时间:2021-01-27 02:13:50
1、问答题 请写出自助机具轧账时的会计分录。
2、问答题 某个人客户2010年3月2日在A网点存入50000元通知存款，并通知3月15日全额支取，如客户3月8日在同一网点以现金方式提前全额支取，请计算支取时应付多少利息，并写出当日会计分录。（假设：3月2日活期利率0.3%、通知存款利率1.3%，3月8日活期利率0.36%、通知存款利率1.35%，已计提利息10元。）
3、多项选择题 以下对现金接库工作要求描述正确的是（）。
A、接库值班柜员接库时，应双人会同验看封签、锁具是否完好，有无被揭封、开锁等现象。
B、接库值班柜员接库时，应清点库箱只数、领现件数与金库交接库登记簿、网点昨日留存的入库交接清单核对是否一致，无误后与金库押运员办理交接手续。
C、营业网点应落实每天双人接送库。
D、如接送库值班人员为非库款汇总柜员的，库款汇总柜员无须与接送库值班柜员办妥库款箱（包）交接手续。
4、单项选择题 上海银行借记卡ATM转账交易的转出金额单笔或每日累计不得超过（）万元人民币。
A、2万
B、5万
C、10万
D、20万
5、多项选择题 外汇个人汇入汇款卷宗包括（）。
A、汇入汇款电文或中行入账通知书复印件
B、11230卡片帐
C、收款人身份证复印件
D、如需申报，还需要涉外收入申报单
6、单项选择题 客户于2009年9月10日现金存入定期存款，于2010年3月10日支取现金，实际存款天数是（）。
A、179天
B、180天
C、181天
D、182天
7、问答题 客户A遗失活期存折一本，但因为其本人在外地，委托其配偶B来银行办理相关挂失业务，请问柜面员工是否可为其办理活期存折挂失？如果可以办理，应要求B提供哪些相关材料或证明文件？如果为客户A办理挂失，七天后应该如何处理？
8、问答题 请简述开户网点印鉴卡副本交接要求。
9、单项选择题 ATM行内转账目前没有的业务是（）。
A、借记卡转借记卡
B、借记卡转贷记卡业务
C、借记卡转一本通业务
D、他行卡转本行借记卡
10、单项选择题 开户行办理维修资金的增值业务时，下列论述不正确的是（）。
A、应审核业主大会关于维修资金增值的相关决议。
B、应审核加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章以及物业服务企业公章的《商品住宅维修基金维修资金增值汇总表》。
C、应审核加盖业主大会财务章、业委会主任签章的支付凭证。
D、通过《商品住宅维修基金维修资金增值汇总表》上的申请编号在房维管理系统中调出相应报文，进行信息核对。
11、多项选择题 贴现业务到期妥收时，贴现银行作为银行承兑汇票的持票人，应在汇票背面背书栏加盖（），做成委托收款背书办理托收。
A、汇票专用章
B、法定代表人或授权经办人名章
C、结算专用章
D、业务公章
12、多项选择题 下列关于临时存款账户有效期限的表述，（）是错误的。
A、开户银行在为存款人开立临时存款账户时，应根据存款人开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定账户有效期限。
B、存款人如确因业务需要延长期限的，可以在两年期满后再向开户银行办理展期。
C、临时存款账户若办理展期，则展期期限最长不得超过两年。
D、在账户两年期满后，如仍有结算需求，应向人民银行申请撤销原账户，重新出具开户资料申报新账户，账号必须改变。
13、单项选择题 核算和反映本行系统内转贴现业务产生的总行与分支行之间利息收入情况的科目是（）。
A、279-002系统内转贴现票据递延利息收入
B、501-007商业汇票贴现利息收入
C、502-006商业汇票转贴现利息收入
D、504-001系统内往来利息收入
14、单项选择题 进行核心系统用户检查时，员工变更情况由下列（）部门提供。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、总行人力资源部
15、单项选择题 本金或利息逾期（）发生的应收利息和应收未收利息的复利不计入损益，待实际收回时再计入当期损益。
A、90天以上
B、90天（含）以内
C、60天以上
D、60天（含）以内
16、多项选择题 定期借记收费合同应包括下列（）内容。
A、收费合同号码
B、发票（收据）传递方式
C、收、付款人账号及开户银行
D、收费周期
17、多项选择题 柜员在受理单位借记卡主（附属）卡正式挂失时，应审核（）。
A、是否有单位授权其办理挂失的证明
B、是否为单位法定代表人前来办理
C、是否为持卡本人办理
D、是否提供来人有效身份证件
18、多项选择题 以下要素（）为电子商业汇票贴现必须记载下列事项。
A、贴出人签章
B、贴入人签章
C、实付资金
D、贴现利率
19、多项选择题 已计入损益的逾期本金利息收入按规定冲销利息收入，转入非应计利息时涉及的科目有（）。
A、133应收利息
B、180应计利息
C、501利息收入
D、191非应计贷款应收利息
E、201单位活期存款
20、单项选择题 客户开户时约定自动转存的整存整取定期储蓄存款除了到期日支取外，其他日期支取均作为（），需要按规定出具相关身份证件。
A、提前支取
B、逾期支取
C、到期支取
D、预约支取
21、多项选择题 以下对于综合柜员制描述正确的是（）。
A、网点应确保每天至少有一名现金汇总柜员当班。
B、十元券面以上的流通成把券必须全数上解给现金汇总柜员。
C、现金汇总柜员的库存现金零包必须换人复点
D、装箱时必须会同网点储蓄主管（或主办会计）共同装箱。
22、单项选择题 IBAN的构成由最长不超过（）位的数字和字母组成。
A、14
B、24
C、34
D、44
23、多项选择题 下列关于网点领入清点重要空白凭证的表述，正确的是（）。
A、内库领入的重要空白凭证在二周内必须进行清点。
B、对已拆箱（包）或箱（包）已破损的，必须当日逐份清点。
C、对未拆箱（包）的，可先按箱（包）标签清点，待拆包时再逐份清点，并与箱（包）标签核对一致。
D、外库领用的重要空白凭证必须当天清点。
E、拆箱（包）和清点工作必须在监控下进行。
24、问答题 简述当会计验印系统无法自动核验通过会计凭证上的印鉴时应如何处理。
25、单项选择题 外汇业务中日币找零的一般标准是（）。
A、日币五元以下
B、日币十元以下
C、日币一百元以下
D、日币五十元以下
26、单项选择题 客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用（）。
A、中间价
B、现钞买入价
C、买入价
D、卖出价
27、单项选择题
一客户要求将现汇USD1000兑换成日元现钞，当天牌价如下：
币种中间价买入价卖出价钞买价
USD 682.62 681.25 683.99 675.79
JPY 7527.79 7497.68 7557.9 7256.79
则该客户当天可兑得（）。
A、JPY90137.50
B、JPY89415
C、JPY90137
D、JPY94066
28、单项选择题 会计上岗资格证书操作技能的考试项目不包括（）。
A、计算机中文录入
B、计算机数字录入
C、计算机英文录入
D、翻打大写传票
E、翻打小写传票
29、多项选择题 客户身份识别的过程中应遵循下列（）原则。
A、全面性原则
B、持续性原则
C、重点识别原则
D、及时报告原则
E、保密性原则
30、单项选择题 关于个人结售汇代码，以下描述正确的是（）。
A、结汇是以1或2开头
B、非居民业务是以05或06结尾
C、经常项目结售汇是以2或4开头
D、购汇是以05结尾
E、居民结汇是以3开头，以05结尾
31、单项选择题 自助机具本行吞卡保管期限为（）。
A、吞卡后次日起三个工作日内
B、吞卡后次日起三天内
C、吞卡后次日起一个月内
D、吞卡后次日起一周内
32、多项选择题 某企业遗失基本存款账户开户许可证，申请补发，可向开户银行提交下列（）证明材料。
A、已进行遗失公告的证明
