时间:2020-11-28 05:07:04
1、多项选择题 下列关于交换提回行的业务处理要求，正确的是（）。
A、提回票据应立即检查票据专用袋密封锁片是否完整。
B、检查票据的提回银行号、收（付）款人账号、金额与打印的磁码是否相符，交易码打印是否符合规定。
C、核对专用信封上打印的磁码与专用信封内的票据内容是否相符。
D、核对提回票据与自行打印的提回行票据清单明细是否相符。
2、多项选择题 印章保管人员临时离岗应使用（）办理印章交接手续。
A、会计业务印章管理登记簿
B、印、压、证临时交接登记簿
C、会计业务印章使用记录单
D、印章颁发凭证
3、多项选择题 下列（）会计档案必须永久保管。
A、空白重要凭证登记簿
B、库存现金登记簿
C、冻结登记簿
D、挂失登记簿
4、单项选择题 下列关于全国支票影像系统的营业机构日终处理，不正确的是（）。
A、当日受理的必须全部提出。
B、应指定专人登录全国支票影像交换系统，查询当日是否存在票据状态为“扫描完成”或“等待复核”的未复核提出交易。
C、发现未复核交易，应查明该笔支票是否另行提出，如已另行提出的，应及时删除未复核交易，避免重复提出。
D、发现未复核交易，应查明该笔支票是否另行提出，如未另行提出的，应及时处理业务完毕。
5、单项选择题 办理光票托收业务时，支票正面的出票人可以是（）。
A、印章
B、签字
C、印章和签字
D、印章或签字
6、单项选择题 签发银行汇票、承兑银行承兑汇票、办理商业汇票转贴现和再贴现背书时，应加盖（）。
A、汇票专用章
B、结算专用章
C、业务章
D、交换清算章
7、单项选择题 各单位（部门）全年现金累计差错报损金额超过5000元的，应书面报（）部门批准。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行现金中心
D、分、支行行长室
8、单项选择题 年度终了，分支行应对本年度会计检查和会计培训辅导工作进行认真总结，并形成书面总结报告，于（）内报送总行会计结算部。
A、年后10个工作日
B、年后15个工作日
C、年后10日
D、年后15日
9、多项选择题 上海银行不受理（）的旅行支票。
A、抬背不一致
B、发生过转让
C、只有印章无签字
D、只有签字无印章
10、单项选择题 以下需要授权的业务是（）。
A、修改密码
B、借记卡升级换卡
C、配折卡销卡
D、删除业务
11、单项选择题 售汇业务是指（）业务。
A、外汇兑换外汇
B、外汇兑换人民币
C、人民币兑换外汇
D、外汇宝
12、多项选择题 会计工作计分卡的种类有（）。
A、A类计分卡
B、B类计分卡
C、C类计分卡
D、D类计分卡
13、单项选择题 私人汇出款通过中行支付时，收款人账号对应的帀种为HKD，而付款币种为USD，以下（）是不妥当。
A、中行凭证上借方金额栏填写美元金额，贷方金额栏空，在附言栏内注明套汇入，收款人账号处填写其港币账号。
B、上海银行进行套汇，将美元折成港币，中行凭证上借、贷方金额栏圴填写港币金额，收款人账号处填写其港币帐号。
C、提醒客户帀种不一致，必须请收款人到中行开立美元账户，否则不予受理。
D、以上都不妥当。
14、单项选择题 若托收到期日日终托收资金仍未到账，经办行向贴现申请人结算账户收取票款。若贴现申请人账户余额不足，则不足部分手工结转逾期，逾期（异地汇票）起息日为（）。
A、托收到期日
B、原贴现贷款到期日
C、原贴现到期日后3天
D、原贴现到期日后5天
15、单项选择题 银行承兑汇票贴现时，贴现银行计算利息的公式为（）。
A、票据金额×签发日至到期日差额天数×日贴现利率
B、票据金额×签发日至到期日差额天数×月贴现利率
C、票据金额×贴现日至到期日差额天数×日贴现利率
D、票据金额×贴现日至到期日差额天数×月贴现利率
16、多项选择题 外汇业务中，在向收款人提供付款路线时，应一并提供（）。
A、账户行的名称
B、SWIFT CODE
C、上海银行在账户行的账号
D、上海银行的SWIFT CODE
17、单项选择题 开户银行对单位银行结算账户结转久悬前，应事先通知单位，自发出通知之日起（）内办理销户手续，逾期视同自愿销户。
A、一个月
B、30
C、15
D、10
18、多项选择题 以下对于综合柜员制描述正确的是（）。
A、网点应确保每天至少有一名现金汇总柜员当班。
B、十元券面以上的流通成把券必须全数上解给现金汇总柜员。
