时间:2021-11-05 05:34:09
1、单项选择题 关于个人结售汇代码描述正确的是（）。
A、购汇是以1或3开头
B、非居民业务是以05结尾
C、经常项目结售汇是以2或4开头
D、购汇是以05结尾
E、以上都不对
2、问答题 持票人持超过提示付款期限的银行汇票、银行本票向出票行请求付款，应提供哪些资料？
3、单项选择题 办理汇入汇款申报时，不可以出现的是（）。
A、赡家款
B、工人汇款
C、亲友赠送
D、以上都不可以
4、单项选择题 关于单位通知存款业务，下列叙述不正确的是（）。
A、可分次存入，分次支取。
B、最低起存金额为50万元。
C、每次最低支取金额为10万元。
D、分一天通知和七天通知。
5、单项选择题 11位SWIFT银行识别代码中代表“银行代号”是（）。
A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位
6、问答题 客户开户时约定自动转存的整存整取定期储蓄存款除了到期日（含转存以后的到期日）支取外，其他日期支取是否都作为提前支取？是否需要出示相关身份证件？T24系统对2008年9月22日以前开立的整存整取定期储蓄存款默认为自动转存，客户在存单到期日后支取的是否需要出具相关身份证件？
7、问答题 简述日终网点系统控号类重要空白凭证轧账要求。
8、单项选择题 活期一本通存折内人民币账户自动休眠后，客户再次办理业务时，须先办理账户（）手续。
A、激活
B、改密
C、挂失
D、清户
9、单项选择题 专用账户及临时账户单笔或当日累计提现金额在（）万元以上（）万元以下（不含）的，由营业部经理（或路支行行长）负责审批。
A、5，20
B、20，50
C、10，50
D、50，100
10、问答题 某公司3月1日存入一笔7天通知存款100万元，3月2日书面通知银行支取20万元；3月9日未来支取，但又通知支取100万元，并于3月16日支取。请计算上海银行应付利息。（计算用通知存款利率1.17%，活期存款利率0.36%。）
11、问答题 请写出通过小额支付系统兑付的银行本票兑付和结清时的会计分录。
12、多项选择题 公积金贷款，是指资金来源于上海市公积金管理中心，由银行代理上海市公积金管理中心发放和回收的贷款，包括（）。
A、个人住房纯公积金贷款
B、个人住房装饰贷款
C、商业用房贷款
D、个人住房组合公积金贷款
13、多项选择题 在印鉴建档前应对印鉴卡做如下审核（）。
A、开户单位在印鉴卡背面“单位公章”栏是否加盖公章。
B、账户名称是否与预留印鉴中财务专用章或公章的名称一致。
C、预留多枚私章，且规定组合使用条件的，是否在“使用说明”栏简明填写组合条件或另附书面使用说明。
D、变更印鉴的，印鉴卡背面加盖的原预留印鉴与会计验印系统的建档记录是否一致。
14、单项选择题 支行会计结算部应（）组织一次简易库房制度执行情况的检查。
A、每周
B、每月
C、每季
D、半年
15、多项选择题 以下关于柜员现金轮换制描述正确的是（）。
A、营业前应由网点业务主管派发封包。
B、业务主管应做好封包轮换记录。
C、简易库房中辅币及硬币，次日可以不移交。
D、封包收入柜员核对款项交接凭证和封包封签金额一致后，清点封包中款项。
16、多项选择题 下列（）是派驻营业网点应对会计主管行使的管理职责。
A、考勤管理
B、会计业务管理
C、会计主管外出或休假时的顶岗安排
D、窗口文明服务管理
17、问答题
上海银行A支行承兑一张金额为100万元的银行承兑汇票，收到的保证金为30万元。该银行承兑汇票到期时，托收银行为异地B银行。假定到期日出票单位账户余额为60万元。
（1）请写出A银行收到托收的银行承兑汇票的会计分录。
（2）请写出银行承兑汇票到期时，A银行的账务处理。
18、单项选择题 下列（）账户不可以办理现金支取业务。
A、基本存款
B、一般存款
C、专用存款
D、临时存款
19、单项选择题 关于全国支票影像交换系统，下列描述错误的是（）。
A、影像交换系统是指运用影像技术将实物支票转换为支票影像信息，通过计算机及网络将支票影像信息传递至出票人开户银行提示付款的业务处理系统。
B、通过影像交换系统处理的支票影像信息具有与原实物支票同等的支付效力，出票人开户银行收到影像交换系统提交的支票影像信息，应视同实物支票提示付款。
C、支票影像业务处理遵循“先付后收、收妥抵用、全额清算、银行不垫款”的原则。
D、支票业务回执由出票人开户银行通过大额支付系统返还给持票人开户银行。
20、问答题 单位结算账户存款人因遗失申请更换预留印鉴时，需提供哪些资料？
21、多项选择题 以下（）属于小额账户管理费免收的范围。
A、第三方存管业务签约账户
B、存折内页账户性质为“代理”的账户
C、代发市社保养老金账户
D、医保认同卡账户
22、单项选择题 下列关于维修资金业务对账的描述，（）是错误的。
A、业委会可凭加盖业主大会公章的证明和账号，向其开户行查询其账户情况。
B、业主可凭其身份证件和加盖业主大会公章的证明，向其开户行查询其分户账情况。
C、总行每年根据市房地局年度业主结存单的发放要求，统一向业主发放上年度《结存单》。
D、开户行在每一工作日日终，通过房维管理系统进行网点对账。
23、单项选择题 整存整取储蓄存款起存金额为人民币（）元或等值（）美元。
A、50，10
B、100，50
C、100，10
D、50，5
24、多项选择题 下列银行结算账户中必须报送人民银行审核是（）。
A、注册验资的临时存款账户
B、异地临时经营开立的临时存款账户
C、预算单位专用存款账户
D、证券交易结算资金专用账户
25、多项选择题 利率分为年利率、月利率、日利率。一般情况下换算关系为（）。
A、年利率÷12=月利率
B、年利率÷366=日利率
C、年利率÷360=日利率
D、年利率÷365=日利率
26、单项选择题 用于核算和反映活期一本通存折的领入、使用、作废等情况的会计科目为（）。
A、702重要空白凭证
B、703代保管有价值品
C、713银行卡业务代保管有价值品
D、717代保管物品
27、多项选择题 营业网点在与客户发生下列（）业务关系时，应核对客户的有效身份证件或其他身份证明文件，登记客户身份基本信息（包括在业务系统录入或业务凭证后摘录），并留存身份证件或其他身份证明文件的复印件。
A、客户申请开立账户
B、客户申请保管箱业务
C、交易金额单笔人民币1万元以上的无折（卡）的存款
D、为不在本行开立账户的客户提供单笔外币等值1000美元票据兑付
F、为不在本行开立账户的客户提供单笔人民币5000元的现金汇款
28、单项选择题 CDS机具流水账如有长短款未能解决的，应单独留存，待长短款处理结束（）后方可销毁。
A、一年
B、五年
C、十年
D、十五年
29、单项选择题 私人汇出汇款通过境外账户行支付时，需将头寸划到（）。
A、总行11230账户
B、本路支行11230账户
C、本路支行所属一级支行11230账户
D、以上都不对
30、多项选择题 自然人客户的“身份基本信息”，除姓名、身份证号码、联系方式外，还应包括下列（）等内容。
A、国籍
B、证件有效期限
C、职业
D、客户经常居住地
31、单项选择题 在核心系统中，以下（）种重要空白凭证不控号。
A、活期一本通
B、银行卡
C、国债托管卡
D、国债收款凭证
32、单项选择题 商业汇票贴现底卡的排列顺序为（）。
A、贴现受理日
B、汇票签发日
C、汇票到期日
D、任意排列
33、问答题 外汇兑换包括哪些业务？
34、单项选择题 个人存款证明的有效期由申请人确定，最短为（），最长为（）。
A、1月，1年
B、1天，2年
C、1天，1年
D、1月，2年
35、单项选择题 临时存款账户应根据其开户证明文件确定有效期限，“有效期+展期”最长不得超过（）年。
A、1
B、2
C、3
D、5
36、单项选择题 对于次日不进行封包轮换的外币库款，日终应（）清点加封。
A、会计主管
B、现金汇总柜员
C、双人会同
D、以上皆可
37、单项选择题 活期一本通内包含一个人民币主账户，可开立外币同币种现钞户（）个和现汇户（）个。
A、不限
B、1，1
C、1，2
D、2，2
38、单项选择题 已进行预约认购电子式国债的客户，在（）可作全额预约认购取消。
A、国债预约认购日当天
B、国债预约认购日次日
C、国债发行日前
D、国债首个发行日
39、多项选择题 每位出境人员原则上不得携带超过等值10000美元外币现钞出境，如属下列（）和其他特殊情况之一的，可向存款或购汇银行所在地外汇局申请。
A、人数较多的出境团组
B、出境时间较长或旅途较长的科学考察团组
C、政府领导人出访
D、出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家
40、单项选择题 预受理开放式理财申购时，投资者资金冻结，待次日交易日开始后由系统自动批量转至（）账户中。
A、424-001
B、511-003
C、261-002
D、261-099
41、单项选择题 上海银行宁波分行的SWIFT代码是（）。
A、BOSHCNSHAB
B、BOSHCNHS