B、《补（换）发开户许可证申请书》
C、遗失情况说明
D、开立基本账户应出具的证明材料
33、问答题 哪些外币票据必须办理托收？
34、问答题 个人外币票据买入业务中，柜员验票合格后将票据资金结汇成人民币垫付给持票人。请写出结汇入账的会计分录。
35、单项选择题 维修基金系统的对账要求是（）。
A、每日日终核对
B、周查时核对
C、月查时核对
D、不需专门核对增值账户
36、多项选择题 出现下列（）情形，营业机构应拒绝办理相关业务。
A、客户提供虚假的身份证件
B、不能按要求提供开户的所需材料
C、客户拒绝提供上海银行要求补充的身份验证资料的
D、采取验证措施后仍对客户身份资料的真实性存在怀疑的
37、单项选择题 办理汇出汇款业务时，私人VIP客户可以免去的汇款费用是（）。
A、汇款手续费
B、汇款电报费
C、CHARGE OUR费用
D、本金保证汇款费用
38、问答题 请写出利生利通知存款计提应付利息以及结息的会计分录。
39、单项选择题 贷款逾期满90天后，发生应收未收利息，应记入（）科目。
A、133应收利息
B、180应计利息
C、191非应计贷款应收利息
D、703代保管有价值品
40、多项选择题 不得向下列（）出售支票或商业承兑汇票。
A、非正规就业劳动组织
B、房屋维修资金账户
C、个体工商户
D、被列入人行“黑名单”的账户
41、多项选择题 目前在上海银行使用支付密码的支付结算凭证有（）。
A、支票
B、贷记凭证
C、业务委托书
D、商业承兑汇票
42、多项选择题 非应计利息归还账务处理涉及的会计科目有（）。
A、201单位活期存款
B、191非应计贷款应收利息
C、503待转利息收入收回
D、133应收利息
43、多项选择题 个人质押贷款应遵循（）原则。
A、先购（存）后贷
B、权利质押
C、到期归还
D、逾期扣收
44、单项选择题 现有一笔欧元私人汇出汇款，金额EUR10000.00，假设上海银行汇款手续费和电报费为EUR20.00，国外银行费用为EUR30.00，如果选择“BEN”的国内外费用承担方式，上海银行客户的实际扣账金额和国外收款人的实际到账金额分别为（）。
A、EUR10050.00；EUR10000.00
B、EUR10020.00；EUR9970.00
C、EUR10000.00；EUR9950.00
D、EUR10030.00；EUR9980.00
45、单项选择题 已办理个人存款口头挂失的，应于（）内办理正式挂失。
A、24小时
B、3天
C、5天
D、7天
46、问答题 简述满足哪些条件的个人定期存单、凭证式国债或电子国债可以作为质押担保申请质押贷款。
47、问答题 柜面办理国债托管账户本挂失、存款证明等业务，需要收取手续费，请写出会计分录。
48、单项选择题 除储蓄、已纳入工资手册管理的工资性支出和农副产品采购支出外，各单位对单笔或当日累计超过（）万元（含）的现金支取，应要求开户单位填写《大额现金支取登记审批表》。
A、1
B、5
C、10
D、50
49、多项选择题 关于个人结售汇代码，以下描述不正确的是（）。
A、购汇是以1或3开头
B、非居民业务是以06结尾
C、经常项目结售汇是以2或4开头
D、购汇是以06结尾
E、居民结汇是以1开头，以06结尾
50、问答题 办理柜面现金业务应遵循哪些原则？
51、多项选择题 受理会计凭证应按有关规定政策和各种业务的具体要求审核其正确性、真实性、合法性和完整性，审核要点主要有（）。
A、是否为本行受理的凭证，是否错用凭证或超过有效期限；
B、金额大、小写是否一致，字迹是否涂改；
C、会计科目和账户使用是否正确，账号和户名是否相符，账户有否依法或按政策被控制或冻结；
D、内部科目的账户名称使用是否正确。
52、单项选择题 个人存款类资金证明的有效期限由申请人确定，最短为（）。
A、1天
B、15天
C、30天
D、1个月
53、单项选择题 客户可通过中央国债公司语音复核系统进行电子国债查询，其初始密码为（）。
A、国债托管本密码
B、资金账户密码
C、身份证号码后六位（非数字忽略，不足前补0）
D、962888
54、多项选择题 会计业务印章申领时必须（）。
A、双人会同
B、持本单位介绍信和本人有效身份证件
C、在《颁发凭证》上签章确认
D、核验来人提供的证件及介绍信
55、单项选择题 2010版票据中支票和汇据采用了有色荧光油墨印制，其在紫外灯下有（）反应。
A、绿色
B、桔黄色
C、蓝色
D、红色
56、单项选择题 下列有权机关中，无权扣划个人存款的是（）。
A、海关
B、人民检察院
C、税务机关
D、法院
57、单项选择题 以下（）表示瑞士法郎，其货币符号是（）。
A、FRF，15
B、CHF，18
C、FRF，18
D、CHF，15
58、问答题 贷款还清后客户要领出抵押及质押品，如何办理付出及交接手续？
59、多项选择题 对承兑人在同城的转贴现利息，下列计算公式错误的为（）。
A、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日前1天的天数×（月转贴现率/30天）
B、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日的天数×（月转贴现率/30天）
C、转贴现利息=商业汇票金额×转贴现日至汇票到期日的次日的天数×（月转贴现率/30天）
D、转贴现利息 =商业汇票金额×转贴现日的次日至汇票到期日前1天的天数×（月转贴现率/30天）
60、问答题 请写出通过小额支付系统兑付的单位客户华东三省一市汇票兑付时出票行的会计分录。
61、单项选择题 连续（）年内，客户未主动办理相关资金业务，活期一本通存折内人民币账户将由系统自动休眠。
A、1
B、2
C、3
D、5
62、多项选择题 以下（）业务将产生电子国债托管账户本明细记录。
A、认购
B、提前兑付
C、清偿过户
D、非交易过户
63、多项选择题 各单位负责本单位重要空白凭证和有价单证的（）工作。
A、领用
B、保管
C、销毁
D、检查
E、使用
64、单项选择题 已进行预约认购电子式国债的客户，在（）可作全额预约认购取消。
A、国债预约认购日当天
B、国债预约认购日次日
C、国债发行日前
D、国债首个发行日
65、多项选择题 会计人员接到拟做贴现的银行承兑汇票后应（）。
A、通过专用仪器鉴别承兑汇票的真伪
B、严格按照支付结算办法的有关规定对票据进行审查
C、按照人民银行票据业务查询查复办法规定的流程对票据（银行承兑汇票）的真实性向承兑行进行查询
D、审查背书是否符合规定
66、单项选择题 下列关于大额支付系统的处理，（）是不正确的。
A、城市商业银行签发银行汇票，应及时通过行内系统将汇票资金移存至城市商业银行汇票处理中心。
B、代理兑付行兑付银行汇票，应通过大额支付系统向汇票处理中心发送银行汇票资金清算请求。
C、系统参与者应加强对查询、查复的管理，对有疑问或发生差错的支付业务，应在当日至迟下一个工作日上午发出查询。
D、系统参与者应加强对查询、查复的管理，查复行应在收到查询信息的当日至迟下一个工作日上午予以查复。
67、多项选择题 在全国支票影像交换系统中，对出票人签发空头支票、签发与其预留签章不符或支付密码错误支票的，可采取的处理方式有（）。
A、如无法获得收款人信息，则不进行处罚。
B、将按有关法律规章给予行政处罚。
C、情节严重的，开户银行停止为其办理支付结算业务。
D、人民银行将其纳入“黑名单”管理。
68、问答题 开户单位因印鉴使用说明较复杂，而无法直接在印鉴卡上注明的，应如何办理？
69、单项选择题 上海银行的SWIFT代码是（）。
A、BOSHCNSH
B、BOSHBACN
C、BOTKCNSH
D、BOSHCNBA
70、问答题 简述会计业务印章保管和使用要点。
71、多项选择题 办理外汇汇出汇款业务时，即使私人VIP客户也不可免去的汇款费用是（）。
A、汇款电报费
B、汇款手续费