C、现金汇总柜员的库存现金零包必须换人复点
D、装箱时必须会同网点储蓄主管（或主办会计）共同装箱。
19、单项选择题 外币储蓄的储蓄品种有（）。
A、整存整取业务、活期储蓄业务
B、整存整取业务、零存整取业务
C、活期储蓄业务、零存整取业务
D、活期储蓄业务、通知存款业务
20、单项选择题 活期一本通存折内人民币账户自动休眠后，客户再次办理业务时，须先办理账户（）手续。
A、激活
B、改密
C、挂失
D、清户
21、多项选择题 办理代发工资等批量开立的个人银行结算账户在激活前，不得办理（）业务。
A、现金存款业务
B、现金支付业务
C、转账支付业务
D、新开子账户业务
22、问答题 如何理解“个人旅行支票按照外币现钞有关规定办理”？
23、单项选择题 自助机具归钞发现短款时账务处理会计分录（）。
A、借：101-004；贷：101-001
B、借：101-001；贷：101-004
C、借：101-001；贷：277-001-003
D、借：177-001-003；贷：101-001
24、多项选择题 根据上海银行有关制度及内部控制管理的需要，柜面业务人员配置必须坚持（）原则。
A、严格执行业务操作和业务授权相分离的原则。
B、储蓄主管不得兼任柜员。
C、柜面业务人员使用的业务印章、个人名章、操作员密码等必须实行个人负责制，妥善保管，按章使用。
D、会计主机操作人员不能兼任记账员，严禁一人兼任记账和复核岗位处理同一笔业务。
25、单项选择题 对于已经双人清点但无法上解的钞券，可由二名清点人员会同封包（箱）此封箱（包）时间不得超过（）。
A、二天
B、一周
C、十天
D、一月
26、多项选择题 会计检查辅导人员的任职要求包括下列（）。
A、工作责任心强、作风正派，坚持原则。
B、具有较好的会计理论基础，掌握会计业务和会计管理制度，熟悉会计业务处理流程。
C、具备一定的分析能力和书面表达能力。
D、3年以上银行会计工作经验，在本行从事会计工作不少于1年。
27、问答题 简述柜员间办理款项交接的操作流程。
28、单项选择题 客户先在A网点开立了活期一本通人民币账户，之后又到B网点开立外币子帐户，则该外币子帐户的开户行应归属于（）。
A、A网点
B、B网点
C、总行代理柜
D、以上都不是
29、多项选择题 下列（）情况必须要办理申报。
A、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元的非贸项下的境外汇入款
B、收款人为境内居民、从境内非居民账户划出的款项
C、收款人为境内居民、金额大于等值2000美元的非贸项下的境外汇入款
D、收付款人都是非居民的境内汇款
30、单项选择题 存量客户从使用印鉴转为使用支付密码后，对出票日期早于支付密码启用日期的支票，经办柜员在核心业务系统处理交易时应在支付密码栏录入（），并由营业机构会计负责人确认已验印后进行复核授权。
A、8个“0”
B、16个“8”
C、16个“0”
D、8个“8”
31、多项选择题 结售汇代码中前3位代表结售汇性质，后2位代表结售汇主体，个人结售汇后2位可能为（）。
A、01
B、02
C、03
D、04
E、05
F、06
32、单项选择题 以下（）用于核算自助设备现金长款情况。
A、101-001科目
B、101-004科目
C、177-001-003科目
D、277-001-003科目
33、多项选择题 上海市市级财政国库集中收付业务质量考核项目分为（）。
A、日常考核
B、月度考核
C、年度考核
D、现场检查考核
34、单项选择题 以下（）用于反映自助设备内的库存现金情况。
A、101-001科目
B、101-004科目
C、177-001-003科目
D、277-001-003科目
35、单项选择题 下列关于保证金存款账户的管理，错误的表述是（）。
A、保证金存款账户的名称必须与保证金存款人名称一致。
B、保证金账户属于银行内部账户，不预留存款人签章。
C、保证金账户不办理账户申报手续。
D、保证金账户如适用定期利率的，应签发开户证实书。
36、单项选择题 营业日终，一般柜员库存现金不得超过（）万元，超过部分应交接给现金汇总柜员；隔日不当班的柜员其库存现金中不得留有成把钞券。
A、5
B、10
C、15
D、20
37、单项选择题 柜员发生长款时账务处理会计分录（）。
A、借：101-001；贷：277-001-001