C、BOSHCNSHNBA
D、BOSHCNSHNJA
42、单项选择题 下列关于营业网点和柜面业务准入、退出机制的表述，错误的是（）。
A、一级分支行新设营业网点免于总行会计操作风险管控能力审核，由总行授权其进行具体实施。
B、凡经总行评定为四级的支行，暂停其新设营业网点准入资格直至年度会计量化考核合格。
C、二级营业网点申请相关结算业务，须经其上级行、总行会计结算部逐级审批同意后，由其上级行协办。
D、一级营业网点申请相关结算业务，总行免予审批，但需报总行备案。
43、单项选择题 外币找零的一般标准为（）。
A、美元5元以下
B、港币5元以下
C、欧元1元以下
D、日币一百元以下
44、多项选择题 以下关于贴现的描述中错误的是（）。
A、贴现时，商业汇票应作成为委托收款背书。
B、持票人持未到期的商业汇票到银行申请贴现应作成转让背书。
C、已在上海银行贴现的银行承兑汇票到期未获付款，上海银行必须到法院申请票据权利。
D、已在上海银行贴现的商业汇票到期上海银行应将票据退贴现申请人，由贴现申请人填制委托收款凭证向承兑银行委托收款。
E、已在上海银行贴现的商业汇票到期应由上海银行填制托收凭证向承兑银行委托收款。
45、多项选择题 下列（）会计档案需永久性保管。
A、存、贷款开销户登记簿
B、客户挂失申请书
C、会计主管人员移交清册
D、会计档案销毁清册
46、单项选择题 支票业务中，经出票人授权可以补记的是（）。
A、出票日期
B、付款人名称
C、收款人名称
D、皆不可补记
47、单项选择题 个人开放式人民币理财产品的销售对象为个人投资者，年龄须年满（）以上。
A、16周岁
B、18周岁
C、20周岁
D、10周岁
48、单项选择题 在签约平台中，办理公用事业授权相关业务并可查询代发/代扣单位信息的柜员是（）。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
49、多项选择题 开具个人存款证明时需注意（）。
A、审核申请人或代理人身份证件。
B、审核申请人的开具存款证明申请书所填户名、账号是否正确、存单是否挂失、冻结等情况。
C、审核“权限操作任务书”填写的内容与存单、申请书的内容是否一致，存单是否有效。
D、对“存款证明”的打印内容与储蓄存单、申请书上的各类要素进行核对。
50、单项选择题 有权机关要求协助冻结客户存款的，下列（）不属于必须提供的材料：
A、执行人员的工作证或公务证
B、有权机关县团级以上（含）机构签发的协助冻结存款通知书
C、人民法院出具的冻结存款裁定书或其他权利机关出具的冻结存款决定书
D、有效的法律文书
51、多项选择题 发放单位贷款业务时，柜员应审核（）。
A、借款人是否在借款凭证的第一联上加盖预留印鉴，是否与该单位在上海银行预留印鉴卡上的签章一致
B、借款凭证第一联及审批书上有权人签字是否齐全
C、借款凭证、审批书的相关内容是否一致，包括金额、期限、利率、贷款类型、入账账号等关键要素
D、一式五联的借款凭证是否一次套写
52、单项选择题 在电子商业汇票到期日前，将票据权利背书转让给银行、财务公司，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给上海银行的票据行为成为（）。
A、背书转让
B、贴现
C、转贴现
D、再贴现
53、单项选择题 核算和反映本行因办理担保贷款类业务，借款人抵押或质押在本行的不动产、有价单证等各类资产的会计科目是（）。
A、703
B、704
C、714
D、717
54、单项选择题 核心业务系统日常操作员权限设置操作任务书一般应提前（）提交至管理员，否则可不予受理。
A、半个工作日（处理当日）
B、半个工作日（非处理当日）
C、一至三个工作日（含启用当日）
D、一至三个工作日（不含启用当日）
55、多项选择题 柜员收到提前还款的还款凭证后，应审核的内容有（）。
A、还款凭证各要素是否齐全，合同号、大小写金额等核对相符
B、客户是否在该凭证第一联加盖印鉴，并与银行预留印鉴相符
C、还款凭证是否已由客户经理签字同意
D、客户填写正确的计收利息凭证
E、查询还款账户余额是否足够
56、单项选择题 上海地区对私外汇网点的柜面人员必须具备（）。
A、通过行内的对私外汇业务考试并具有行内会计专业（高柜业务）资格证书
B、通过同业公会合规人员外汇业务考试
C、通过同业公会个人外汇业务考试
D、以上A或者B
57、多项选择题 旅行支票的授权号码要写在支票的（）部位。
A、正面上方
B、背面上方
C、正面下方
D、居中
58、单项选择题 个人通知存款发生以下（）情况的，不应按活期利率计息。
A、实际存期不足通知期限的
B、支取金额不足最低支取金额的
C、未提前通知而支取的，支取的部分
D、已办理通知手续而不支取或在通知期限内撤消通知的
59、单项选择题 教育储蓄到期支取，如果不能提供“接受非义务教育的学生身份证明”，一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次（）定期储蓄存款利率计息。
A、整存整取
B、零存整取
C、存本取息
D、活期储蓄
60、多项选择题 根据会计凭证的用途和性质，可以划分为（）。
A、基本凭证
B、票据凭证
C、特定凭证
D、自制凭证
61、单项选择题 贴现行将贴现票据转贴给总行，应由贴现行在背书栏加盖（）和有权人签名或盖章，待总行于到期发出托收时加盖（）和有权人签名或盖章。
A、汇票专用章，结算专用章
B、结算专用章，汇票专用章
C、汇票专用章，汇票专用章
D、结算专用章，结算专用章
62、单项选择题 下列（）方式不属于汇出汇款可以选择的国内外费用的承担方式。
A、OUR
B、SHA
C、BEN
D、FRE
63、单项选择题 上海银行将每日按（）挂牌公告的通知存款利率对利生利存款进行利息计提。
A、存入日
B、当日
C、支取日
D、前次结息日
64、问答题 开户行如何办理撤销支票“黑名单”手续？
65、多项选择题 以下关于单位资信证明收费标准正确的是（）。
A、存款时点数证明和结算纪律证明，每份200元。
B、账户发生额在申请日期前一年以内，30笔以下（含）的证明，每份200元。
C、账户发生额在申请日期前一年以内，30笔以上的证明，每份400元。
D、账户发生额在申请日期前一年以上、二年以内的，按以上标准加倍计收。
E、贷款资信证明和授信资信证明，每份400元。
66、问答题 简述受理有权机关协助查询业务时，经办专员应审核哪些资料？
67、单项选择题 核心业务系统中分、支行管理员用户由下列（）部门进行维护。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分、支行会计管理部门
D、总行信息技术部
68、单项选择题 网点柜员现金长短款挂账由（）进行审核。
A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、路支行行长
D、指定授权人员
69、问答题 某公司于5月3日在其结算账户开户行存入一笔三个月人民币定期存款200，000元，利率1.81%；并于同年8月5日全部支取该笔存款。请计算支取当日上海银行应付利息。（8月5日活期利率为0.36%，三个月定期利率为1.71%。）
70、问答题 简述柜员间办理款项交接的操作流程。
71、单项选择题 总帐系统用户密码有效期限最长（）天，系统将在到期日前（）天提醒用户更新密码。
A、90天，10天
B、60天，10天
C、90天，7天
D、60天，7天
72、问答题 客户于2009年2月5日存入定期15000元，存期半年，利率1.98%，于2010年3月10日支取，请计算实际存款天数和支取时应该支付的本息金额。（请写明计算经过，活期利率0.36%）
73、单项选择题 假币收缴过程中，持币人提出要对假币进行鉴定的，上海银行工作人员应协助做好到人行指定的鉴定机构办理鉴定业务，并且于（）内答复客户。
A、二日
B、三日
C、四日
D、五日
74、单项选择题 登录“私人票据买入—登记业务时”，付款人/DRAWEE一栏必须输入（）。
A、客户号
B、客户名
C、付款银行
D、以上都不对
75、问答题 简述网点如何进行非现金轧帐。
76、单项选择题 2009年3月21日发放一笔银团贷款共计10亿元，其中上海银行作为银团贷款代理行份额为6亿元，其他参与银行份额为4亿元。该银团贷款按季结息，贷款利率为7.11%。2009年6月21日该借款单位账户余额为683万元。2009年6月21日上海银行应划给参与银行的利息金额为（）。
A、490.20万元
B、326.80万元
C、273.20万元
D、817万元
77、多项选择题 异地建筑施工单位名称后加项目部名称申请开立临时存款账户，应向开户银行出具下列（）证明文件。
A、建筑施工单位开立临时存款账户所需证明文件
B、建筑施工单位的基本存款账户开户许可证
C、相关建筑施工和安装合同
D、建筑施工单位法定代表人或负责人的身份证件
E、项目负责人的身份证件
F、建筑施工单位授权项目部开户的授权书.