C、经网点主管签章确认的CHARGEOUR费用
D、本金保证汇款费用
72、问答题
某年7月1日上海银行某支行收到一张贴现的银行承兑汇票，出票日期为6月3日，到期日为10月31日，由工商银行北京朝阳支行承兑，金额为30万元。7月8日我支行经审查无误后，予以贴现，年贴现率为3.9%。票款于11月4日收到。请写出涉及的所有会计分录和计算过程并注明发生的日期。
73、单项选择题 汇兑（大额支付系统）金额100万以上按每笔汇款金额的（）收取邮电费，最高不超过200元。
A、万分之零点一
B、万分之零点二
C、万分之一
D、千分之五
74、多项选择题 上海银行贷款余额簿用于记录贷款（含逾期贷款）（）信息的报表。
A、余额
B、利率
C、已欠利息
D、预计本期应计利息
75、多项选择题 在指纹管理系统中，下列（）用户不需要指纹登录。
A、超级用户
B、总行系统管理员
C、全行管理员
D、分行高级管理员
76、问答题 简述利生利通知存款和一般通知存款支取时的区别。
77、多项选择题 短期内符合下列（）特征的交易且与企业的经营业务范围明显不符的，应作为可疑交易特征上报。
A、分散转入分散转出
B、分散转入集中转出
C、集中转入分散转出
D、集中转入集中转出
78、单项选择题 某公司因开立银行承兑汇票存入一笔保证金，存期4个月，可采用（）利率。
A、3个月定期
B、6个月定期
C、9个月定期
D、一年期定期
79、单项选择题 金融机构应在可疑交易发生后的（）个工作日内，报送中国反洗钱监测中心。
A、3
B、5
C、10
D、15
80、问答题 简述大额交易报送的标准。
81、单项选择题 目前在涉及到外汇现钞进出的情况下，上海银行各外汇对私网点都可以受理下列（）币种。
A、港币、美元、日元、欧元
B、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元
C、新加坡元、加拿大元
D、新台币
82、多项选择题 客户持本人活期一本通存折至营业机构办理专业版个人网上银行签约，营业机构出售USBKEY时，涉及到的科目有（）。
A、139
B、211
C、217
D、261
E、703
F、513
83、多项选择题 客户申请办理支付密码器相关业务时，应向该账户的开户行提交以下资料（）
A.加盖单位公章及预留印鉴的《上海银行支付密码业务申请书》（见附件1-1，以下简称申请书）、
B.经办人（法定代表人或单位负责人）身份证件原件
C.营业执照
D.基本存款账户开户许可证等已开立账户证明文件。
84、问答题 简述各单位对于代售支付密码器业务，应如何进行每日、次日以及月初的核对。
85、问答题
2009年9月30日上海银行某支行交换提回收到一张应由本行承兑的银行承兑汇票，到期日为2009年9月28日，金额为100，000.00元，承兑保证金为20%。
1、到期日承兑申请人账户余额为800，000.00元，请写出承兑行承兑到期及支付票款处理的会计分录。
2、到期日承兑申请人账户余额为60，000.00元，请写出承兑行承兑到期及支付票款处理的会计分录。
86、单项选择题 以下（）不是在开户行以现金方式提前部分支取整存整取定期存单的相关会计科目。
A、101-001
B、215-001
C、407-001
D、702
87、多项选择题 电子商业汇票的转让背书应当基于真实、合法的交易关系和债权债务关系，或以（）等合法行为为基础。
A、税收
B、继承
C、捐赠
D、股利分配
88、问答题 注册验资不成功的，应如何办理验资户款项划转及销户？
89、单项选择题 下列关于维修资金业务对账的描述，（）是错误的。
A、业委会可凭加盖业主大会公章的证明和账号，向其开户行查询其账户情况。
B、业主可凭其身份证件和加盖业主大会公章的证明，向其开户行查询其分户账情况。
C、总行每年根据市房地局年度业主结存单的发放要求，统一向业主发放上年度《结存单》。
D、开户行在每一工作日日终，通过房维管理系统进行网点对账。
90、单项选择题 以下（）不属于上海银行储蓄已停办产品。
A、大额可转让储蓄定期存款
B、房屋定期有奖储蓄
C、生肖存单
D、固定面额定活两便
91、问答题 写出个人质押贷款到期日余额不足以还清贷款本息时的会计分录。
92、单项选择题 理财产品次日的认购撤销，应由（）审批。
A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、总行个人金融部
D、支行个人金融部
93、单项选择题 上海银行宁波分行的SWIFT代码是（）。
A、BOSHCNSHAB
B、BOSHCNHS
C、BOSHCNSHNBA
D、BOSHCNSHNJA
94、多项选择题 上海银行外汇业务现在只接受客户以（）的方式进行汇出汇款。
A、信汇M/T
B、西联汇款
C、电汇T/T
D、票汇D/D
95、多项选择题 办理汇出汇款业务时，在发送了103电文后的次日，中心支行凭境外汇款申请书第（）联办理对私客户申报。
A、1
B、2
C、4
D、5
96、单项选择题 办理汇出汇款业务时，私人客户的出账账号应提供T24系统能够识别的（）子账号。
A、10
B、11
C、12
D、13
97、单项选择题 个人贷记凭证的签发日期应大写，有效期为（）。
A、10天
B、1月
C、3天
D、当天
98、单项选择题 网点向辖管金库办理人民币领解现业务时，领解现报单上一律加盖（）。
A、领现专用章
B、签证章
C、外币领现专用章
D、业务公章
99、单项选择题 关于委托他人办理的个人外汇业务，以下表述正确的是（）。
A、所有个人结售汇业务都可以委托他人办理，但要提供委托人和被委托人的身份证件。
B、所有个人结售汇业务不可以委托他人办理。
C、个人年度限额内结售汇只可以委托直系亲属办理。
D、个人年度限额外结售汇只可以委托直系亲属办理。
100、多项选择题 存款人的开户许可证有下列（）情况的，应到开户银行交回原开户许可证并申请换发新的。
A、预算单位专用存款账户需要变更存款人名称
B、核准类账户需要变更存款人账户性质
C、临时存款账户（验资户除外）需要变更法人代表或负责人姓名
D、开户许可证破损
E、核准类账户需要变更法人代表或负责人身份证明文件种类或编号
101、多项选择题 下列关于单位贷款的描述中正确的是（）。
A、固定利率按合同利率执行到期，遇利率调整，不分段计息；浮动利率遇利率调整，分段计息。
B、贷款于约定还款日收回且利随本清（除部分提前还款时利息在下一结息日收取），遇例假日不顺延。
C、已逾期但尚未核销的贷款，在收到该笔贷款的还款时，应首先作为逾期本金的收回，逾期本金全部收回后，再收到的还款则作为应收利息的收回。
D、本金或利息逾期60天以上发生的应收利息和应收未收利息的复利不计入损益，待实际收回时再计入当期损益。
102、多项选择题 为单位客户开立（）时，须报人民银行核准，并由人民银行核发开户许可证。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、临时存款账户（因注册验资开立的临时存款账户除外）
D、预算单位专用存款账户
E、非预算单位专用存款账户
103、单项选择题 以下（）存款不得办理个人存款类资金证明。
A、整存整取存单
B、凭证式国债
C、已抵质押的存款
D、通知存款存单
104、多项选择题 办理旅行支票托收时，分支行应将以下（）单据送总行外汇业务部。
A、旅行支票原件
B、客户本人有效身份证件原件
C、涉外收入申报单原件
D、外币票据买入申请书原件
105、问答题 银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统，但哪些情况除外？
106、单项选择题 各网点及各分支行应落实人员坚持查库制度，坚持（）进行库存检查，并在库存登记簿上做好记录。
A、每周不定时
B、每周定时
C、每月不定时
D、每月定时
107、单项选择题 个人银行结算账户状态为“未激活”的，仍可办理以下业务（）.