B、借：177-001-001；贷：101-001
C、借：101-001；贷：277-001-003
D、借：177-001-003；贷：101-001
38、多项选择题 2010版银行票据中，（）、（）新增安全线。
A、汇票
B、支票
C、非清分机本票
D、清分机本票
39、单项选择题 针对电子国债业务，有权机关如果需要将扣划资金划给非个人，应使用（）。
A、非交易过户
B、清偿过户
C、提前兑取
D、到期兑付
40、多项选择题 变更本外币银行结算账户预留印鉴的，须审核以下内容（）
A.核验申请书上加盖的原预留印鉴与会计验印系统建档的预留印鉴样本是否相符；
B.对其他存款账户，通过原业务文本（例如单位定期/通知存款开户申请书或留存备查的原申请书）核对申请书上加盖的原预留印鉴与原预留印鉴样本是否相符。
C.审核每份新印鉴卡填写内容是否完整、正确
D.新预留印鉴启用日期是否符合要求
E.核验新印鉴卡背面加盖的原预留印鉴与会计验印系统建档的预留印鉴样本是否相符
F.新印鉴卡上新旧印鉴与申请书上的新旧印鉴是否相符
41、单项选择题 2008年8月1日境外个人朴先生到上海建行甲支行，申请将他存放在外汇现钞账户中的10万美元汇至他本人开立在韩国花旗银行的同名账户，朴先生除提供其韩国护照外，还需提供（）。
A、朴先生在中国的外汇收入证明
B、朴先生在韩国的外汇用途证明
C、外汇局核准件
D、不需要其他材料
42、问答题 简述受理有权机关协助查询业务时，经办专员应审核哪些资料？
43、单项选择题 营业网点应每个工作日打印上一工作日《上海银行客户印鉴销户明细表》，并将报表与（）核对后，抽取对应的销户印鉴卡，核对无误后归档。
A、《建库通知书》
B、前一工作日的销户申请表
C、核心业务系统开销户报表
D、前一工作日人民银行结算账户系统开销户明细表
44、单项选择题 以下不属于上海银行代销的都市旅游卡面额的是（）。
A、100元
B、500元
C、1000元
D、2000元
45、多项选择题 以下关于贴现的描述中错误的是（）。
A、贴现时，商业汇票应作成为委托收款背书。
B、持票人持未到期的商业汇票到银行申请贴现应作成转让背书。
C、已在上海银行贴现的银行承兑汇票到期未获付款，上海银行必须到法院申请票据权利。
D、已在上海银行贴现的商业汇票到期上海银行应将票据退贴现申请人，由贴现申请人填制委托收款凭证向承兑银行委托收款。
E、已在上海银行贴现的商业汇票到期应由上海银行填制托收凭证向承兑银行委托收款。
46、单项选择题 撤销验资账户时，《销户申请书》“存款人签章”栏签章应与（）一致。
A、该账户《开户申请书》上签章
B、该单位公章
C、该账户预留印鉴
D、以上表述皆不正确
47、单项选择题 现金一般差错金额实错金额在（）元（不含）以下，虚错金额在（）元（不含）以下。
A、100，500
B、500，1000
C、1000，5000
D、5000，10000
48、单项选择题 借款人申请个人质押贷款展期的，应于贷款到期前（）天向贷款经办行提出申请。
A、30
B、15
C、10
D、5
49、单项选择题 各单位对“上海银行国库业务差错通知单”所列差错存有异议的，可在收到之日起（）工作日内向总行会计结算部提交申辩材料。
A、3个工作日
B、5个工作日
C、10个工作日
D、15个工作日
50、单项选择题 《外币票据托收申请书》一式（）联，分支行将第（）交到总行外汇业务部。
A、3，1
B、3，2
C、2，2
D、2，1
51、单项选择题 客户于2007年11月1日存入定期存款，于2010年11月1日支取，实际存款天数是（）。
A、1080天
B、1090天
C、1096天
D、1097天
52、单项选择题 下列关于维修资金业务对账的描述，（）是错误的。
A、业委会可凭加盖业主大会公章的证明和账号，向其开户行查询其账户情况。
B、业主可凭其身份证件和加盖业主大会公章的证明，向其开户行查询其分户账情况。
C、总行每年根据市房地局年度业主结存单的发放要求，统一向业主发放上年度《结存单》。
D、开户行在每一工作日日终，通过房维管理系统进行网点对账。
53、单项选择题 贷款核销时，应收未收利息50000元，应计入（）科目。
A、191非应计贷款应收利息
B、291待转利息收入
C、703代保管有价值品
D、725待追索已核销贷款利息
54、多项选择题 存款人无民事行为能力，由其监护人代为办理解挂失、补发存款凭证或支取手续的，监护人须出具（）。