78、单项选择题 柜员发生短款时账务处理会计分录（）。
A、借：101-001；贷：277-001-001
B、借：177-001-001；贷：101-001
C、借：101-001；贷：277-001-003
D、借：177-001-003；贷：101-001
79、单项选择题 将于一年零三个月后到期的保函，保证金账户利率可以设定为（）。
A、通知存款利率
B、一年期定期利率
C、两年期定期利率
D、协定存款利率
80、单项选择题 关于电子国债的表述，正确的是（）。
A、电子国债购买后可以随时提前兑取。
B、电子国债不可以办理质押。
C、一个人在同一银行只能开立一个电子国债托管账户。
D、电子国债起购金额为100，但不设置购买上限金额。
81、单项选择题 在进行现金付款业务配款时，应合理搭配票面，配款完毕应坚持（）。
A、一笔一清
B、钞券点清
C、内外分清
D、自复平衡
82、单项选择题 现金收款业务如需找零，应贯彻（）的原则。
A、找零不过五
B、找零不过四
C、找零不过三
D、上述都不对
83、单项选择题 个人质押贷款结清后，柜员通过核心业务系统进行质押品解冻操作，由主管授权后，同时在（）中登记解冻情况。
A、《待处理质押品登记簿》
B、《业务受理单》
C、《上海银行冻结登记簿》
D、《代保管有价值品登记簿》
84、单项选择题
一客户要求将现汇USD1000兑换成日元现钞，当天牌价如下：
币种中间价买入价卖出价钞买价
USD 682.62 681.25 683.99 675.79
JPY 7527.79 7497.68 7557.9 7256.79
则该客户当天可兑得（）。
A、JPY90137.50
B、JPY89415
C、JPY90137
D、JPY94066
85、多项选择题 以下（）业务将产生电子国债托管账户本明细记录。
A、认购
B、提前兑付
C、清偿过户
D、非交易过户
86、单项选择题 “开立银行结算账户通知书”一式两份，一份开户银行留存，另一份由基本存款账户开户银行（）。
A、与收到“通知书”当日会计凭证一并归档
B、与基本存款账户开户日会计凭证一并归档
C、作回执交客户
D、作开户资料的补充资料留存保管
87、单项选择题 人民币整存整取的存期为（）。
A、1月，3月，6月，9月，1年，15月，2年，3年，5年
B、3月，6月，9月，1年，2年，3年，5年
C、3月，6月，1年，2年，3年，5年
D、1月，6月，9月，1年，2年，3年，5年
88、多项选择题 下列（）为会计主管应遵循的职业道德准则。
A、勤勉谨慎
B、专业尽责
C、团队合作
D、客观公正
89、单项选择题 专用账户及临时账户单笔或当日累计提现金额在（）万元以上（）万元以下（不含）的，由主办会计（或网点会计负责人）负责审批。
A、5，20
B、10，20
C、10，50
D、5，50
90、多项选择题 存款风险滚动式检查中指的重点账户包括（）。
A、基本存款账户
B、存款异常变动账户
C、重点关注账户
D、大额存款账户
91、单项选择题 除储蓄、已纳入工资手册管理的工资性支出和农副产品采购支出外，各单位对单笔或当日累计超过（）万元（含）的现金支取，应要求开户单位填写《大额现金支取登记审批表》。
A、1
B、5
C、10
D、50
92、多项选择题 存款人撤销因验资需要开立的临时存款账户时，对验资公司经批准成立的，开户银行应要求存款人出具下列（）证明材料。
A、工商行政管理部门核发的营业执照正本
B、组织机构代码证
C、人民银行核发的基本存款账户开户许可证
D、会计师事务所出具的验资成功通知书
93、多项选择题 客户申请办理支付密码器相关业务时，应向该账户的开户行提交以下资料（）
A.加盖单位公章及预留印鉴的《上海银行支付密码业务申请书》（见附件1-1，以下简称申请书）、
B.经办人（法定代表人或单位负责人）身份证件原件
C.营业执照
D.基本存款账户开户许可证等已开立账户证明文件。
94、多项选择题 关于维修资金的交款业务，下列描述正确的是（）。
A、再筹集资金交款时，业主委托业委会或物业服务企业交款，则业委会或物业服务企业亦需向开户行提供交款通知。
B、收益资金交款时，业委会持《商品住宅维修资金收益资金交款汇总表》和相关凭证至开户行办理交款，解款时应注明收益资金来源。
C、活动经费交款时，业委会持《商品住宅维修资金活动经费交款通知》和相关凭证至开户行办理交款，解款时应注明资金来源。
D、正常交款和代交、补交款时，交款人应持《商品住宅维修资金交款通知》至开户行柜面办理交款。
95、单项选择题 营业网点负责人应（）组织一次对简易库房制度执行情况的检查。
A、每周
B、每月
C、每季
D、半年
96、单项选择题 下列关于维修资金支取业务的描述，（）是错误的。
A、业主大会维修资金账户只能使用主动贷记的结算方式，不得支取现金。
B、业主大会或业委会许可物业服务企业，从维修资金中暂借物业日常维修和更新费用的备用金。
C、业主大会或业委会许可物业管理企业，从维修资金中支付物业管理区域内的住宅维修或专项维修、更新预付款。
D、使用维修资金时仅需向开户行提交加盖业主大会财务章、业委会主副任签章的支付凭证。
97、单项选择题 下列不属于常见的洗钱方式的是（）。
A、现金走私
B、注册空壳公司，虚拟交易
C、保密天堂
D、毒丸计划
98、多项选择题 下列（）票据应套专用信封间接打码。
A、代收（付）款项报数单
B、支票
C、银行承兑汇票
D、特种转账凭证
99、问答题 上解库房钞券必须墩齐、捆紧、盖章清楚，并做到“一条龙”，请简述“一条龙”的具体要求。
100、单项选择题 反假货币上岗资格证书考试由总行按照（）的要求统一组织。
A、中国人民银行
B、总行会计结算部
C、总行人力资源部
D、总行现金中心
101、单项选择题 单位成立破产清算组，可在银行申请开立一个（）存款账户。
A、基本
B、一般
C、临时
D、专用
102、单项选择题 会计部门办理贴现业务时，实付贴现金额是（）
A、实付贴现金额=票面金额—贴现利息
B、实付贴现金额=票面金额—贴现利息—税率
C、实付贴现金额=票面金额—贴现利息—手续费
103、问答题 账户管理工作检查中，发现存在以下重大风险隐患的上海地区经营单位，总行除对相关责任人严肃处理外，将立即暂停其人民币单位银行结算账户开立的审批权限三个月，同时下达整改通知，落实整改。
104、多项选择题 投资者的开放式基金业务的交易信息，可以通过以下（）渠道查询。
A、柜面
B、网上银行
C、电话银行
D、手机短信
105、多项选择题 网点办理领解现业务时会计主管应审核（）等。
A、现金往来报单日期
B、网点号
C、钱箱号
D、大小写金额是否齐全
106、多项选择题 客户在上海银行购买开放式证券投资基金，可以通过以下（）渠道办理。
A、网点代销
B、电话银行
C、网上银行
D、手机短信
107、单项选择题 下列（）情况下，核心业务系统会自动终止账户透支功能。
A、透支额度有效期满，自动终止账户透支功能
B、发生逾期
C、借款人违反透支业务合同
D、借款人出现危机上海银行债权的事项
108、多项选择题 下列业务中会计核算正确的是（）。
A、营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来使用“261-099其他待划转款项”或“243-001应解汇款”科目核算。
B、大小额支付系统来账需转储蓄宕账的款项通过“261-099其他待划转款项”科目核算。
C、营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来使用“261-002待划转款项”科目核算。
D、大小额支付系统来账需转储蓄宕账的款项通过“261-003待处理大额支付系统往来款”或“261-004待处理小额支付系统往来款”科目划转。
109、问答题 简述如何界定单位银行结算账户的正式开立日。
110、单项选择题 会计上岗资格证书操作技能的考试项目不包括（）。
A、计算机中文录入
B、计算机数字录入
C、计算机英文录入
D、翻打大写传票
E、翻打小写传票
111、多项选择题 下列关于单位贷款的描述中正确的是（）。
A、固定利率按合同利率执行到期，遇利率调整，不分段计息；浮动利率遇利率调整，分段计息。
B、贷款于约定还款日收回且利随本清（除部分提前还款时利息在下一结息日收取），遇例假日不顺延。
C、已逾期但尚未核销的贷款，在收到该笔贷款的还款时，应首先作为逾期本金的收回，逾期本金全部收回后，再收到的还款则作为应收利息的收回。
D、本金或利息逾期60天以上发生的应收利息和应收未收利息的复利不计入损益，待实际收回时再计入当期损益。
112、单项选择题 办理汇出汇款业务时，对于选择OUR方式的私人汇出汇款，币种（）需事先加收汇款手续费。
A、EUR
B、HKD
C、USD
D、JPY
113、单项选择题 单位名称过长，开立银行结算账户时可使用规范化简称，但必须与预留银行印章一致并（）。
A、出具相关的情况说明以及承诺承担相应的法律责任
B、在账户管理协议书上明确简称的约定
C、在开立单位银行结算账户申请书上明确简称的约定
D、以上皆需要
114、多项选择题 下列（）是上海银行会计检查人员应有的义务。
A、遵守被检查单位作息制度。
B、在实施会计检查时不得影响被检查单位正常的营业秩序。
C、及时向被检查单位反馈检查情况。
D、遵守保密制度，不得泄露检查中涉及的保密事项。
115、单项选择题 开户银行为单位开户后将《开户申请书》回执、回单、回单箱钥匙等相关材料应交有权经办人的规定，出自（）制度。
