时间:2011-09-19 14:42:56
基本内容
7.1.6 《中华人民共和国证券投资基金法》
1． 基本内容
证券投资基金的基本概念（上）
2．和个人理财业务相关的重要法条内容
（1）证券投资基金的基本概念
证券投资基金的特点：
第一，证券投资基金是由专家运作、管理并专门投资于证券市场的基金。
第二，证券投资基金是一种间接的证券投资方式；投资者是通过购买基金而间接投资于证券市场的。与直接购买股票相比，投资者与上市公司没有任何直接关系，不参与公司决策和管理，只享有公司利润的分配权。
第三，证券投资基金具有投资小、费用低的优点。
第四，证券投资基金具有组合投资、分散风险的好处。
第五，流动性强。
·基金管理人
基金管理人的职责：
(一)依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
(二)办理基金备案手续；
(三)对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
(四)按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；
(五)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
(六)编制中期和年度基金报告；
(七)计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；
(八)办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
(九)召集基金份额持有人大会；
(十)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
(十一)以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
(十二)国务院证券监督管理机构规定的其他职责。
·基金托管人
证券投资基金的基本概念（下）
·基金份额持有人
基金份额持有人的权利
(一)分享基金财产收益；
(二)参与分配清算后的剩余基金财产；
(三)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
(四)按照规定要求召开基金份额持有人大会；
(五)对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；
(六)查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
(七)对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；
(八)基金合同约定的其他权利。
·基金合同
基金合同就是指基金管理人、托管人、投资者为设立投资基金而订立的用以明确基金当事人各方权利与义务关系的书面法律文件。基金合同规范基金各方当事人的地位与责任。管理人对基金财产具有经营管理权；托管人对基金财产具有保管权；投资人则对基金运营收益享有收益权，并承担投资风险。基金合同为制定投资基金其他有关文件提供了依据，包括招募说明书、基金募集方案及发行计划等。如果这些文件与基金合同发生抵触，则必须以基金合同为准。因此，基金合同是投资基金正常运作的基础性法律文件。
基金的分类、募集基金
（2）基金的分类
·封闭式基金
·开放式基金
（3）募集基金
基金份额的交易、申购与赎回等
（4）基金份额的交易
·基金份额上市交易的条件
·终止基金份额上市交易的情形
（5）基金份额的申购与赎回
·基本概念
·基金申购赎回的价格
（6）基金的运作与信息披露
·基金财产
《证券投资基金法》的有关规定：
第五十八条 基金财产应当用于下列投资：
(一)上市交易的股票、债券；
(二)国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种。
第五十九条基金财产不得用于下列投资或者活动：
(一)承销证券；
(二)向他人贷款或者提供担保；
(三)从事承担无限责任的投资；
(四)买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；
(五)向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；
(六)买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；
(七)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
(八)依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。
·应该公开披露的信息
公开披露的基金信息包括：
(一)基金招募说明书、基金合同、基金托管协议；
(二)基金募集情况；
(三)基金份额上市交易公告书；
(四)基金资产净值、基金份额净值；
(五)基金份额申购、赎回价格；
(六)基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告；
(七)临时报告；
(八)基金份额持有人大会决议；
(九)基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动；
(十)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；
(十一)依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定应予披露的其他信息。
（7）法律责任