A、柜面转账转出
B、扣除小额管理费
C、第三方存管业务
D、新开子账户
108、多项选择题 下列（）属于银行签发的重要空白凭证，严禁由客户签发。
A、银行本票
B、银行汇票
C、银行承兑汇票
D、商业承兑汇票
109、多项选择题 柜员有下列（）情况的，可免于参加行内相同项目的考试。
A、已通过上海市“银行柜员”等级鉴定考试的，自取得证书之日起三年内。
B、确因业务需要设立对公现金专柜而专职从事出纳业务的人员可暂缓参加考试，但应在2012年底之前取得本岗位上岗资格证书。
C、获得市级以上劳动模范、先进工作者等荣誉称号的。
D、参加市级以上单位组织的业务技术比赛获奖者。
110、单项选择题 境内个人为支付留学费用购汇时应使用（）结售汇统计代码。
A、12605
B、32205
C、32605
D、32206
111、单项选择题 下列（）情况的大额交易，即使未发现可疑情况，仍应进行大额交易报告。
A、某支行开立的同一户名下的定期存款续存、活期存款与定期存款的互转
B、上海银行在黄金交易所进行的黄金交易
C、个人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换
D、客户与证券公司进行金融交易，通过第三方存管账户进行的款项划转
112、多项选择题 以下（）业务可在全行（含上海以外地区分行）范围内办理。
A、整存整取定期存单清户
B、活期一本通存折修改密码
C、活期一本通存折换折
D、凭证式国债清户
113、单项选择题 根据会计内部控制需要，节假日不营业的纯储蓄网点会计人员（含会计管理人员和柜员）的最低配置标准应不少于（）人。
A、四
B、五
C、六
D、七
114、单项选择题 会计档案保管期的计算自档案形成的（）算起。
A、当年度
B、次年度
C、当日
D、次日
115、单项选择题 各单位（）对个人VIP客户经理所承担的柜员角色，应按柜面员工标准进行统一管理。
A、个人金融部
B、会计结算部
C、风险管理部
D、路支行
116、问答题 简述存款人开户行经办柜员受理存款人申请办理支付密码器时应审查的内容。
117、问答题 试简述会计工作计分卡的评分流程。
118、单项选择题 下列关于单位定期存款开户证实书的挂失要求，（）是不正确的。
A、挂失申请书上需加盖单位公章及法定代表人（单位负责人）章。
B、派专人上门核实后，即可补开新证实书。
C、客户应出具单位公函。
D、派专人上门核实其真实性，核实人在“申请书”上注明情况并加盖名章。
119、单项选择题 某客户于2009年7月1日来上海银行办理票据贴现，票据到期日为2009年12月1日（星期二），承兑银行为异地银行，金额1000万元，贴现利率3.6‰（月），则该客户实际支付贴现利息为（）。
A、183600.00元
B、187200.00元
C、184800.00元
D、188400.00元
120、多项选择题 以下业务中，需要要客户身份证件进行联网核查的有（）
A.单位开立、变更、撤销人民币单位银行结算账户及变更客户预留印鉴。
B.个人开立、变更、撤销个人银行结算账户、个人储蓄账户业务；批量开立的个人银行结算账户激活业务；
C.个人账户挂失、个人账户密码修改、重置业务。
D.个人申请签发银行本、汇票业务及支票、本票、汇票持票人为个人的提示付款业务。
E.个人汇兑业务（含上海地区个人贷记业务）。
121、单项选择题 账簿中书写的文字和数字大小应占格距的（）。
A、二分之一
B、三分之一
C、三分之二
D、满格
122、单项选择题 印鉴卡副本保管应遵循（）原则，不得由预留印鉴样本采集过程中的经办及复核人员保管。
A、事事分离
B、事权分离
C、事物分离
D、物权分离
123、单项选择题 严重违反会计、储蓄、出纳业务基本操作规程，造成一般资金损失或虽未造成资金风险但影响银行信誉的错误，属于下列（）差错。
A、一般差错
B、规范性差错
C、风险性差错
D、重大差错
E、事故差错
124、单项选择题 客户在A网点办理电子借记卡，又到B网点办理10万元利生利开户，则开户行为（）。
A、A网点
B、B网点
C、上海银行代理柜
D、不确定
125、多项选择题 抵质押品须经下列（）有权人审批后方可调阅。
A、行长
B、分管行长
C、会计结算部经理
D、路支行负责人
126、问答题 请简述“抵押或质押品保管清单”各联的作用。
127、单项选择题 上海银行ATM机单次取款限额为（）元。
A、1000
B、2000
C、3000
D、4000
128、单项选择题 会计部门办理贴现业务时，实付贴现金额是（）
A、实付贴现金额=票面金额—贴现利息
B、实付贴现金额=票面金额—贴现利息—税率
C、实付贴现金额=票面金额—贴现利息—手续费
129、单项选择题 柜员办理农商行如意卡跨行取款业务发生落账时，现金不得付给客户，凭条随卡归还给客户。该种落账（）调账。
A、需要
B、不需要
C、由总行统一
D、不确定
130、单项选择题 在签约平台中，负责代发/代扣单位信息的激活管理、进行网点业务数据处理和相关查询等业务的柜员是（）。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
131、单项选择题 目前常用的现金业务的机具使用年限为（）
A、人民币点钞机3年、外币点钞机3年、小型清分机8年
B、人民币点钞机6年、外币点钞机6年、小型清分机8年
C、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型情分机8年
D、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型清分机10年
132、多项选择题 下列（）是派驻营业网点应对会计主管行使的管理职责。
A、考勤管理
B、会计业务管理
C、会计主管外出或休假时的顶岗安排
D、窗口文明服务管理
133、问答题 请写出凭证式国债客户提前兑付支取现金的会计分录。
134、单项选择题 假定美国前总统小布什在上海银行的某路支行开立个人账户，需经（）审核批准后，方能为其开立账户。
A、路支行行长
B、分行行长室
C、总行行长室
D、会计主管
135、多项选择题 个人质押贷款是借款人以上海银行签发的（）作质押，向上海银行申请并取得人民币贷款的业务。
A、本外币定期存单
B、定活两便
C、活期一本通
D、凭证式国债
E、电子国债
136、问答题 请简述贴现票据的保管原则。
137、单项选择题 符合贴现条件的商业汇票有（）。
A、由出票人或承兑人在银行承兑汇票上填明“不得转让”字样的。
B、转让给二人以上，即两个以上被背书人各获部分转让款的。
C、真实合法且要素齐全，背书连续的，符合《票据法》等有关要求。
D、由背书人在汇票背面填明“委托收款”字样，被背书人又转让的。
138、单项选择题 注册验资账户开户银行收到会计师事务所以股东（发起人）名义发出的《银行询证函》后，应对要素逐一确认，下列（）无需审核。
A、缴款人
B、缴入日期
C、银行账号
D、缴款金额
E、款项用途
F、进账方式
139、多项选择题 下面属于各币种清算的代码是（）。
A、ABA；NO
B、BSB；NO
C、SC；NO
D、BL；NO
140、多项选择题 会计检查辅导人员的任职要求包括下列（）。
A、工作责任心强、作风正派，坚持原则。
B、具有较好的会计理论基础，掌握会计业务和会计管理制度，熟悉会计业务处理流程。
C、具备一定的分析能力和书面表达能力。
D、3年以上银行会计工作经验，在本行从事会计工作不少于1年。
141、问答题 会计主管在营业机构确因业务所需时，应如何做好转授权？
142、多项选择题 下列关于单位通知存款的描述，正确的是（）。
A、通知存款不得转让，不得办理“证实书”的托收，不得取现。
B、支取时只能以转账方式转入其存入时的原单位账户。
C、实行账户管理，存款时须提交加盖预留印鉴的“单位（定期/通知/定活两便）存款开户申请书”。
D、单位通知存款起存金额为50万元，多存不限，最低支取金额为5万元。
143、多项选择题 个人外汇汇入汇款卷宗包括（）。
A、汇入汇款电文或中行入帐通知书复印件
B、11230卡片帐
C、如需申报，还需要涉外收入申报单
D、收款人身份证复印件
144、单项选择题 11位SWIFT银行识别代码中代表“银行代号”是（）。
A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位
145、单项选择题 下列关于维修基金委托管理账户的开立说法，不正确的是（）。
A、原则上每个业主大会只得开立一户基本存款账户。
B、业主大会可凭房地局出具的另行核算售后公房维修资金的专用存款账户开户证明再申请开立一个专户。
C、小区广告费、停车费等收益类资金可再开立一个补充的业主大会一般户。
D、业主大会不得开立临时存款账户。
146、单项选择题 目前，上海银行托收外币票据的手续费费率是（）。
A、1‰
B、2‰
C、5‰
D、7.5‰
147、多项选择题 持银行承兑汇票申请贴现，需通过大额支付系统进行查询（）。
A、汇票号码、金额
B、付款人、收款人
C、出票日、到期日
D、汇票金额涂改
148、单项选择题 人民银行负责对银行报送的核准类银行结算账户开户资料的（）及存款人开立基本存款账户的（）进行审核。
A、完整性、唯一性
B、完整性、真实性
C、合规性、完整性
D、合规性、唯一性
149、单项选择题 在签约平台中，办理公用事业授权相关业务并可查询代发/代扣单位信息的柜员是（）。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
150、单项选择题 境内个人只需凭身份证办理外汇汇款汇出境外，且用于经常项目支出到境外业务的是（）。
A、储蓄账户内外汇汇出，只要当日累计不超过5万美元（含）
B、手持外币现钞汇出，只要当日累计不超过2万美元以下（含）的
C、只要当日累计等值5万美元以下（含）的
D、以上都不对
151、单项选择题 办理代发工资等批量开立的个人银行结算账户在激活前，可以办理（）业务。
A、现金存款业务
B、现金支付业务
C、转账支付业务
D、新开子账户业务
152、单项选择题 教育储蓄到期支取，如果可以提供“接受非义务教育的学生身份证明”的，六年期按开户日五年期（）定期储蓄存款利率计息，利息免税。
A、整存整取
B、零存整取
C、存本取息
D、教育储蓄
153、单项选择题 以下不属于上海银行代销的都市旅游卡面额的是（）。
A、100元
B、500元
C、1000元
D、2000元
154、问答题 简述对于代理人办理业务时的客户身份识别要求。
155、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求，（）以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素，如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、高级高柜
156、单项选择题 福费庭业务一般属于中长期贸易融资业务，融资期限一般在（）.