A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人
116、多项选择题 下列（）柜员可以不纳入指纹系统管理。
A、系统运行管理柜员
B、系统运行操作柜员
C、指纹无法采集成功者
D、仅有系统查询权限的柜员
117、单项选择题 下列关于大额支付系统参与者的描述，错误的是（）。
A、发起行是向发起清算行提交支付业务的参与者。
B、国家处理中心是接收、转发支付信息，并进行资金清算处理的机构。
C、发起清算行不可作为发起行向支付系统发起支付业务。
D、发报中心是向国家处理中心转发发起清算行支付信息的城市处理中心。
118、单项选择题 对无法清理的各类悬宕款项，每年年底前，各单位应按年终试决算规定报送（）批准后，予以核销。
A、路支行负责人
B、支行会计部经理
C、分管行长
D、总行业务主管部门
119、单项选择题 目前在涉及到外汇现钞进出的情况下，上海银行各外汇对私网点都可以受理下列（）币种。
A、港币、美元、日元、欧元
B、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元
C、新加坡元、加拿大元
D、新台币
120、单项选择题 申卡电子借记卡的正式挂失必须由（）办理。
A、原开户行
B、全行任一网点
C、原发卡地区的任一网点
D、原发卡地区所在的分行营业部
121、单项选择题 目前，上海银行兑付欧元旅行支票的费率是（）。
A、0.02
B、0.01
C、0.0075
D、0.015
122、多项选择题 下列关于核心业务系统账务及报表差错归口管理部门的表述，错误的是（）。
A、资金业务由总行会计结算部归口管理。
B、总行外汇业务部协助指导涉及的外币会计账务、外币储蓄账务。
C、总行计划财务部归口管理财务报表。
D、本外币合一资产负债表与利润表由总行计划财务部归口管理。
123、多项选择题 电子国债的计息付息方式可以为（）。
A、定期付息
B、利随本清
C、半年付息一次
D、一年付息一次
124、多项选择题 银行汇票挂失止付业务，出票行受理挂失止付之日起（）日内没有收到人民法院止付通知书的，自第（）日起撤销挂失止付。
A、5日
B、6日
C、12日
D、13日
125、单项选择题 小王到A网点办理了一张电子借记卡，并存入现金10000元，然后到B网点将10000元转成定期，挂在卡下，对于B网点，以下会计分录正确的为（）。
A、借：101-001库存现金；贷：215-001整存整取储蓄存款
B、借：215-001整存整取储蓄存款；贷：101-001库存现金
C、借：217-002个人银行卡存款；贷：215-001整存整取储蓄存款
D、借：407-001系统内往来；贷：215-001整存整取储蓄存款
126、多项选择题 关于教育储蓄存款支取时是否提供接受非义务教育的学生身份证明，对计息方式的描述下列（）是正确的。
A、到期支取时，如提供“证明”，则分别按开户日相关整整定期储蓄存款利率计息，利息免税。
B、提前支取时，如提供“证明”，存期不满三个月的按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计息，其他则分别按实际存期和开户日相关整整定期储蓄存款利率计息，利息免税。
C、逾期支取时，如提供“证明”，原定存期部分，可享受利率优惠和利息免税；逾期部分以支取日的活期储蓄存款利率按实际天数和存款本金计息，利息免税。
D、到期、逾期支取时，如不能提供“证明”，则分别按开户日相关零存整取利率计算，不享受利率优惠和利息免税。
E、提前支取时，如不能提供“证明”，按实际存期和开户日活期储蓄存款利率计息，利息不免税。
127、多项选择题 根据机构管理和柜员管理要求，指纹登录系统中的用户划分为（）。
A、超级用户
B、总行系统管理员
C、全行管理员
D、分行高级管理员
E、普通用户
128、单项选择题 以下（）业务可以委托他人代理的。
A、电子借记卡密码挂失
B、个人网上银行签约
C、活期一本通配折卡开卡
D、开立个人存款证明
129、单项选择题 客户持上海银行卡于ATM机具上办理本行借记卡转贷记卡业务，账务处理会计分录（）。
A、借：101-004；贷：403
B、借：21l-001；贷：101-004
C、借：101-004；贷：21l-001
D、借：211；贷：261-011
130、单项选择题 存款人因异地临时经营活动可在活动地开立一个（）。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
131、单项选择题 办理汇出汇款业务时，如果为本金保证付款手续费应事先加收（）。
A、USD10.00或者CNY80.00
B、USD15.00或者CNY120.00
C、USD20.00或者CNY160.00
D、USD25.00或者CNY200.00
132、多项选择题 《个人外汇管理办法》中的“境外个人”是指（）。
A、外国公民（包括无国籍人）港澳同胞
B、港澳同胞
C、台湾同胞
D、持中国护照的中国自然人
133、多项选择题 网点对收入的（）钞券须经清分机清分后方可上解金库.
A.5元
B.10元
C.20元
D.50元
E.100元
134、单项选择题 上海银行外币活期储蓄存款的结息日为（）。
A、每年6月30日
B、每年12月21日
C、每季20日
D、每年12月31日
135、单项选择题 如果客户出示了一张已经复签的旅行支票，银行应作如下（）处理。
A、复签与初签相符即可兑付
B、请客户在支票的左下角或背面空白处当面复签，复签与初签相符即可兑付
C、不能兑付
D、以上都不对
136、单项选择题 贷记凭证的有效期自签发日起（）日，超过有效期的，付款人开户银行不予受理。
A、1
B、2
C、3
D、4
137、多项选择题 目前在上海银行使用支付密码的支付结算凭证有（）。
A、支票
B、贷记凭证
C、业务委托书
D、商业承兑汇票
138、单项选择题 下列上海银行电子银行类用户分类中，（）负责对一般柜员或高级柜员在电子银行签约和数字证书管理内的部分业务进行授权。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、一般座席
E、特殊座席
139、单项选择题 出售给个人的贷记凭证如确有特殊需要，可在（）天内使用。
A、1
B、2
C、3
D、4
140、单项选择题 下列（）属于委派会计主管的岗位职责。
A、根据本单位的检查计划和内容，实施对辖属营业网点的日常会计检查辅导。
B、履行会计监督职责，对所在营业网点会计岗位的操作风险进行事前、事中控制。
C、督促辖属营业网点认真执行会计工作的各项制度、实施细则及操作规程。
D、负责对本单位质量监测情况进行定期分析研究，并提出改进建议。
141、多项选择题 验资户验资不成功销户时需提取现金的，应出具（）。
A、出资时缴存现金的现金缴款单原件
B、出资时缴存现金的现金缴款单复印件
C、出资人有效身份证件
D、加盖所有出资人签章的情况说明
142、多项选择题 下列（）属于银行签发的重要空白凭证，严禁由客户签发。
A、银行本票
B、银行汇票
C、银行承兑汇票
D、商业承兑汇票
143、多项选择题 下列（）情况属于现金重大差错。
A、柜员现金长款，实错金额1000元
B、现金调拨发生短款500元
C、网点上解金库的库箱漏锁、假锁
D、ATM长款5000元
144、多项选择题 存款人无民事行为能力，由其监护人代为办理解挂失、补发存款凭证或支取手续的，监护人须出具（）。
A、存款人和监护人的有效身份证
B、挂失申请书回执联
C、证明该存款人为无民事行为能力的相关法律文件
D、证明监护关系的相关法律文件
145、单项选择题 客户于2009年2月5日存入定期存款，于2010年3月10日支取，存款的实际天数时（）。
A、391
B、392
C、398
D、394
146、多项选择题 受理会计凭证应按有关规定政策和各种业务的具体要求审核其正确性、真实性、合法性和完整性，审核要点主要有（）。
A、是否为本行受理的凭证，是否错用凭证或超过有效期限；
B、金额大、小写是否一致，字迹是否涂改；
C、会计科目和账户使用是否正确，账号和户名是否相符，账户有否依法或按政策被控制或冻结；
D、内部科目的账户名称使用是否正确。
147、问答题 简述批量代发业务中发生代发失败后的处理手续和会计分录。
148、单项选择题 客户持本行活期一本通存折于12月24日至营业网点办理清户，清户利息应计算至（）。
A、12月20日
B、12月21日
C、12月23日
D、12月24日
149、多项选择题 银行汇票出票行在受理银行票据挂失时，应审核（）。
A、挂失止付通知书内容是否填写齐全
B、银行汇票是否为上海银行出票或上海银行代理付款的
C、审核来人身份，并留存身份证件复印件
D、收到代理付款行对该银行汇票确未付款的查复
150、单项选择题 符合贴现条件的商业汇票有（）。
A、由出票人或承兑人在银行承兑汇票上填明“不得转让”字样的。
B、转让给二人以上，即两个以上被背书人各获部分转让款的。
C、真实合法且要素齐全，背书连续的，符合《票据法》等有关要求。
D、由背书人在汇票背面填明“委托收款”字样，被背书人又转让的。
151、多项选择题 关于银企对账的要求，下列描述正确的是（）。
A、明细对账单应指定专人打印，加盖业务印章后按约定的方式及时交开户单位。
B、对因系统中开户单位地址信息错误等原因退回的余额对账单信函，应做好销毁工作。
C、余额对账单回执纳入会计档案管理，保管期限为五年。
D、退回的“余额对账单”无需装订。
152、单项选择题 2010版汇票的水印图案为（）.