A、存款人和监护人的有效身份证
B、挂失申请书回执联
C、证明该存款人为无民事行为能力的相关法律文件
D、证明监护关系的相关法律文件
55、多项选择题 个人质押贷款应遵循（）原则。
A、先购（存）后贷
B、权利质押
C、到期归还
D、逾期扣收
56、多项选择题 个人挂失业务应设置以下（）登记簿。
A、冻结业务登记簿
B、存单存折挂失止付登记簿
C、密码补留、更改、储蓄存单（折）、储蓄卡口头挂失登记簿
D、密码重置、印鉴挂失登记簿
57、多项选择题 下列（）情况违反了上海银行会计工作约法三章的规定。
A、营业终了柜员轧账时发现短款50元，该柜员全部自赔。
B、因违规办理冻结业务，发生银行垫款，由分支行在辖属范围予以通报批评。
C、公司金融客户经持客户签发的支付凭证办理支付业务。
D、公司金融客户经理代客户解入现金。
58、单项选择题 下列有权机关中，无权扣划个人存款的是（）。
A、海关
B、人民检察院
C、税务机关
D、法院
59、问答题 简述应如何做好开户证明文件过有效期的银行结算账户年检工作？
60、多项选择题 《个人外汇管理办法》中的“境外个人”是指（）。
A、外国公民（包括无国籍人）港澳同胞
B、港澳同胞
C、台湾同胞
D、持中国护照的中国自然人
61、单项选择题 如理财产品募集失败，投资者已申请认购的账户冻结资金由银行予以解冻，冻结期间按（）计息。
A、同期活期存款利率
B、同期定期存款利率
C、利生利存款利率
D、不计息
62、单项选择题 ATM装钞账务处理会计分录（）。
A、借：101-004；贷：101-001
B、借：101-001；贷：101-004
C、借：101-001；贷：277-001-003
D、借：177-001-003；贷：101-001
63、多项选择题 下列（）单位可开立基本存款账户。
A、居民委员会
B、幼儿园
C、个体工商户
D、合格境外机构投资者
64、单项选择题 单位银行结算账户名称如使用规范化简称的，应将简称在（）中约定。
A、《开户申请书》
B、《银行结算账户管理协议》
C、印鉴卡使用说明
D、无须约定，只需提供相关证明文件
65、单项选择题 银行贷款在（）科目中核算。
A、资产类
B、负债类
C、所有者权益类
D、损益类
66、多项选择题 银行办理个人结售汇业务无须纳入个人结售汇系统的是（）。
A、通过外币代兑点发生的结售汇
B、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇
C、境外个人房产项下结汇
D、信用卡部接受境内卡境外使用购汇还款
67、多项选择题 下列（）属于“五好钱捆”标准。
A、捆紧
B、点准
C、墩齐
D、盖章清楚
E、挑净
68、多项选择题 作为个人质押贷款的质物，必须满足以下（）条件。
A、质物为借款人所有。
B、质物未到期。
C、质物真实有效，凡所有权有争议、已作担保、挂失或被依法冻结止付的，均不予接受。
D、个人定期存单须已起息，借款人当日开立的定期存单应于次日起方可受理质押。
E、对于2008年9月22日之前开立的存单（自动转存），到期之后也可以作为质物。
69、多项选择题 下列（）情况属于现金事故差错。
A、营业终了，发现营业场所遗漏一只现金库箱。
B、金库、保险箱钥匙遗失。
C、ATM长款，实错5000元。
D、柜员现金短款5000元当日追回。
70、单项选择题 某企业2009年5月8日持同城某银行开出的一张银行承兑汇票来上海银行办理贴现，票面金额10万，贴现利率3.6％，该票到期日为2009年8月12日（星期三），某企业应承担的贴现利息为（）。
A、990元
B、960元
C、1152元
D、1188元
71、单项选择题 下列关于银企对账的描述，（）是正确的。
A、上门对账时，应由一名网点专职银企对账人员持工作证前往。
B、银企对账包括余额对账和明细账对账。
C、根据开户单位的结算量、资金量，对已转入久悬未取款项的单位存款账户，但存款余额大于10万元以上的，仍需与存款人进行对账。
D、银企对账按照风险防范要求，记账岗位和对账岗位必须严格分开，但为保持业务的连贯性，对账款差错的查核工作应由原记账人员处理。
72、问答题 存款单位（已在上海银行开立单位结算账户）办理单位定期存款时，柜员应审核哪些开户资料？
73、多项选择题 对于整存整取定期储蓄存款，以下何种情况不得清户（）.