A、一年以上，长则10年
B、三个月以下
C、三个月至六个月
D、一年以内
157、多项选择题 旅行支票的授权号码要写在支票的（）部位。
A、正面上方
B、背面上方
C、正面下方
D、居中
158、多项选择题 营业机构为存款人开立个人银行账户时，应要求存款人出具有效证件，以下说法正确的是（）。
A、居住在中国境内16岁以上的中国公民，应出具居民身份证或临时身份证。
B、军人、武装警察尚未申领居民身份证的，可出具军人、武装警察身份证。
C、居住在境内或境外的中国籍的华侨，可出具中国护照。
D、居住在中国境内16岁以下的中国公民，应由监护人代理持其户口簿代理开户
159、多项选择题 会计检查人员可采用下列方法开展会计检查（）。
A、系统数据比对
B、调阅监控录像
C、清点实物
D、顶岗操作业务
160、多项选择题 客户提供的有效身份证件包括下列（）。
A、居民身份证
B、武警证
C、军官证
D、社会保障卡
E、户口簿
F、驾驶执照
161、单项选择题 某单位持一份金额为20万元、到期日为2009年10月25日，同城签发的银行承兑汇票到银行贴现，经查询属实，于2009年7月30日办理贴现，贴现利率为3‰，其付给银行的贴现利息应为（）。
A、1720元
B、1740元
C、1800元
D、1820元
162、单项选择题 由于银企之间结算造成的事故、案件、纠纷引起的各类应收、应付款项，单笔金额超过（）的，由总行会计结算部负责审批。
A、1000元（含）以上
B、一万元（含）以上
C、十万元（含）以上
D、一百万元（含）以上
163、单项选择题 个人存款类资金证明的有效期限由申请人确定，最长不超过（）。
A、三个月
B、半年
C、9个月
D、一年
164、多项选择题 境外个人因故不能完成商品房交易，需将退回的人民币购房款购汇汇出的，应持以下（）文件向外汇指定银行申请。
A、申请书（包括没有完成商品房交易的原因说明）
B、原结汇凭证
C、房地产开发企业与境外个人解除商品房买卖合同的证明文件
D、房地产主管部门出具的境外个人取消购买商品房的相关证明
165、单项选择题 客户认购、申购基金时，核心业务系统根据基金代销系统发出的交易信息，对客户认购、申购的资金金额进行（）。
A、实时扣款
B、实时冻结
C、次日扣款
D、以上都不对
166、单项选择题 现金收款业务应遵循（）操作原则。
A、同时收款并记账
B、先记账后收款
C、先收款后记账
D、上述都不对
167、问答题 某储户2010年1月1日在A支行存入一笔金额为10000元，期限为一年的整存整取定期存款，2010年4月1日到B支行办理现金支取手续。请计算存款利息，并分别写出开户日和支取日A和B支行发生该业务时的会计分录。（一年期整存整取利率为2.25%，半年期为1.98%，活期存款利率为0.36％）
168、单项选择题 下列（）部门负责会计主管的委派、任免、交流、考核工作。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、所在分、支行行长室
D、所在分、支行会计管理部门
169、单项选择题 超过上海银行兑付限额的旅行支票可以办理（）业务。
A、兑付
B、托收
C、兑付或托收
D、以上都不对
170、多项选择题 外币单位定期存款期限分为（）：
A、一个月
B、三个月
C、半年
D、一年
E、三年
171、问答题 账户管理工作检查中，发现存在以下重大风险隐患的上海地区经营单位，总行除对相关责任人严肃处理外，将立即暂停其人民币单位银行结算账户开立的审批权限三个月，同时下达整改通知，落实整改。
172、单项选择题 关于电子国债的表述，正确的是（）。
A、电子国债购买后可以随时提前兑取。
B、电子国债不可以办理质押。
C、一个人在同一银行只能开立一个电子国债托管账户。
D、电子国债起购金额为100，但不设置购买上限金额。
173、单项选择题 某公司向上海银行柜面提出一般存款账户开户申请，审核资料时应首先（）。
A、登记《开销户登记簿》
B、收取开户费用
C、登录账户管理系统进行查询
D、在T24系统开账号
174、问答题 简述柜员现金业务轧账的流程。
175、单项选择题 境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起（）个月。
A、3
B、6
C、12
D、24
176、多项选择题 以下未加入欧元区货币的币种有（）。
A、瑞典克朗
B、挪威克朗
C、意大利里拉
D、英镑
177、单项选择题 不可以作为定活两便储蓄存款介质是（）。
A、定活两便储蓄存单
B、生肖存单
C、电子借记卡
D、申卡借记卡
178、多项选择题 电子国债的销售方式分为（）。
A、包销
B、代销
C、零售
D、以上都是
179、单项选择题 现金收款业务如需找零，应贯彻（）的原则。
A、找零不过五
B、找零不过四
C、找零不过三
D、上述都不对
180、多项选择题 下列关于银行承兑汇票的描述中错误的是（）。
A、异地银行承兑汇票委托收款时，持票人应填制“委托收款”凭证，“委托收款”凭证上的付款人应是银行承兑汇票的出票人。
B、银行承兑汇票是一种远期票据，在实际工作中往往会被多次转让，作成“委托收款”背书的银行承兑汇票仍可以转让。
C、银行承兑汇票到期时如果承兑申请人没有足够金额的存款，承兑银行可以以“存款不足”的理由拒绝付款。
D、银行承兑汇票到期，只有当持票人开户银行向承兑银行收款时，承兑银行才扣收原承兑申请人的相关款项，并划付资金。
E、银行承兑汇票是一种付款保障极强的票据，银行在办理贴现过程中，可以先贴现再查询，以达到加快办理贴现业务的过程。
181、单项选择题 若营销部门交来商业汇票（无贴现审批书）要求代保管时，柜员应审核汇票已由营销部门双人会同密封，并进行（）核算。
A、入703代保管有价值品
B、不作任何核算，仅保管在简易库房内
C、入717代保管物品
D、入714买入票据实物
182、单项选择题 11位SWIFT银行识别代码中代表“分行号”是（）。
A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位
183、单项选择题 客户风险等级划分后，对于高风险客户的基本信息，应该至少每（）审核一次。
A、1年
B、半年
C、3个月
D、1个月
184、单项选择题 以下（）用于核算自助设备现金长款情况。
A、101-001科目
B、101-004科目
C、177-001-003科目
D、277-001-003科目
185、多项选择题 某支行辖属路支行因业务需要内部调阅印鉴卡，应由（）审批；如外部人员需调阅印鉴卡，应由（）审批。
A、会计主管
B、路支行行长
C、支行分管行长
D、支行行长
186、单项选择题 2008年9月22日之前开立的整存整取定期储蓄存款，在存单的到期日之后，（）作为贷款质押品。
A、可以
B、不可以
C、不确定
D、视金额而定
187、多项选择题 违反上海银行各项业务会计审核制度规定的，有下列（）行为之一但尚未造成经济损失的，由分、支行以上会计部门（含）以“限期整改通知书”责令限期改正，并可由其所在行或者有关主管部门依法依规给予行政处分。
A、未按照规定程序审核或审核不符合规定的。
B、未按照规定提供资料或资料提供不全的。
C、未按规定要求出账或出账不符合规定的。
D、阻挠、干扰会计审核人员正常行使审核权限的。
188、单项选择题 分支行会计管理机构对以下（）人员不具有考核建议权。
A、检查辅导员
B、委派会计主管
C、网点负责人
D、反洗钱联络员
189、多项选择题 下列会计检查人员说法正确的是（）。
A、会计检查人员对在检查中发现有违章、违纪、违法行为的单位和个人，有权责令其纠正；
B、会计检查人员对正在发生的违章、违纪或违法行为可以责令其停止；
C、会计检查人员对限令进行纠正的违章、违纪、违法行为不予改正的，有权向上级报告并提出处理建议；
D、会计检查人员对检查中发现的违章、违纪、违法行为的个人可以责令其下岗等待处理。
190、单项选择题 在手工登记簿的设置中，销账类科目应使用（）。
A.甲种账页
B.丁种账页
C.表外科目登记簿
D.以上皆可
191、多项选择题 下列关于利生利通知存款的表述，正确的有（）。
A、最低起存金额为五万元。
B、以千元递增。
C、只能全额支取。
D、最低留存金额等值人民币五万元。
192、问答题 请简述内部账户系统未销账查询对账的要求。
193、多项选择题 各单位风险管理部门提交受托支付审核单时，柜员需要审核的要素有（）。
A、受托支付审核单上意见栏是否填写完整
B、受托支付审核单的借款企业名称、账号与客户提交的划款凭证的名称、账户一致
C、受托支付审核单的收款企业名称、账号与客户提交的划款凭证的名称、账户一致
D、受托支付审核单的金额与客户提交的划款凭证的金额一致
194、多项选择题 交换提回行发现提回票据中有非本行票据，应根据不同情况分别处理，下列（）的处理是正确的。
A、提回行票据清单或提回行拒票清单上未记载的，应立即通知交换场，由交换场与正确提回行联系，票据送正确提回行。
B、提回行票据清单或提回行拒票清单上未记载的，应立即通知交换场，并及时与原提出行联系，还应根据票据磁码金额填制退票专用凭证，于下一场交换退原提出行。