A、梅花、HP
B、梅花、方孔钱
C、ZP、梅花
D、HP、方孔钱
153、多项选择题 上海银行个人电话银行非注册用户版提供的功能主要包括（）。
A、信用卡业务
B、应急挂失
C、第三方存管
D、人工服务
154、多项选择题 以下关于反假货币工作描述正确的是（）。
A、网点临柜办理现金业务的柜员，必须持有反假货币上岗证。
B、点钞机应处于“萤光”反假状态。
C、柜台外供客户使用的点钞机必须与柜台内部使用的机具保持一致。
D、上述均正确。
155、单项选择题 客户办理个人通知存款的通知撤消业务可在（）办理。
A、上海银行本地区任一营业机构
B、上海银行全国范围任一营业机构
C、原通知行
D、开户行
156、问答题 简述如何加强开户单位负责人联系方式的采集和核实工作。
157、多项选择题 上海银行会计核算业务质量考核中，业务差错按差错性质分为（）。
A、一般差错
B、规范性业务差错
C、风险性业务差错
D、重大差错
E、事故差错
158、单项选择题 电子国债的起存金额为（）。
A、100元
B、10元
C、50元
D、1000元
159、单项选择题 在签约平台中，负责代发/代扣单位信息的激活管理、进行网点业务数据处理和相关查询等业务的柜员是（）。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
160、问答题 出票行签发银行汇票时，接柜岗/录入岗的主要职责有那些？
161、问答题 请简述会计主管的职业纪律规范。
162、单项选择题 下列关于银企对账的描述，（）是错误的。
A、明细账对账是指上海银行根据约定向开户单位发放逐笔反映一定时期内支付结算往来明细及余额的对账单，开户单位凭以核对账务的对账方式。
B、余额对账单回执纳入会计档案管理，保管期限为五年。
C、对经调节未达账项后上海银行和单位的存款余额仍不相符的，属于本行错账的，由负责银企对账的人员按规定及时进行账务调整；属于客户错账的，应及时通知单位调整。
D、明细对账单应指定专人打印，加盖业务印章后按约定的方式及时交开户单位。
163、单项选择题 私人汇出汇款通过中行支付时，所填写的中行凭证上的日期应为（）。
A、客户来上海银行办理业务的日期
B、全套凭证送总行的日期
C、中行凭证送达中行的日期
D、以上都不正确
164、单项选择题 《支付结算办法》所指的“退票理由书”可以不包括以下（）事项。
A、所退票据的种类
B、退票的事实依据和法律依据
C、退票时间
D、所有背书人的名称
165、单项选择题 网点核对人员在次日“现金库存登记簿”上盖章确认，留存归档，各类查询结果保管期限为（），现金库存登记簿保管期限为（）。
A、一个月，5年
B、三个月，10年
C、六个月，15年
D、一个月，15年
166、多项选择题 外汇汇款按汇款方式可以划分为（）。
A、T/T
B、M/T
C、D/D
D、托收
167、单项选择题 个人存款类资金证明的有效期限由申请人确定，最短为（）。
A、1天
B、15天
C、30天
D、1个月
168、多项选择题 异地建筑施工及安装单位申请开立临时存款账户，应向银行出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及（）。
A、施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同
B、临时经营地工商行政管理部门的批文。
C、其基本存款账户开户许可证正本（或开户核准通知书正本）
D、以上皆是
169、单项选择题 某贷款2009年11月18日发放，金额1000万元，利率5.04%，按季结息，不欠息，2009年5月18日贷款到期当天结算账户余额有10005550.00元，则以下说法正确的是（）。
A、该贷款不欠本金，不欠利息，利息6月21日收
B、该贷款不欠本金，但欠息75650.00元
C、该贷款不欠本金，但欠息81200.00元
D、该贷款本金逾期金额为75650.00元，不欠息
170、多项选择题 申请参加票据交换的银行必须具备下列（）条件。
A、配备持有票据交换场颁发的《打码机操作上岗证》的打码机操作人员。
B、按规定缴纳各项费用。
C、准时出场，及时记账并办妥退票手续。
D、会计分管负责人的交换（会计）组长经业务培训合格。
171、问答题 人民银行规定各营业网点在进行登记查询纸质商业汇票信息时，哪些行为将被停止相关金融机构的查询权限，并予以通报？
172、多项选择题 以下对于综合柜员制描述正确的是（）。
A、网点应确保每天至少有一名现金汇总柜员当班。
B、十元券面以上的流通成把券必须全数上解给现金汇总柜员。
C、现金汇总柜员的库存现金零包必须换人复点
D、装箱时必须会同网点储蓄主管（或主办会计）共同装箱。
173、多项选择题 当账务或报表差错单位发生以下（）情况时，应向总行有关业务归口管理部门提出调整需求。
A、已影响到上日及以前报表科目归属或金额的准确性，且超出本单位调账范围的
B、已影响到上日及以前报表科目归属或金额的准确性，但未超出本单位调账范围的
C、虽未超出调账范围，但在报表日发生的会影响对外报送报表的
D、与柜员操作无关的、单纯由系统原因产生的错账
174、问答题 如发现反假货币信息系统内隔日交易出错，该如何处理？
175、单项选择题 上海银行单位利生利存款的起存金额为（）。
A、5万元
B、10万元
C、50万元
D、100万元
176、单项选择题 贷款金额为10万元至50万元（含）的，审批期限不得超过（）个工作日。
A、1
B、2
C、3
D、7
177、单项选择题 下列（）部门是总行核心系统权限业务授权和管理部门。
A、总行产品开发部
B、总行营运管理部
C、总行信息技术部
D、总行会计结算部
178、多项选择题 下列关于网点领入清点重要空白凭证的表述，正确的是（）。
A、内库领入的重要空白凭证在二周内必须进行清点。
B、对已拆箱（包）或箱（包）已破损的，必须当日逐份清点。
C、对未拆箱（包）的，可先按箱（包）标签清点，待拆包时再逐份清点，并与箱（包）标签核对一致。
D、外库领用的重要空白凭证必须当天清点。
E、拆箱（包）和清点工作必须在监控下进行。
179、问答题 简述对办理各类单位结算账户业务的被授权人的身份要求以及授权书的基本要素。
180、多项选择题 会计主管考核等级包括（）。
A、优秀
B、良好
C、合格
D、不合格
E、称职
F、基本称职
181、多项选择题 下列（）事项为上海银行核心业务系统用户管理的严禁事项。
A、出借或借用他人操作员号
B、系统运行虚拟柜员挪作他用
C、使用初始密码
D、擅自更改系统内业务信息和参数
182、单项选择题 上海银行各营业网点根据会计量化考核得分评为四个等级，以下（）的情况评为二级支行。
A、考核得分在90分（含）以上
B、考核得分在75分（含）以上，90分以下
C、考核得分在60分（含）以上，75分以下
D、考核得分不及格（60分以下）
183、单项选择题 下列（）核心业务系统账务及报表差错的归口管理部门为总行计划财务部。
A、资金业务
B、本外币合一资产负债表与利润表
C、人民币和本外币合一业务状况表
D、财务报表
184、单项选择题 电子商业汇票获得承兑后、出票人将电子商业汇票交付收款人前，保证人作出保证行为的，被保证人为（）。
A、出票人
B、承兑人
C、收款人
D、背书人
185、多项选择题 副本印鉴卡保管人岗位调动或离职的，交接时应（）。
A、清点印鉴卡份数
B、逐户验印
C、逐户与当日下传打印的《上海银行客户印鉴库明细报表》核对一致
D、办理正式交接手续
186、单项选择题 在柜员身份风险管理中，下列（）系统实现了用“机控”替代“人控”的管理手段。
A、核心业务系统
B、指纹登录系统
C、验印系统
D、支付密码系统
187、多项选择题 下列（）是上海银行核心业务系统用户管理的内容。
A、核心业务系统操作员管理
B、柜员权限的申请与设置
C、指纹管理
D、操作员号管理
E、违规处理
188、单项选择题 个人定活两便存款最高限额为每笔不超过（）元（不含）。
A、5万
B、10万
C、50万
D、100万
189、多项选择题 受理票据挂失止付或公示催告业务的承兑人在办理登记时应包括一下要素（）
A、票据承兑行或承兑人开户行行号
B、票据承兑人名称
C、票据申请止付日期
D、申请止付人名称
190、多项选择题 下列关于会计档案保管要求的表述，正确的是（）。
A、会计档案保管期分为3年、5年、10年和永久保管。
B、会计档案保管期限从会计档案形成的当年度算起，如有必要可以延长，但不能缩短。