A.当天开立的定期存单
B.倒起息开户的，当天不能清户
C.有挂失、冻结标志的定期存款
D.其他禁止清户的。
74、单项选择题 贴现到期托收时，经办行作为持票人以下（）处理手续不正确。
A、注明“委托收款”字样
B、在汇票背面“背书人签章”栏加盖结算专用章并由有权人签名或盖章；
C、作背书转让
D、作成委托收款背书
75、单项选择题 上海银行收到一笔境内划款，收款人为非居民，款项性质注明NRA PAYMENT，该笔汇款上海银行（）申报。
A、要
B、不要
C、不确定，需向付款银行查询
D、不确定，需向客户查询
76、多项选择题 抵押及质押品未经审批不得（）。
A、擅自复印
B、擅自外借
C、带离工作区域
D、向行外人员出示（协助司法部门或本行内部需要的除外）
77、单项选择题 未记载代理付款人的银行汇票丧失后，失票人应向票据支付地基层人民法院提出公示催告的申请，银行汇票支付地是指（）。
A、代理付款人所在地
B、收款人所在地
C、失票人所在地
D、出票人所在地
78、问答题 银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统，但哪些情况除外？
79、问答题 日终，核心业务系统柜员轧账如发生不平时应如何处理？
80、多项选择题 下列（）外汇账户开立时须经外汇局批准。
A、经常项目外汇结算账户
B、外汇资本金账户
C、外债专户
D、外汇储蓄账户
E、外商投资临时账户
F、保证金户
81、问答题 核心业务系统中，网点和柜员日终账务结平的标志是什么？
82、多项选择题 验资户验资不成功销户时需提取现金的，应出具（）。
A、出资时缴存现金的现金缴款单原件
B、出资时缴存现金的现金缴款单复印件
C、出资人有效身份证件
D、加盖所有出资人签章的情况说明
83、单项选择题 关于轮候冻结，下列描述（）是错误的。
A、银行应审核执行人员工作证件、执行公务证是否为来人本人证件，是否在有效期内。
B、银行应口头告知执行人员账户存款已被冻结的情况，并征询是否需要办理轮候冻结。
C、如不需要办理轮候冻结的，银行不得出具协助冻结的书面回执，应将所有资料退还执行人员。
D、如执行人员需要办理轮候冻结的，受理行无需在业务系统对该客户存款再次进行冻结，但必须在“上海银行冻结登记簿”作轮候冻结记录。
84、问答题 单位结算账户存款人因遗失申请更换预留印鉴时，需提供哪些资料？
85、单项选择题 商业汇票贴现款的收回通过（）结算方式进行。
A、电汇
B、委托收款
C、银行汇票
D、直接借记
86、单项选择题 对于超过一年（含）未发生收付活动（计收利息及扣收账户管理费用除外）且未欠银行债务的单位银行结算账户、有效期届满的临时存款账户和年检时发现不符合条件的银行结算账户，开户银行应通知存款人自发出通知（）内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划款项列入久悬未取专户管理。
A、10天
B、20天
C、30天
D、60天
87、多项选择题 超过年度总额办理结售汇业务，以下描述正确的是（）。
A、境内个人购汇必须提供身份证件和人民币来源证明
B、境内个人购汇必须提供身份证件和外币用途证明
C、境内个人结汇必须提供身份证件和外币来源证明
D、境外个人结汇必须提供身份证件和人民币用途证明
E、境外个人结汇必须提供身份证件和外币来源证明
88、问答题 请简述网点值班人员送库的工作要求。
89、单项选择题 由于个人结算业务收付造成的事故、案件、纠纷引起的各类应收应付款项，单笔金额超过（）元（含）以上的，由总行会计结算部负责审批。
A、500
B、1000
C、2000
D、5000
90、单项选择题 银行收到个人客户外汇汇入汇款时，如该客户活期一本通账户下未开立过外币子账户的，银行应该（），再将汇入资金入账。
A、通知客户到外汇汇入网点办理外币子账户开户手续
B、通知客户到就近网点办理外币子账户开户手续
C、主动为客户开立外币子账户
D、以上都不对
91、多项选择题 以下科目用于核算自助机具长短款的是（）。
A、277-001-001
B、277-001-003