C、提回行票据清单或提回行拒票清单上有记载的，应立即通知交换场，并及时与原提出行联系，还应根据票据磁码金额填制退票专用凭证，于下一场交换退原提出行。
D、提回行票据清单或提回行拒票清单上有记载的，应立即通知交换场，由交换场与正确提回行联系，票据送正确提回行。
195、问答题 简述网点如何进行非现金轧帐。
196、单项选择题 借款合同到期（含展期后到期）后，借款人不能归还的贷款，将全部或部分款项通过分录转入（）科目核算。
A、其他贷款
B、逾期贷款
C、呆滞贷款
D、呆账贷款
197、多项选择题 下面关于支付密码器保管要求，描述正确的是（）
A.营业网点代销的支付密码器应落实专人专箱保管。
B.临时离柜或营业终了时必须入库（柜）保管。
C.保管支付密码器原则上由前台系统主管保管。
D.各营业网点库存的支付密码器不得超过2个月的用量。
198、问答题 如有权机关要求营业机构协助提供账户开户行信息的，网点应该如何处理？
199、单项选择题 售汇业务是指（）业务。
A、外汇兑换外汇
B、外汇兑换人民币
C、人民币兑换外汇
D、外汇宝
200、单项选择题 客户于2009年2月5日存入定期存款，于2010年3月10日支取，存款的实际天数时（）。
A、391
B、392
C、398
D、394
201、单项选择题 以下（）表示新加坡元，其货币符号是（）。
A、CAD，18
B、SGD，15
C、CAD，15
D、SGD，18
202、单项选择题 SWIFT银行识别代码的第7、8位代表（）。
A、银行代号
B、国家代号
C、方位代号
D、分行号
203、单项选择题 营业日终，一般柜员库存现金不得超过（）万元，超过部分应交接给现金汇总柜员；隔日不当班的柜员其库存现金中不得留有成把钞券。
A、5
B、10
C、15
D、20
204、多项选择题 国际收支反映一国居民与非居民之间发生（）的经济交易。
A、货币形态的
B、实物形态的
C、有偿的
D、无偿的
205、多项选择题 客户办理活期一本通存折账户销户手续，下列说法正确的是（）。
A、该交易无法完成一次销多个账户，必须分次销活期一本通下的多个子账户。
B、该销户交易实际为两个交易组成，即预销户交易以及由该交易成功自动联动的账户销户交易。
C、必须先销外币子账户才可销人民币账户。
D、存款账户销户成功后，无法进行删除或冲正。因此，如果需要取消该笔销户业务，只能重新开立账户，并进行相应的账务调整。
206、多项选择题 结转逾期贷款清单的用途是（）。
A、代结转逾期本息的会计凭证
B、据以手工补制逾期贷款本息底卡
C、交单位风险管理部门
D、作客户回单
207、单项选择题 短期贷款按季结息的，每季末月（）为结息日。
A、10日
B、20日
C、21日
D、30日
208、多项选择题 申请参加票据交换的银行必须具备下列（）条件。
A、配备持有票据交换场颁发的《打码机操作上岗证》的打码机操作人员。
B、按规定缴纳各项费用。
C、准时出场，及时记账并办妥退票手续。
D、会计分管负责人的交换（会计）组长经业务培训合格。
209、单项选择题 关于轮候冻结，下列描述（）是错误的。
A、银行应审核执行人员工作证件、执行公务证是否为来人本人证件，是否在有效期内。
B、银行应口头告知执行人员账户存款已被冻结的情况，并征询是否需要办理轮候冻结。
C、如不需要办理轮候冻结的，银行不得出具协助冻结的书面回执，应将所有资料退还执行人员。
D、如执行人员需要办理轮候冻结的，受理行无需在业务系统对该客户存款再次进行冻结，但必须在“上海银行冻结登记簿”作轮候冻结记录。
210、问答题 请简述个人贷记凭证票面审核要点。
211、单项选择题 居民和非居民之间的境内划转由（）进行申报。
A、居民
B、非居民
C、双方分别
D、无须申报
212、单项选择题 个人存款类资金证明被涂改或复印均为无效。每份个人存款类资金证明上所证明的存款账户最多不超过（）户。
A、5
B、10
C、15
D、20
213、问答题 简述营业网点在办理纸质商业汇票的哪些业务时需要进行手工逐笔登记？
214、问答题 简述定活两便储蓄存款的计息规则。
215、单项选择题 驻华使领馆人员办理结售汇业务，以下正确的是（）。
A、根据国民待遇，视同一般境内个人办理
B、根据国民待遇，视同一般境外个人办理
C、和境内个人和境外个人办理都不同
D、不能以个人身份办理，只能以单位或机构身份办理
216、多项选择题 私人汇出汇款通过中行支付时，以下（）情况的，中行不予受理。
A、款项性质为现汇
B、要素填写不清楚
C、日期非中行受理当日
D、付款账号的币别与付款金额的币别不一致
217、多项选择题 单位定期存款支取时，可将款项划转至下列（）账户。
A、存款人基本存款账户
B、原款项划来账户
C、上级账户
D、存款人同户名的任一账户
218、单项选择题 关于境外个人购买境内房产的表述，正确的是（）。
A、如果为预售，必须提供房产部门预售合同登记证明，现房或二手房则无需提供房产部门登记。
B、如果买房日为2006年9月以后，结汇还贷仍然需要提供汇发〔2006〕47号文件规定凭证，银行需审核并复印。
C、购买房产后出售获得人民币无须经外汇局核准，银行审核相关材料后可以办理购汇和汇出。
D、因故无法购买房产的购房款退回必须经外汇局核准后银行才可以办理购汇和汇出。
219、单项选择题 外币私人汇款应提供客户以下（）信息。
A、英文名称
B、英文地址
C、身份证件号
D、以上都需要
220、单项选择题 各营业机构在执行客户身份识别制度时，应该勤免尽责，遵循（）的原则，针对不同的客户，采取相应的措施。
A、公开、公正、公平
B、了解你的客户
C、安全性、保密性
D、实事求是
221、单项选择题 操作员通过指纹管理系统采集指纹，处理完成后（）才能启用。
A、当日
B、次日
C、第二个工作日
D、第三个工作日
222、单项选择题 核心业务系统柜员登录和日间授权实行指纹认证管理，确因指纹无法采集成功者，可采取下列（）方式。
A、不纳入指纹系统管理
B、配发指纹卡验证
C、调整工作岗位
D、采用键盘密码登录，并记录操作日志
223、多项选择题 会计主管考核等级包括（）。
A、优秀
B、良好
C、合格
D、不合格
E、称职
F、基本称职
224、多项选择题 本行个人质押品担保贷款应设置的登记簿为（）。
A、冻结业务登记簿
B、代保管有价值品登记簿
C、待处理质押品登记簿
D、上海银行协助查询、冻结、扣划工作登记簿
225、多项选择题 以下关于委托贷款描述中错误的是（）。
A、委托贷款计提应收利息。
B、委托贷款是一种受托代理业务，上海银行在委托权限范围内办理受托业务，不承担任何形式的贷款风险。上海银行提供委托贷款服务后，仅收取相应的手续费。
C、委托贷款的贷款人（受托人）在收取手续费的同时，也承担了相应的贷款风险。
D、委托贷款逾期三年后，银行应将其视同呆账予以核销。
226、单项选择题 某单位持一份2009年5月28日签发、到期日为2009年11月27日、金额为100万元的异地银行承兑汇票，到银行办理贴现，经查询属实，手续齐全后于2009年7月1日办理贴现，贴现利率为3‰，其应付给银行的贴现利息是（）。
A、14900元
B、15100元
C、15000元
D、15200元
227、单项选择题 小额支付系统贷记业务的规定上限金额为（）。
A、5000元
B、10000元
C、20000元
D、50000元
228、单项选择题 小王持现金10000元到A网点办理了一张1万元的整存整取定期存单，以下会计分录正确的为（）。
A、借：101-001库存现金；贷：215-001整存整取储蓄存款
B、借：215-001整存整取储蓄存款；贷：101-001库存现金
C、借：101-001库存现金；贷：215-001整存整取储蓄存款；付：702重要空白凭证1张
D、借：101-001库存现金；贷：211-001整存整取储蓄存款
229、单项选择题 各单位应根据会计检查辅导工作实际开展情况，按季度撰写会计检查辅导工作报告，并于（）内将报告报送总行会计结算部。
A、季后10个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10日
D、季后5日
230、单项选择题 3月1日上海银行发放一笔贴现贷款，贴现的票据于5月15日到期，该票据付款人开户行为同城的某家银行上分行。该贴现贷款计息期应为（）天。
A、75
B、76
C、77
D、78
231、单项选择题 以下不需要授权的业务是（）。
A、删除业务
B、挂失业务
C、电子借记卡销户
D、配折卡口头挂失
232、问答题 简述系统控号类重要空白凭证的柜员轧账流程。
233、多项选择题 下列关于贴现票据的保管描述正确的有（）。
A、贴现票据需设专职双人保管。
B、贴现票据应保管在简易库房专用钢箱内。
C、特殊情况下可保管在监控范围下的保险箱内。；
D、特殊情况下可直接保管在钢箱内。
E、营销部门交回实地查询的票据时，柜员应双人重新审核后保管。
234、单项选择题 （）是为了掩饰非法收入的真实来源和存在，通过各种手段使非法收入合法化的过程。
A、资金出逃
B、现金走私
C、票据伪造
D、洗钱
235、单项选择题 根据上海银行资金管理规定，信用证项下哪一币种的付款，可以在起息日当天进行头寸申报（）.