C、同一介质上有不同保管期限会计档案的，应按最长期限保管。
D、同一会计档案采用不同介质保存的，至少应有一种介质的会计档案满足保管期限的要求。
191、单项选择题 各单位（部门）全年现金累计差错报损金额超过5000元的，应书面报（）部门批准。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行现金中心
D、分、支行行长室
192、单项选择题 以下不需要授权的业务是（）。
A、删除业务
B、挂失业务
C、电子借记卡销户
D、配折卡口头挂失
193、多项选择题 兑换及接收美国运通的旅行支票要做到（）。
A、注视
B、无须注视
C、授权
D、无须授权
194、多项选择题 IBAN由以下（）构成。
A、国家代码
B、检查号
C、银行代码
D、国内账号
195、单项选择题 人民币单位存款账户的对账范围不包括下列（）账户类型。
A、定期存款账户
B、验资户
C、保证金存款账户
D、通知存款账户
196、单项选择题 现有一笔私人汇出汇款，金额EUR1070.00，假设上海银行汇款手续费电报费为EUR30.00，国外银行费用为EUR20.00，如果选择“SHA”的国内外费用承担方式，上海银行客户的实际扣账金额和国外收款人的实际到账金额分别为（）和（）。
A、EUR1120.00；EUR1070.00
B、EUR2000.00；EUR1050.00
C、EUR1070.00；EUR1020.00
D、EUR1090.00；EUR1050.00
197、多项选择题 以下对保证金存款账户管理要求正确的有（）。
A、不预留存款人签章
B、不办理账户申报手续
C、不签发开户证实书
D、不出售结算凭证
198、多项选择题 首次支取住宅维修或专项维修应提交下列（）资料。
A、加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章的业主大会或业主代表大会决议
B、业主委员会决议或经业主委员会认可的急修报告
C、已签订的施工承包合同
D、加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章以及物业服务企业公章的支取汇总表
199、多项选择题 外汇业务中，在向收款人提供付款路线时，应一并提供（）。
A、账户行的名称
B、SWIFT CODE
C、上海银行在账户行的账号
D、上海银行的SWIFT CODE
200、单项选择题 存款风险滚动式检查实行接续滚动的方法，滚动周期为（）。
A、1个月
B、3个月
C、3至6个月
D、6个月
201、单项选择题 下列关于公司金融客户经理代客户办理业务的表述，正确的是（）。
A、可以持客户签发的支付凭证办理支付业务，也可以持客户已背书“委托收款”的票据办理委托收款业务。
B、开户行专柜受理由客户经理代办的，单笔金额在50万元以上支付业务时，应事先与委托单位指定的联系人电话核实。
C、开户行应在每季度初3个工作日内，通过邮寄方式，向由客户经理代办业务的开户单位发送上月末《余额对账单》。
D、客户经理可以代客户申请开立、变更和撤销单位银行结算账户。
202、单项选择题 验资成功后撤销验资账户的，《销户申请书》“存款人签章”栏应加盖下列（）。
A、出资人全套印鉴
B、单位财务专用章
C、单位全套印鉴
D、单位公章
203、多项选择题 下列会计检查人员说法正确的是（）。
A、会计检查人员对在检查中发现有违章、违纪、违法行为的单位和个人，有权责令其纠正；
B、会计检查人员对正在发生的违章、违纪或违法行为可以责令其停止；
C、会计检查人员对限令进行纠正的违章、违纪、违法行为不予改正的，有权向上级报告并提出处理建议；
D、会计检查人员对检查中发现的违章、违纪、违法行为的个人可以责令其下岗等待处理。
204、问答题 柜员对于客户提交的需要托收的外币票据应认真审核，有哪些票据银行是不予受理的？
205、单项选择题 境内个人非手持现钞结汇只凭身份证办理的业务为（）。
A、每天累计不超过等值5000美元
B、每年累计不超过等值50000美元
C、单次不超过等值5000美元
D、以上都不对
206、多项选择题 单位定期存款的基本规定包括下列（）。
A、单位定期存款实行账户管理，存款时提交“开户申请书”，并预留单位印鉴。
B、单位定期存款不得转让，不得办理证实书的托收，不得用作结算账户，不得提取现金。
C、可办理二次提前部分支取；
D、单位定期存款到期日为例假日的，可在例假日前一天支取，但需扣除到期日与支取日之间天数的利息；例假日后支取的，按逾期支取计算利息。
207、单项选择题 年度终了，分支行应对本年度会计检查和会计培训辅导工作进行认真总结，并形成书面总结报告，于（）内报送总行会计结算部。
A、年后10个工作日
B、年后15个工作日
C、年后10日
D、年后15日
208、问答题 贷款还清后客户要领出抵押及质押品，如何办理付出及交接手续？
209、单项选择题 理财产品发售次日至认购资金扣款前，客户因特殊情况需要撤消认购的，向银行提出的申请，经总行个人金融部批准后，由（）受理撤消申请业务。
A、总行营业部
B、支行营业部
C、原认购网点
D、原认购网点上级行
210、单项选择题 客户可通过中央国债公司语音复核系统进行电子国债查询，其初始密码为（）。
A、国债托管本密码
B、资金账户密码
C、身份证号码后六位（非数字忽略，不足前补0）
D、962888
211、单项选择题 各营业网点在办理（）时，不需要通过商业汇票管理系统查询票据的相关信息。
A、纸质商业汇票的贴现
B、纸质商业汇票的转贴现
C、纸质商业汇票的挂失止付
D、纸质商业汇票的质押
212、问答题 核心业务系统网点日终账务结平标志是什么？
213、单项选择题 以外币定期存单质押的，贷款金额不得超过质押存单面额的（）。
A.70%
B.80%
C.90%
D.95%
214、问答题 核心业务系统中，网点和柜员日终账务结平的标志是什么？
215、多项选择题 柜员在承兑前收到客户主动划付的保证金，应审核进账凭证上是否注明（）。
A、承兑合同编号
B、承兑金额
C、保证金比例
D、手续费
216、多项选择题 08年3月12日，上海银行个人客户金世遗在柜面解入现金本票1笔，金额3500万元，支行审核无误后予以入账。下列表述正确的是（）。
A、在交易发生的5个工作日内提交大额交易报告，符合：单笔或当日累计人民币交易20万元以上的现金票据解付。
B、在交易发生的10个工作日内提交大额交易报告，符合：单笔或当日累计人民币交易20万元以上的现金票据解付。
C、在交易发生的10个工作日内提交可疑交易报告，符合：自然人银行账户一次性大额存取现金。
D、只需在交易发生的10个工作日内，提交可疑交易报告。
217、单项选择题 下列上海银行电子银行类用户分类中，（）负责为个人客户办理电子银行签约、数字证书管理和电子银行查询及打印等业务。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、一般座席
E、特殊座席
218、多项选择题 以下（）业务只能由存款人持本人有效证件亲自至本行营业机构办理。
A、活期一本通存折正式挂失
B、开立个人存款证明
C、电子借记卡密码挂失
D、个人网上银行签约
E、信用卡取款密码重置
219、问答题 简述会计业务印章的管理原则。
220、单项选择题 经办柜员将新开户印鉴卡上启用日期填写错误，可以对错误内容（）。
A、用红笔划线更正
B、用蓝笔划线更正
C、用黑笔划线更正
D、不得更正
221、问答题 H公司与上海银行签订协定存款合同，约定期为一年，基本存款额度为500，000元。6月21日起执行，当日余额600，000元。该公司于9月21日划出100，000元，9月30日销户。请计算各阶段上海银行计付的利息。（6月21日，活期利率为0.72%，协定存款利率为1.44%；9月20日、9月30日，活期利率为0.36%，协定存款利率为1.17%；假定该期间未发生其他企业往来。）
222、多项选择题 定期借记收费合同应包括下列（）内容。
A、收费合同号码
B、发票（收据）传递方式
C、收、付款人账号及开户银行
D、收费周期
223、单项选择题 单位存款人可以在中国境内的银行开立（）个基本存款账户。
A、1
B、2
C、没有限制
D、注册地及异地各地只能开立1个
224、多项选择题 下列关于支付密码器业务账户核算设置，正确的是（）。
A、代销的支付密码器应纳入“703代保管有价值品”科目核算，按1台1元入账。