C、177-001-001
D、177-001-003
92、问答题 某储户2010年1月1日在A支行存入一笔金额为10000元，期限为一年的整存整取定期存款，2010年4月1日到B支行办理现金支取手续。请计算存款利息，并分别写出开户日和支取日A和B支行发生该业务时的会计分录。（一年期整存整取利率为2.25%，半年期为1.98%，活期存款利率为0.36％）
93、多项选择题 客户申请开办电子商业汇票业务的应符合以下条件（）。
A、客户为企业法人或其他组织，并具备组织机构代码证
B、在上海银行开立人民币单位银行结算账户
C、已开通上海银行电子支付渠道，包括企业现金管理平台或企业网上银行等
D、申请办理电子商业汇票承兑、贴现等授信业务的符合上海银行授信业务相关要求
94、单项选择题 基本账户单笔或当日累计提现金额在（）万元以上（）万元以下（不含）的，由营业部经理（或路支行行长）负责审批。
A、5，20
B、20，50
C、10，50
D、50，100
95、单项选择题 指纹管理系统的分行高级管理员设置在（）部门。
A、总行营运管理部
B、总行信息技术部
C、分行会计结算部
D、分行信息技术部
96、单项选择题 申请电子国债质押贷款的，不得超过债券到期日前（）个自然日。
A、20
B、30
C、40
D、50
97、多项选择题 营业部收到“抵押或质押品保管清单”并审核无误，将第一联和第四联均加盖（）后一并交风险管理部门，由其将第一联“保管清单”交债务人收执。
A、业务章
B、结算章
C、经办人名章
D、会计主管名章
98、单项选择题 办理款项交接时，（）应填写二联款项交接凭证，加盖名章，并根据款项交接凭证进行系统交易。
A、综合柜员
B、交收柜员
C、交付柜员
D、会计主管
99、单项选择题 某单位持一份金额为20万元、到期日为2009年10月25日，同城签发的银行承兑汇票到银行贴现，经查询属实，于2009年7月30日办理贴现，贴现利率为3‰，其付给银行的贴现利息应为（）。
A、1720元
B、1740元
C、1800元
D、1820元
100、单项选择题 对于出口商而言，承担风险最大的交单条件是（）。
A.D/Patsight
B.D/Pafteratsight
C.D/Aafteratsight
D.T/R
101、单项选择题 客户办理个人通知存款的通知撤消业务可在（）办理。
A、上海银行本地区任一营业机构
B、上海银行全国范围任一营业机构
C、原通知行
D、开户行
102、单项选择题 严禁由公司金融客户经理代客户办理的会计业务为（）。
A、填写票据和结算凭证
B、持客户签发的支付凭证办理支付业务
C、持客户已背书“委托收款”的票据办理委托收款业务
D、购买重要空白凭证以外的结算凭证
103、多项选择题 受理挂失业务时，必须对客户的相关信息进行进一步核实，可以采取（）方式。
A、通过当场提问、查询、核对等方式对挂失申请人提供的存款人客户信息、账户信息及身份证件信息等内容逐一进行核对，确保其正确性和真实性。
B、对于需存款人本人办理而存款人本人因特殊原因不能前来的，营业机构可提供上门核实服务。
C、通过联网核查公民身份信息系统等方式，对挂失申请人提供的证件信息进行核查，确认其身份信息的合法性和正确性。
D、核查后仍有疑问的，应通过其他途径与发证机关核实。
104、单项选择题 整存整取储蓄存款起存金额为人民币（）元或等值（）美元。
A、50，10
B、100，50
C、100，10
D、50，5
105、多项选择题 柜员有下列（）情况的，可免于参加行内相同项目的考试。
A、已通过上海市“银行柜员”等级鉴定考试的，自取得证书之日起三年内。
B、确因业务需要设立对公现金专柜而专职从事出纳业务的人员可暂缓参加考试，但应在2012年底之前取得本岗位上岗资格证书。
C、获得市级以上劳动模范、先进工作者等荣誉称号的。
D、参加市级以上单位组织的业务技术比赛获奖者。
106、单项选择题 以下（）不属于核心业务系统柜员轧账的内容。
A、柜员表内轧账
B、柜员表外备忘轧账
C、柜员现金业务轧账
D、网点现金业务轧账
107、多项选择题 存款风险滚动式检查中指的重点账户包括（）。