A、USD
B、JPY
C、HKD
D、EUR
236、多项选择题 公积金贷款，是指资金来源于上海市公积金管理中心，由银行代理上海市公积金管理中心发放和回收的贷款，包括（）。
A、个人住房纯公积金贷款
B、个人住房装饰贷款
C、商业用房贷款
D、个人住房组合公积金贷款
237、多项选择题 网点现金库存的管理模式分为（）。
A、综合柜员制
B、柜员现金轮换制
C、综合柜员制与柜员现金轮换制结合
D、以上皆可
238、单项选择题 小王到A网点办理了一张电子借记卡，并存入现金10000元，然后到B网点将10000元转成定期，挂在卡下，对于B网点，以下会计分录正确的为（）。
A、借：101-001库存现金；贷：215-001整存整取储蓄存款
B、借：215-001整存整取储蓄存款；贷：101-001库存现金
C、借：217-002个人银行卡存款；贷：215-001整存整取储蓄存款
D、借：407-001系统内往来；贷：215-001整存整取储蓄存款
239、单项选择题 对无法清理的各类悬宕款项，每年年底前，各单位应按年终试决算规定报送（）批准后，予以核销。
A、路支行负责人
B、支行会计部经理
C、分管行长
D、总行业务主管部门
240、多项选择题 关于印鉴卡管理的描述，下列说法正确的是（）。
A、开户单位在印鉴卡未提交建档前提出更换预留印鉴的，开户行应视作变更印鉴处理，并将原未建档印鉴卡和变更后的印鉴卡一并送交印鉴建档部门建档。
B、因无法建档被退回的印鉴卡，无论何种退卡原因，必须由开户单位办理更换手续。
C、网点应设立《上海银行副本印鉴卡调阅/调取登记簿》，详细登记调用记录，《登记簿》应由会计主管保管。
D、副本印鉴卡保管人临时休假的，可不办理印鉴卡交接手续。
241、多项选择题 根据分级管理的原则，印章管理的检查工作按照下列（）要求组织进行。
A、分支行每季度对所辖网点印章管理情况进行检查；
B、网点每月对印章管理情况进行自查；
C、分支行会计结算部或印章管理部门每半年必须对本部门保管使用的《会计印章管理登记簿》登记情况和印章使用部门保管的《颁发凭证》的保管情况进行核对；
D、除实行定期检查制度以外，各级行可对印章管理情况进行专项检查
242、单项选择题 中行划入一笔款项，款项性质为“丙汇”，该笔汇款应视为（）。
A、现钞
B、现汇
C、不确定，需向中行查询
D、不确定，需向客户查询
243、单项选择题 委派单位委任会计主管后，应及时向（）部门备案。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、所在分、支行行长室
D、所在分、支行会计管理部门
244、单项选择题 严重违反会计、储蓄、出纳制度和操作规程，造成会计信息严重失真、重大资金财产损失以及使银行声誉受到重大影响的错误，属于下列（）差错。
A、一般差错
B、规范性差错
C、风险性差错
D、重大差错
E、事故差错
245、单项选择题 2009年3月21日发放一笔银团贷款共计10亿元，其中上海银行作为银团贷款代理行份额为6亿元，其他参与银行份额为4亿元。该银团贷款按季结息，贷款利率为7.11%。2009年6月21日该借款单位账户余额为683万元。2009年6月21日上海银行应划给参与银行的利息金额为（）。
A、490.20万元
B、326.80万元
C、273.20万元
D、817万元
246、单项选择题 目前，上海银行兑付美元旅行支票的费率是（）。
来源:91考试网 www.91exAm.org
A、7.5‰
B、10‰
C、12‰
D、15‰
247、多项选择题 柜员收到提前还款的还款凭证后，应审核的内容有（）。
A、还款凭证各要素是否齐全，合同号、大小写金额等核对相符
B、客户是否在该凭证第一联加盖印鉴，并与银行预留印鉴相符
C、还款凭证是否已由客户经理签字同意
D、客户填写正确的计收利息凭证
E、查询还款账户余额是否足够
248、单项选择题 私人汇出汇款通过中行支付时，需将头寸划到（）。
A、总行11230帐户
B、本路支行11230帐户
C、本路支行所属一级支行11230帐户
D、以上都不对
249、多项选择题 ATM跨行转账目前开通（）。
A、本行借记卡转他行卡
B、他行卡转本行借记卡
C、他行卡转本行贷记卡
D、他行卡转他行卡
250、单项选择题 营业结束，一般柜员库存现金不得超过人民币（）万元。
A、2
B、3
C、4
D、5
251、多项选择题 存款人撤销因验资需要开立的临时存款账户时，对验资公司经批准成立的，开户银行应要求存款人出具下列（）证明材料。
A、工商行政管理部门核发的营业执照正本
B、组织机构代码证
C、人民银行核发的基本存款账户开户许可证
D、会计师事务所出具的验资成功通知书
252、多项选择题 在印鉴建档前应对印鉴卡做如下审核（）。
A、开户单位在印鉴卡背面“单位公章”栏是否加盖公章。
B、账户名称是否与预留印鉴中财务专用章或公章的名称一致。
C、预留多枚私章，且规定组合使用条件的，是否在“使用说明”栏简明填写组合条件或另附书面使用说明。
D、变更印鉴的，印鉴卡背面加盖的原预留印鉴与会计验印系统的建档记录是否一致。
253、问答题 2月4日，客户到上海银行办理7天单位通知存款开户，存入100万元；2月11日，客户办理通知手续通知支取80万元；2月18日，客户到上海银行来支取金额80万元。请计算该客户应得利息金额，需写出计算过程。（通知存款利率为1.35％，活期利率为0.36％。）
254、多项选择题 办理电子国债柜面认购业务时，可能涉及到的凭证为（）。
A、托管账户本
B、电子借记卡
C、活期一本通存折
D、业务受理单
E、个人转账凭条
F、储蓄国债（电子式）认购确认书
255、单项选择题 国内居民个人将其境外存款汇回境内的以自己名义开立账户，涉外收入（对私）申报的国别应填写为（）；国内居民个人将境内存款汇往境外以自己名义开立账户的对外付款（对私）申报的国别应填写为（）。
A、汇往境外目的地，境外开立账户地
B、汇往境外目的地，中国
C、中国，中国
D、中国，境外开立账户地
256、多项选择题 下列（）情况属于核算一般差错。
A、开户资料不全，未按规定开立和使用账户。
B、未按规定使用结算用具。
C、未按规定保管、使用开机口令、操作密码。
D、会计凭证、报表、账簿未按规定装订或档案资料不全。
257、问答题 某公司于5月3日在其结算账户开户行存入一笔三个月人民币定期存款200，000元，利率1.81%；并于同年8月5日全部支取该笔存款。请计算支取当日上海银行应付利息。（8月5日活期利率为0.36%，三个月定期利率为1.71%。）
258、单项选择题 办理汇出汇款业务时，对于欧元区汇款客户不能提供IBAN号码上海银行将事先向客户收取（）手续费。
A、EUR5.00或CNY50.00
B、EUR8.00或CNY80.00
C、EUR10.00或CNY100.00
D、EUR20.00或CNY200.00
259、单项选择题 IBAN的构成：由最长不超过34位的数字和字母组成，账号首两位表示（）。
A、国家
B、城市
C、银行
D、币种
260、单项选择题 各单位要加强对储蓄柜员监控录像的抽查工作，确保每月对每个柜员的抽查覆盖率达到（）。
A、70%
B、80%
C、90%
D、100%
261、问答题 简述应如何做好开户证明文件过有效期的银行结算账户年检工作？
262、多项选择题 营业部收到“抵押或质押品保管清单”并审核无误，将第一联和第四联均加盖（）后一并交风险管理部门，由其将第一联“保管清单”交债务人收执。
A、业务章
B、结算章
C、经办人名章
D、会计主管名章
263、单项选择题 上海银行某支行2009年9月8日办理一笔银行承兑汇票贴现业务，银行承兑汇票面额20万元，签发日为2009年8月15日，承兑人为异地某商业银行，到期日为2010年1月15日，支行办理贴现后于2009年9月20日向总行办理转贴现业务，该支行实际收益为（）。（贴现利率为6.3‰，转贴现利率为5.1‰）
A、1464元
B、1440元
C、1448元
D、1488元
264、多项选择题 柜员在承兑前收到客户主动划付的保证金，应审核进账凭证上是否注明（）。
A、承兑合同编号
B、承兑金额