B、代销的支付密码器应纳入“703代保管有价值品”科目核算，按每台实际成本入账。
C、代销的支付密码器出售款项应纳入“139其他应付款”科目核算，核销支付密码器预付成本。
D、代销的支付密码器出售款项应纳入“261其他应付款”科目核算，并定期与支付密码器供应商进行清算。
225、多项选择题 会计工作计分卡的评分对象包括（）。
A、总行营业部
B、各分、支行
C、各分、支行辖属营业网点
D、营业网点会计人员
226、多项选择题 外币单位定期存款期限分为（）：
A、一个月
B、三个月
C、半年
D、一年
E、三年
227、多项选择题 以下要素（）为电子商业汇票贴现必须记载下列事项。
A、贴出人签章
B、贴入人签章
C、实付资金
D、贴现利率
228、单项选择题 某银行办理账户开立，经审核需要补充资料的，不将原提交资料全部退还，只要求另外提交补充资料。该处理方式违背了（）原则。
A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人
229、多项选择题 下列（）是委派单位应对会计主管行使的管理职责。
A、考勤管理
B、会计业务管理
C、会计主管外出或休假时的顶岗安排
D、窗口文明服务管理
230、单项选择题 下列（）部门负责对全行权限设定、权限授予和业务操作的各环节进行定期或不定期检查，确保权限事项得到有效的控制，授权权限得到合理配置和使用。
A、总行产品开发部
B、总行营运管理部
C、总行会计结算部
D、总行审计部
231、单项选择题 以下关于存款证明的说法，正确的是（）。
A、签发人民币个人存款证明的有权人为经支行行长授权的指定人员。
B、签发个人存款证明的有权人每个网点不得少于三名。
C、个人存款类资金证明中列明的资金在有效期内可以提前支取。
D、申请办理个人存款类资金证明不可以委托他人代理。
232、多项选择题 客户提供的有效身份证件包括下列（）。
A、居民身份证
B、武警证
C、军官证
D、社会保障卡
E、户口簿
F、驾驶执照
233、单项选择题 以下不属于上海银行代销的都市旅游卡面额的是（）。
A、100元
B、500元
C、1000元
D、2000元
234、单项选择题 居民和非居民之间的境内划转由（）进行申报。
A、居民
B、非居民
C、双方分别
D、无须申报
235、问答题 简述人民法院扣划被执行人在金融机构存款时，应该出示哪些证件和法律文书。
236、单项选择题 自助机具归钞发现长款时账务处理会计分录（）。
A、借：101-004；贷：101-001
B、借：101-001；贷：101-004
C、借：101-001；贷：277-001-003
D、借：177-001-003；贷：101-001
237、单项选择题 2010版票据号码第二排流水号码采用了（）。
A、金属油墨
B、渗透性油墨
C、无色荧光油墨
D、磁性油墨
238、多项选择题 当存款人发生下列（）事项的变更时，开户银行应根据存款人的变更申请及时办理账户变更手续。
A、存款人的账户名称
B、单位的法定代表人或主要负责人
C、地址、邮编、电话
D、注册资金
E、证明文件编号
239、单项选择题 办理委托收款业务、贴现及转贴现到期提示付款业务时应加盖（）。
A、汇票专用章
B、结算专用章
C、业务章
D、交换清算章
240、单项选择题 机构投资者在上海银行开立的结算账户，以下哪一类不能进行基金业务签约与交易？（）
A、一般存款账户
B、基本存款账户
C、临时存款账户
D、专用存款账户
241、单项选择题 借记卡卡号的前（）位为上海银行的银行标示代码BIN。
A、四
B、五
C、六
D、七
242、单项选择题 网点简易库房过夜库存现金额度的核定工作由（）负责。
A、支行会计管理部门
B、总行会计管理部门
C、总行事务部安全保卫部
D、无须核定
243、问答题 哪些外币票据可以买入？
244、单项选择题 自助机具本行吞卡保管期限为（）。
A、吞卡后次日起三个工作日内
B、吞卡后次日起三天内
C、吞卡后次日起一个月内
D、吞卡后次日起一周内
245、多项选择题 以下（）款项性质为现汇。
A、所有从境外汇入的汇款
B、所有从中行划入的汇款
C、从境外汇入后直接存入贷记卡的汇款
D、从境外汇入后直接存入电子借记记卡的汇款
E、从中行转入的注明是现汇的款项
246、多项选择题 有下列（）情况的单位结算账户应作为存款异常变动账户纳入存款风险滚动式检查。
A、违反常态的大收大付
B、短期内频繁收付
C、整收零付或零收整付且金额大致相当
D、与无业务往来者频繁划转大额资金
247、单项选择题 外汇业务中，票汇是按汇款人的要求，（）开立以上海银行为付款行的汇票，交由汇款人自行寄送给收款人，由收款人持票取款的汇款方式。
A、代理行
B、账户行
C、汇出行
D、解付行
248、问答题 请简述客户经理代开户单位领取空白印鉴卡应如何操作。
249、多项选择题 上海银行代收业务是指通过本行渠道经办的各类对私中间业务，包括（）。
A、代收公用事业费
B、代收财政非税
C、代收银房通房款
D、代收保险费
250、多项选择题 上海银行借记卡具有以下（）功能。
A、存取现金
B、预授权
C、消费结算
D、转账
E、认购理财产品
251、单项选择题 关于人民币单位定期存款到期后的账务处理，下列叙述正确的是（）。
A、单位定期存款只能全额支取。
B、单位定期存款可以部分支取。
C、单位定期存款只能以转账的方式将存款本息转入其基本账户。
D、单位定期存款可用于结算或从事定期存款账中提取现金。
252、问答题 简述印鉴卡可否调阅，如何调阅。
253、单项选择题 现金收款金额人民币（）万元（含）以上的，须由主管授权。
A、1
B、5
C、10
D、50
254、单项选择题 各单位应根据总行要求和本单位会计管理需要，在年初确定的会计管理工作框架下，按（）制定会计检查辅导工作计划。
A、年
B、半年
C、季
D、月
255、多项选择题 个人持外币现钞，每人每天存储等值5000美元以上的，提供的资料可包括下列（）。
A、本人真实身份证明
B、外币现钞入境申报单原件
C、原银行外币现钞提取单据的原件
D、外汇局核准件
256、单项选择题 下列（）情况的大额交易，即使未发现可疑情况，仍应进行大额交易报告。
A、某支行开立的同一户名下的定期存款续存、活期存款与定期存款的互转
B、上海银行在黄金交易所进行的黄金交易
C、个人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换
D、客户与证券公司进行金融交易，通过第三方存管账户进行的款项划转
257、单项选择题 上海以外地区分行的会计核算质量考核结果应于（）内报总行会计结算部。
A、季后3个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10个工作日
D、季度末月25日
258、单项选择题 （）无法查询到电子商业汇票的所有票据信息。
A、出票人
B、持票人
C、保证人
D、收款人
259、单项选择题 ATM跨行转账发生差错，由（）负责具体对账查询及后续账务处理。
A、总行信用卡中心
B、路支行
C、客服中心
D、账户开户行
260、单项选择题 下列关于单位定期存款计息方式的描述，（）是不正确的。
A、单位定期存款在存期内按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息。
B、单位定期存款遇利率调整，不分段计息。
C、单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。
D、单位定期存款到期日为例假日，可在例假日前一天支取，扣除到期日与支取日之间天数的利息；例假日后支取，按逾期支取计算利息。
261、多项选择题 下列（）情况违反了上海银行会计工作约法三章的规定。
A、营业终了柜员轧账时发现短款50元，该柜员全部自赔。
B、因违规办理冻结业务，发生银行垫款，由分支行在辖属范围予以通报批评。
C、公司金融客户经持客户签发的支付凭证办理支付业务。
D、公司金融客户经理代客户解入现金。
262、单项选择题 各地区清算行每日下载银保通业务汇总查询表，专人保存，保存期限为（）年。
A、10
B、5
C、2
D、1
263、单项选择题 本金或利息逾期（）发生的应收利息和应收未收利息的复利不计入损益，待实际收回时再计入当期损益。
A、90天以上
B、90天（含）以内
C、60天以上
D、60天（含）以内
264、单项选择题 信用证开立种类很多，在长年定期、定量供货的情况下，一般最适用采用（）.