A、基本存款账户
B、存款异常变动账户
C、重点关注账户
D、大额存款账户
108、单项选择题 下列关于会计检查的说法正确的是（）。
A、现场检查是最有效的检查形式；
B、非现场检查是最有效的检查形式；
C、非现场检查和现场检查相结合，可以提高会计检查工作效率；
D、以上说法都是片面的。
109、多项选择题 下列属于可疑交易行为表述的是（）。
A、没有正常原因的多头开户、销户、且销户前发生大量资金收付。
B、提前偿还贷款，与其财务状况明显不符的。
C、长期闲置账户原因不明地突然启用或平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。
D、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。
110、单项选择题 下列单位定期存款到期或提前支取的操作中，（）是错误的。
A、支取存款时，存款人应出具加盖存款人背书的证实书（背书应为预留印鉴）和来人身份证件。
B、部分提前支取时，存款人应在证实书背面注明提前支取日期、支取金额。
C、单位定期存款到期未支取，自动转存。
D、开户银行应对证实书及预留印鉴的真实性进行审核，同时与原申请书及证实书账卡联各要素进行核对无误。
111、单项选择题 A公司已在上海银行开立一般存款账户，现要求变更为基本存款账户，应提供下列（）资料。
A、一般存款账户销户资料
B、基本存款账户开户资料
C、按基本存款账户开户要求补充原一般存款账户开户未提供的资料
D、一般存款账户销户资料及基本存款账户开户资料
112、单项选择题 会计管理量化考核的每个考核期结束后（）内完成考评工作。
A、一个月
B、两个月
C、季后5个工作日
D、年后10个工作日
113、多项选择题 下列（）属于支付密码器系统的组成部分。
A、支付密码器前台管理系统
B、T24系统
C、后台核验系统
D、综合支付系统
E、支付密码器
114、多项选择题 下列关于临时存款账户有效期限的表述，（）是错误的。
A、开户银行在为存款人开立临时存款账户时，应根据存款人开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定账户有效期限。
B、存款人如确因业务需要延长期限的，可以在两年期满后再向开户银行办理展期。
C、临时存款账户若办理展期，则展期期限最长不得超过两年。
D、在账户两年期满后，如仍有结算需求，应向人民银行申请撤销原账户，重新出具开户资料申报新账户，账号必须改变。
115、多项选择题 08年3月12日，上海银行个人客户金世遗在柜面解入现金本票1笔，金额3500万元，支行审核无误后予以入账。下列表述正确的是（）。
A、在交易发生的5个工作日内提交大额交易报告，符合：单笔或当日累计人民币交易20万元以上的现金票据解付。
B、在交易发生的10个工作日内提交大额交易报告，符合：单笔或当日累计人民币交易20万元以上的现金票据解付。
C、在交易发生的10个工作日内提交可疑交易报告，符合：自然人银行账户一次性大额存取现金。
D、只需在交易发生的10个工作日内，提交可疑交易报告。
116、单项选择题 入境人员单次入境携带外币现钞超过等值（）的，应向海关书面申报。
A、2000美元
B、5000美元
C、10000美元
D、20000美元
117、多项选择题 下列（）情况属于现金重大差错。
A、柜员现金长款，实错金额1000元
B、现金调拨发生短款500元
C、网点上解金库的库箱漏锁、假锁
D、ATM长款5000元
118、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金长款应于（）进行挂账处理。
A、177科目
B、277科目
C、191科目
D、291科目
119、单项选择题 美国运通联署的支票（）。
A、提供美元、欧元两个币种
B、提供美元、港币、欧元三个币种
C、允许两个人在支票上签字，但在使用时或者兑付时只要求其中之一在场并签名
D、允许两个人在支票上签字，但在使用时或者兑付时只要求两个人在场并签名
120、多项选择题 会计业务印章的保管、使用应做到（）。
