时间:2025-09-08 00:25:28
1、单项选择题 基金财务报表复核的报表不包括下列（）。
A．资产负债表
B．基金经营业绩表
C．基金收益分配表
D．所有者权益变动表
2、单项选择题 以下能对基金招募说明书、基金清算报告等文件出具法律意见书的是（）。
A．会计师事务所
B．律师事务所
C．基金评级机构
D．基金咨询机构
3、不定项选择 当基金发生涉及托管人及托管业务的以下（）重大事件，托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书，并报中国证监会备案。
A．基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动
B．基金托管人的专门基金托管部门的主要业务人员在1年内变动超过30%
C．托管人召集基金份额持有人大会
D．托管人的法定名称或住所发生变更
4、判断题 在基金份额发售的3日前，基金管理人应该将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上，同时将基金合同、托管协议登载在管理人网站上。（）
5、判断题 开放日的收益公告是指货币市场基金于每个开放日的次日在中国证监会指定报刊和管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和7曰年化收益率。（）
6、判断题 当基金将验资报告提交中国证监会办理基金备案手续后，基金不必披露基金合同生效公告。（）
7、不定项选择 基金财务报表附注应披露（）。
A．重要会计政策和会计估计
B．会计报表的编制基础
C．资产负债表日后事项的说明
D．关联方关系及其交易
8、不定项选择 为明确信息披露义务人的责任，提醒投资者注意投资风险，目前法规规定应在年度报告的扉页就以下（）方面做出提示。
A．管理人和托管人的披露责任
B．管理人管理和运用基金资产的原则
C．投资风险提示
D．年度报告中注册会计师出具非标准无法表示意见的提示
9、单项选择题 基金管理人需至少（）公告l次封闭式基金的资产净值和份额净值。
A．每周
B．每日
C．每月
D．每年
10、判断题 封闭式基金一般至少每月披露l次资产净值和份额净值。（）
11、单项选择题 当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过（）时，基金管理人应进行临时报告。
A．O．25%
B．0．5%
C．O．75%
D．1%
12、不定项选择 基金上市交易公告书的主要披露事项包括（）。
A．基金合同摘要
B．基金财务状况
C．基金投资组合报告
D．基金募集情况与上市交易安排
13、判断题 本期利润是目前较为合理的评价基金、业绩表现的指标。（）
14、判断题 真实性原则是基金信息披露最根本、最重要的原则。（）
15、不定项选择 QDIl基金定期报告中的特殊披露要求包括（）。
A．境外投资顾问和境外资产托管人信息
B．境外证券投资信息
C．投资境外市场可能产生的风险信息
D．外币交易及外币折算相关的信息
16、不定项选择 基金年度报告中的投资组合报告应披露的信息有（）。
A．期末基金资产组合
B．期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细
C．报告期内股票投资组合的重大变动
D．期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前10名债券明细
17、单项选择题 （）要求充分披露重大信息，但并不是要求事无巨细地披露所有信息，因为这不仅将增加披露义务人的成本，也将增加投资者收集信息的成本和筛选有用信息的难度。
A．真实性原则
B．准确性原则
C．完整性原则
D．及时性原则
18、单项选择题 XBRL(可扩展商业报告语言)是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于（）数据，其是财务信息交换的最新公认标准和技术。
A．结构化
B．非结构化
C．抽象化
D．复杂化
19、判断题 凡是根据有关法律法规发售基金份额并申请在证券交易所上市交易的基金，基金管理人均应编制并披露基金上市交易公告书。（）
20、不定项选择 对多数开放式基金(不包括QDll基金)来说，在其放开申购、赎回前，一般至少每周披露一次（）。
A．基金资产净值
B．基金份额净值
C．基金份额累计净值
D．基金清算净值
21、不定项选择 基金披露形式方面应遵循的基本原则有（）。
A．公平披露原则
B．规范性原则
C．易解性原则
D．易得性原则
22、单项选择题 当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时，（）应在知悉后立即对该消息进行公开澄清。
A．基金托管人
B．监管机构
C．基金管理人
D．证券交易所
23、不定项选择 各国(地区)信息披露所采用的“重大性”概念的标准有（）。
A．影响投资者决策标准
B．影响证券市场交易量标准
C．影响证券市场价格标准
D．影响企业发展前景标准
24、不定项选择 在基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人主要有（）。
A．基金管理人
B．证券交易所
C．基金托管人
D．召集基金份额持有人大会的基金份额持有人
25、单项选择题 开放式基金合同生效后每6个月结束之日起（）日内，将更新的招募说明书登载在管理人网站上，更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上。
A．30
B．35
C．45
D．60
26、单项选择题 ETF上市交易之后，需按交易所的要求，在每日开市前披露当日的申购、赎回清单，并在交易时间内即时揭示（）。
A．基金资产净值
B．基金份额净值
C．基金份额参考净值
D．基金份额累计净值
27、不定项选择 基金年度报告披露的持有人信息主要有（）。
A．上市基金前5名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例
B．机构投资者、个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例
C．持有人户数、户均持有基金份额
D．当期末基金管理公司的基金从业人员持有开放式基金时，公司所有基金从业人员投资基金的总量及占基金总份额的比例
28、单项选择题 报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值（）时，基金管理人需要在基金股票投资组合重大变动事项中披露股票明细。
A．1%
B．2%
C．10%
D．20%
29、不定项选择 基金运作信息披露文件主要包括（）。
A．基金年度报告
B．基金净值公告
C．基金季度报告、半年度报告
D．基金上市交易公告书
30、判断题 基金管理人可以对基金的证券投资业绩水平进行预测。（）