A、背对背信用证
B、循环信用证
C、可转让信用证
D、对开信用证
265、单项选择题 反假货币系统发生柜员新增、取消、修改、密码重置等情况，应填妥《上海银行系统权限操作任务书》经（）签章后根据统一柜面平台用户管理规定进行操作
A、会计主管
B、路支行行长
C、支行会计部经理
D、支行分管行长
266、问答题 请简述上海银行受理农商行如意卡存取款的基本原则。
267、单项选择题 入境人员单次入境携带外币现钞超过等值（）的，应向海关书面申报。
A、2000美元
B、5000美元
C、10000美元
D、20000美元
268、多项选择题 下列对于业主大会申请开立房屋维修资金账户的表述，（）是错误的。
A、房屋维修资金账户应申请开立专用存款账户。
B、业主大会负责人是指业委会正主任。
C、同一业主大会因为核算不同性质的房屋维修基金，可以在已开立基本账户的基础上再开立专用存款账户。
D.业主大会开户应提供房地产行政管理部门出具的业主大会备案证。
E.业主大会开立的银行结算账户不得办理现金存取业务。
269、单项选择题 开放式理财投资者全额赎回成功后，收益随本金于赎回（）划入投资者授权指定账户。
A、当日实时
B、T+1日
C、T+3日
D、T+3个工作日
270、单项选择题 指纹设备维护和信息系统的日常管理是由（）部门负责。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、分、支行会计管理部门
271、单项选择题 营业结束前，网点主管或指定轧账人员应查询网点（）科目余额，并与当日拟送金库的各币种解现报单核对一致。
A、101-001
B、101-002
C、177
D、277
272、单项选择题 A公司已在上海银行开立一般存款账户，现要求变更为基本存款账户，应提供下列（）资料。
A、一般存款账户销户资料
B、基本存款账户开户资料
C、按基本存款账户开户要求补充原一般存款账户开户未提供的资料
D、一般存款账户销户资料及基本存款账户开户资料
273、多项选择题 对于整存整取定期储蓄存款，以下何种情况不得清户（）.
A.当天开立的定期存单
B.倒起息开户的，当天不能清户
C.有挂失、冻结标志的定期存款
D.其他禁止清户的。
274、多项选择题 下列关于银行承兑汇票的描述中错误的是（）。
A、异地银行承兑汇票委托收款时，持票人应填制“委托收款”凭证，“委托收款”凭证上的付款人应是银行承兑汇票的出票人。
B、银行承兑汇票是一种远期票据，在实际工作中往往会被多次转让，作成“委托收款”背书的银行承兑汇票仍可以转让。
C、银行承兑汇票到期时如果承兑申请人没有足够金额的存款，承兑银行可以以“存款不足”的理由拒绝付款。
D、银行承兑汇票到期，只有当持票人开户银行向承兑银行收款时，承兑银行才扣收原承兑申请人的相关款项，并划付资金。
E、银行承兑汇票是一种付款保障极强的票据，银行在办理贴现过程中，可以先贴现再查询，以达到加快办理贴现业务的过程。
275、多项选择题 国家外汇管理局颁布的《个人外汇管理办法》中的“境外个人”是指（）。
A、外国自然人（包括无国籍人）
B、港澳同胞
C、台湾同胞
D、持中国护照的中国自然人
276、单项选择题 2010版汇票采用了（）双色底纹。
A、蓝绿
B、红蓝
C、黄绿
D、蓝黄
277、单项选择题 对于存款人已死亡，其在上海银行的所有存款（含储蓄存款、国债、理财产品等）累计不超过（）（含）的小额存款继承过户或支取，如存款人直系亲属办理公证手续存在实际困难的，分支行可凭其提供的相关证明文件，由分支行会计分管行长签字审批后，予以通融办理。
A、1万元
B、2万元
C、5万元
D、10万元
278、单项选择题 福费庭业务一般属于中长期贸易融资业务，融资期限一般在（）.
A、一年以上，长则10年
B、三个月以下
C、三个月至六个月
D、一年以内
279、多项选择题 办理银行承兑汇票业务的网点，应定期轧打的卡片账有（）。
A、602银行承兑汇票卡片联
B、245-001应付银行承兑汇票款项卡片联
C、未到期贷款底卡联
D、单位定期、通知证实书卡片联
280、单项选择题 某公司因开立保函存入一笔保证金，存期10个月，可采用（）利率。
A、3个月定期
B、6个月定期
C、9个月定期
D、一年期定期
281、单项选择题 中行划入一笔款项，款项性质为“丙钞”，入账时该笔汇款应视为（）。
A、现钞
B、现汇
C、不确定，需向中行查询
D、不确定，需向客户查询
282、多项选择题 营业机构为存款人开立个人银行账户时，应要求存款人出具有效证件，以下说法正确的是（）。
A、居住在中国境内16岁以上的中国公民，应出具居民身份证或临时身份证。
B、军人、武装警察尚未申领居民身份证的，可出具军人、武装警察身份证。
C、居住在境内或境外的中国籍的华侨，可出具中国护照。
D、居住在中国境内16岁以下的中国公民，应由监护人代理持其户口簿代理开户
283、单项选择题 中国人民银行或其分支机构实施反洗钱现场检查时，检查人员不得少于（）人。
A、2
B、3
C、4
D、5
284、多项选择题 目前在不涉及到外汇现钞进出的情况下，上海银行各外汇对私网点都可以受理以下（）币种。
A、港币、美元、日元、欧元
B、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元
C、新加坡元、加拿大元
D、台币
285、单项选择题 客户经理严禁代客户保管存折、银行卡和密码，严禁为本人办理业务，一经检查发现，立即停止其T24系统操作权限，（）不得再从事T24系统操作，同时按照重大事项报告制度上报总行会计结算部。
A、半年内
B、一年内
C、两年内
D、三年内
286、单项选择题 贷记凭证的有效期为3天，客户签发一张贷记凭证，日期为1月22日（周五），有效期至（）为止。
A、1月25日
B、1月26日
C、1月27日
D、1月28日
287、多项选择题 以下对现金送库工作要求描述正确的是（）。
A、送库值班人员应验看库箱锁具是否完好，封签是否完整。
B、解现包实物可以不写入库箱交接清单内。
C、送库值班人员应根据库箱填写入库交接清单，复核无误后双人签章确认。
D、送库值班人员待金库接库车来时，应按要求与押运员办妥交接手续。
288、单项选择题 现金付款业务应遵循（）操作原则。
A、先记账后付款
B、先付款后记账
C、同时付款并记账
D、上述都不对
289、单项选择题 下列（）不属于现金事故差错。
A、营业终了，发现营业场所遗漏一只现金库箱
B、金库、保险箱钥匙遗失
C、ATM长款，实错5000元
D、柜员现金短款5000元当日追回
290、多项选择题 （）是银行凭借客户提供的一定有价值的商品物质或有价证券作为抵押（质押）而发放的贷款。
A、抵押贷款
B、质押贷款
C、保证贷款
D、信用贷款
291、单项选择题 会计主管工作绩效管理考核是由（）部门负责。
A、总行会计结算部
B、派驻营业机构
C、委派单位
D、分支行会计结算部
292、问答题 一客户于2009年2月3日在上海银行存入10000元的半年期定期存单一张，约定自动转存，该客户于2009年4月10日，部分支取2000元，余下部分于2010年3月10日支取，求在此过程中，银行应支付给客户多少利息？请写明计算过程。（活期利率为0.36%，半年期存款利率为1.98%）
293、问答题 请简述支付结算的基本原则。
294、单项选择题 会计上岗资格证书专业知识的考试内容不包括（）。
A、会计专业基本知识
B、会计基本制度
C、会计内控管理
D、会计基本核算方法
E、会计检查监督
295、多项选择题 下列关于人民币单位结算账户开立、变更、撤销业务操作表述正确的有（）。
A、开户银行应按规定进行登记、报批和报备，并妥善保管账户开立、变更和撤销资料档案。
B、开户银行为存款人开立单位结算账户，必须与存款人签订单位结算账户管理协议，以明确双方的权利和义务。
C、开户银行应依法为存款人的银行账户信息保密，除国家法律、行政法规另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划。
D、严格执行“本人办、面对面、不间隔、交本人”制度。
E、存款人申请开立、变更、撤销单位银行结算账户时，必须由法定代表人或单位负责人直接办理。
F、各网点办理银行结算账户业务时，必须加强对存款人开户证明文件原件的审查，必须做到双人审查，签章确认。
296、问答题 登记主体发现登记纸质商业票据信息有误时应如何处理。
297、问答题 简述付款人在异地的贴现票据，到期提出托收的处理。
298、多项选择题 远期汇票付款时间的规定方法，主要有（）。
A、出票后若干天付款
B、见票后若干天付款
C、提单签发日后若干天付款
D、货到目的港后若干天付款
E、指定日期付款
299、问答题 请简要描述小型纸币请分机的功能。
300、单项选择题 办理下列（）保证金核算时，会计部门均应凭相关部门的划款通知办理。
A、保证金账户利息划回存款人结算账户
B、承兑汇票到期保证金账户扣款
C、担保保证金到期划款
D、信用证保证金到期扣款