真实性差
D.企业经营绩效差
E.风险识别和贷后监管难度大
参考答案： [A, B, C, D, E] 答案解析：
19、违约损失率是商业银行债项评级中的重要概念，影响它的因素主要包括( )。
A.产品因素
B.公司因素
C.行业因素
D.地区因素
E.宏观经济因素
参考答案： [A, B, C, E] 答案解析：
20、期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合约，关于期货的以下说法，正确的有( )。
A.现代期货交易产生于20世纪
B.当前的金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货三大类
C.货币期货可以用来规避汇率风险
D.股票指数期货在交割时即可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算
E.期货交易有助于发现公平价格
参考答案： [A, C] 答案解析：
21、以下关于缺口分析的正确陈述是( )。
A.当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口
B.当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即资产敏感型缺口
C.当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口
D.当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口
E.当某一时段内的负债大于资产时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口
参考答案： [B, D, E] 答案解析： 价内期权的执行价格优于现在的即期市场价格。平价期权和价外期权的内在价值为零。
22、期权价值由内在价值和时间价值两部分构成，在以下期权中，内在价值有可能为正的包括( )。
A.平价期权
B.价内期权
C.价外期权
D.买入期权
E.卖出期权
参考答案： [A, B, D, E] 答案解析：
23、公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，其计量方式包括( )。
A.直接使用可获得的市场价格
B.如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格
C.直接使用名义价值
D.实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)
E.允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突
参考答案： [B, C, E] 答案解析：
24、以下关于缺口分析的正确陈述是( )。
A.当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升
B.当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降
C.当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降
D.当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升
E.当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升
参考答案： [D, E] 答案解析：
25、以下关于利率互换表述正确的是( )。
A.假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将上升，那么应进行利率互换，将固定利率调为浮动利率
B.假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将下降，那么应进行利率互换，将固定利率调为浮动利率
C.假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将上升，那么不用进行利率互换
D.假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将下降，那么不用进行利率互换
E.利率互换并不能消除市场上利率波动所带来的风险
参考答案： [A, C, D, E] 答案解析：
26、关于期权价值的以下说法，正确的是( )。
A.期权价值包括内在价值和时间价值两部分
B.期权的内在价值可能为负值
C.期权的价值可能与其时间价值相等
D.期权的价值可能大于其时间价值
E.在到期日，期权的价值等于其内在价值
参考答案： [A, D, E] 答案解析：
27、市场风险计量是市场风险计量中的核心内容，与其有关的以下说法，正确的( )。
A.久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法
B.缺口分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法
C.久期分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法
D.敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响
E.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法
参考答案： [A, B, C, E] 答案解析：
28、形成操作风险的因素主要有四个：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。下列引发操作风险的因素中，哪些属于人员因素？( )
A.内部欺诈
B.知识/技能匮乏
C.核心雇员流失
D.外部欺诈/盗窃
E.违反用工法
参考答案： [C, E] 答案解析：
29、风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。其中，正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余
A.由于不良贷款几乎都是国内企业产生的，因此该指标不需计算外币口径数据
B.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和
C.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和
D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和
E.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款
参考答案： [B, C, E] 答案解析：
30、风险监管指标中的市场风险类指标，用来衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和市值敏感性比率。下列关于这一类指标说法正确的是( )
A.累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与负债净额之比
B.累计外汇敞口头寸比率不应高于20%
C.累计外汇敞口头寸比率在条件成熟时将采用在险价值法(VAR方法)
D.市值敏感度比率为修正持续期缺口乘以10%/年
E.市值敏感度比率监管指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定
参考答案： [A, B, C, E] 答案解析：
31、信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年5月21日制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须信息披露包括( )
A.财务会计报告
B.各类风险管理状况
C.公司治理信息
D.员工收入分配状况
E.年度重大事项