C、保证金比例
D、手续费
265、单项选择题 某企业2009年5月8日持同城某银行开出的一张银行承兑汇票来上海银行办理贴现，票面金额10万，贴现利率3.6％，该票到期日为2009年8月12日（星期三），某企业应承担的贴现利息为（）。
A、990元
B、960元
C、1152元
D、1188元
266、单项选择题 办理汇入汇款申报时，不可以出现的是（）。
A、赡家款
B、工人汇款
C、亲友赠送
D、以上都不可以
267、单项选择题 总行现金中心以及挂靠本行金库办理领、解现业务的网点在每日营业终了时，应由专人负责核对本网点（）科目发生额和余额，确保在途现金及时结转清零。
A、110科目
B、114科目
C、101－002科目
D、101－001科目
268、多项选择题 对于查询、查复必须作到（）
A、有疑必查
B、有查必复
C、复必及时
D、复必详尽
269、问答题 核心业务系统中，网点和柜员日终账务结平的标志是什么？
270、问答题 简述网点主管或指定轧账人员次日对现金业务核对的要求。
271、问答题 持票人持超过提示付款期限的银行汇票、银行本票向出票行请求付款，应提供哪些资料？
272、单项选择题 办理承兑人在异地的银行承兑汇票贴现时，贴现期限以及贴现利息的计算应另加（）天划款日。
A、1
B、3
C、5
D、法定休假日的天数
273、单项选择题 各分支行对评为会计分类四级的辖属营业网点，总行组织再评估，对整改效果好的网点可调整为（）级。
A、一级
B、二级
C、三级
D、四级
274、多项选择题 下列对零存整取储蓄存款利息计算方法说明错误的是（）。
A、如上月10日存入1000元，本月5日提前支取，1000元不计息。
B、如上月10日存入1000元，本月5日提前支取，1000元按实际天数计算活期利息。
C、如本月存款2000元，多存的1000元，本月不计利息。
D、如本月存款2000元，多存的1000元，本月计付利息。
275、单项选择题 客户持他行卡于上海银行ATM取款，账务处理会计分录（）。
A、借：101-004；贷：403
B、借：21l-001；贷：101-004
C、借：101-004；贷：21l-001
D、借：403；贷：101-004
276、多项选择题 各单位在办理各类账户管理业务时，应核对（）上的公章是否一致，对不一致的，不予办理。
A、各类申请书
B、授权书
C、预留印鉴卡
D、账户管理协议书
277、单项选择题 网点柜员发现印有“^法**功”反动标语的人民币立即（）。
A、按假币收缴
B、按残损人民币兑回
C、返还客户
D、无须处理
278、单项选择题 营业结束前，网点主管或指定轧账人员应查询网点（）科目余额，并与当日拟送金库的各币种解现报单核对一致。
A、101-001
B、101-002
C、177
D、277
279、单项选择题 定活两便储蓄存款的起点金额为（）。
A、10元
B、50元
C、100元
D、200元
280、单项选择题 网点应落实人员坚持查库制度，坚持（）进行库存检查，并在库存登记簿上做好记录。
A、每周定时
B、每周不定时
C、每月定时
D、每月不定时
281、单项选择题 下列（）币种采用舍位记账法。
A、瑞士法朗
B、丹麦克朗
C、日元
D、澳大利亚元
282、单项选择题 上海市全部支付清算业务质量考核信息发布和反馈都将通过（）进行。
A、现代化支付系统
B、同城票据交换系统
C、支付清算业务质量考核管理系统
D、行名行号管理系统
283、多项选择题 对于客户申请USBKey介质更换的，柜员应在签约平台中录入USBKey介质的序列号，并在（）上予以登记。
A、《代保管有价值品登记簿》
B、《表外登记簿》
C、《上海银行个人网上银行USBKey登记簿》
D、《上海银行个人网上银行USBKey介质更换登记簿》
284、多项选择题 下列关于预留印鉴的描述，正确的是（）。
A、预留印鉴样本从采集、录入电子印鉴库，保管到归档的各流转环节，均应办理交接手续。
B、预留印鉴样本不得擅自复印、外借，不得带离工作区域，网点因业务需要调阅的除外。
C、预留印鉴样本的保管人员无论长期离岗还是临时休假，都必须办理相关交接手续。
D、每年应至少一次核对预留印鉴样本与账户信息及验印系统信息。
285、单项选择题 下列（）账户不可以办理现金支取业务。
A、基本存款
B、一般存款
C、专用存款
D、临时存款
286、单项选择题 客户经理严禁代客户保管存折、银行卡和密码，严禁为本人办理业务，一经检查发现，立即停止其T24系统操作权限，（）不得再从事T24系统操作，同时按照重大事项报告制度上报总行会计结算部。
A、半年内
B、一年内
C、两年内
D、三年内
287、单项选择题 银行承兑汇票贴现到期发出托收时的签章，应为（）。
A、经中国人民银行批准使用的银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
B、结算专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
C、业务专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
D、票据专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
288、单项选择题 农商行如意卡在上海银行柜面日取款不得超过（）万元（含），累计不超过（）万元（含）。
A、10，20
B、10，50
C、5，20
D、5，50
289、单项选择题 企业电话银行柜员应及时修改初始密码并将密码妥善保管，（）至少修改一次，密码应包含字母和数字，并区分大小写。
A、每周
B、每月
C、每三个月
D、每年
290、多项选择题 外汇汇款按汇款方式可以划分为（）。
A、T/T
B、M/T
C、D/D
D、托收
291、多项选择题 下列（）账户应以开户银行为存款人办理开户手续之日为正式开户日。
A、基本存款
B、一般存款
C、预算单位专用存款账户
D、非预算单位专用存款账户
E、临时存款账户
F、临时存款账户（除验资户）
292、单项选择题 现金一般差错金额实错金额在（）元（不含）以下，虚错金额在（）元（不含）以下。
A、100，500
B、500，1000
C、1000，5000
D、5000，10000
293、问答题 会计主管遇违规违章事项应如何处理？
294、单项选择题 客户先在A网点开立了活期一本通人民币账户，之后又到B网点开立外币子帐户，则该外币子帐户的开户行应归属于（）。
A、A网点
B、B网点
C、总行代理柜
D、以上都不是
295、多项选择题 变更本外币银行结算账户预留印鉴的，须审核以下内容（）
A.核验申请书上加盖的原预留印鉴与会计验印系统建档的预留印鉴样本是否相符；
B.对其他存款账户，通过原业务文本（例如单位定期/通知存款开户申请书或留存备查的原申请书）核对申请书上加盖的原预留印鉴与原预留印鉴样本是否相符。
C.审核每份新印鉴卡填写内容是否完整、正确
D.新预留印鉴启用日期是否符合要求
E.核验新印鉴卡背面加盖的原预留印鉴与会计验印系统建档的预留印鉴样本是否相符
F.新印鉴卡上新旧印鉴与申请书上的新旧印鉴是否相符
296、单项选择题 根据国际惯例规则，开证银行在单证不符情况下，在银行合理工作日内可以拒付，但不符点提出（）.
A、应一次性完整提出
B、征求开证申请人同意后一次性提出
C、在合理银行工作日内可以分次提出
D、开证申请人不同意拒付，开证行不得拒付
297、单项选择题 《私人外币票据买入申请书》一式（）联，分支行将第（）交到总行外汇业务部。
A、3，1
B、3，2
C、2，1
D、3，3
298、问答题 请写出利生利通知存款以转账方式清户的会计分录。说明：交易行同时为清户账户开户行及资金转入账户开户行。
299、单项选择题 各类权限交易报表应按（）分别装订，并按相关业务的会计档案保管年限进行保管。
A、周
B、月
C、年
D、季度
300、多项选择题 柜员日终账务结平是指结平本人办理的业务凭证、清点现金、核对重要空白凭证和代保管各类实物，完成各类登记簿的登记，做到本人业务范围内（）相符，结平账务。
A、账账
B、账证
C、账款
D、账实