A、专人使用、专箱保管
B、可相互借用或多人共用一个印章
C、可在空白凭证上预先加盖会计业务印章
D、营业终了，入箱（库）保管，严防遗失和被盗
121、多项选择题 以下关于反假货币工作描述正确的是（）。
A、网点临柜办理现金业务的柜员，必须持有反假货币上岗证。
B、点钞机应处于“萤光”反假状态。
C、柜台外供客户使用的点钞机必须与柜台内部使用的机具保持一致。
D、上述均正确。
122、单项选择题 权限业务的办理必须坚持（）原则。
A、自复平衡
B、双人办理，有权人授权
C、一笔一清、内外分清、钞券点清，有疑必复
D、先记账后付款
123、单项选择题 贷款经办行应于个人质押贷款借款合同终止（）天内通知借款人办理质物解冻手续，并凭“抵押或质押品保管清单”领取质押的个人定期存单或凭证式国债。
A、60
B、45
C、30
D、15
124、问答题 哪些外币票据必须办理托收？
125、多项选择题 大额支付系统防范流动性风险的措施包括（）。
A、对不足清算的支付业务作排队处理
B、设置自动质押融资和日间透支限额机制
C、设置清算窗口时间用于透支行筹措资金
D、提供清算账户预期头寸查询和余额预警功能
126、单项选择题 现金收款业务如需找零，应贯彻（）的原则。
A、找零不过五
B、找零不过四
C、找零不过三
D、上述都不对
127、多项选择题 办理汇出汇款业务时，在发送了103电文后的次日，中心支行凭境外汇款申请书第（）联办理对私客户申报。
A、1
B、2
C、4
D、5
128、单项选择题 客户可通过中央国债公司语音复核系统进行电子国债查询，其初始密码为（）。
A、国债托管本密码
B、资金账户密码
C、身份证号码后六位（非数字忽略，不足前补0）
D、962888
129、问答题 请简述网点值班人员接库的工作要求。
130、单项选择题 下列（）方式不属于汇出汇款可以选择的国内外费用的承担方式。
A、OUR
B、SHA
C、BEN
D、FRE
131、问答题 写出代销支付密码器的会计分录。
132、单项选择题 会计检查资料归档保管期限为（）年。
A、永久
B、15年
C、10年
D、5年
133、单项选择题 网点领现时应缮制一式二联领解现报单，（）加盖“领现专用章”后送交所属金库。
A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联
134、多项选择题 当存款人发生下列（）事项的变更时，开户银行应根据存款人的变更申请及时办理账户变更手续。
A、存款人的账户名称
B、单位的法定代表人或主要负责人
C、地址、邮编、电话
D、注册资金
E、证明文件编号
135、单项选择题 教育储蓄到期支取，如果可以提供“接受非义务教育的学生身份证明”的，六年期按开户日五年期（）定期储蓄存款利率计息，利息免税。
A、整存整取
B、零存整取
C、存本取息
D、教育储蓄
136、多项选择题 某支行辖属路支行因业务需要内部调阅印鉴卡，应由（）审批；如外部人员需调阅印鉴卡，应由（）审批。
A、会计主管
B、路支行行长
C、支行分管行长
D、支行行长
137、多项选择题 “外汇买卖”科目包括的二级科目有（）。
A、结售汇
B、外币兑换
C、外币套汇
D、系统内结售汇平盘
138、多项选择题 个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭（）办理。
A、双方有效身份证件
B、直系亲属关系证明办理
C、委托书
D、外管局核准件
139、多项选择题 分支行送总行的“外汇汇入汇款项下查询、修改、转汇和退汇业务操作申请书”上应加盖（）。
A、营业部经理私章
B、业务章或储蓄章
C、经办私章
D、复核私章
140、单项选择题 凡属跨境资金流动，均应纳入国际收支间接申报统计范围，由（）办理国际收支申报有关手续。
A、银行
B、客户
C、代理行
D、申报主体
141、单项选择题 下列（）情况不需要套专用信封间接打码。
A、支票等直接打码的票据因打码错误或打码字符缺损、模糊、重叠、漏打码域等须修改的情况
B、折叠痕迹严重的打码票据
C、利息凭证
D、代收（付）款项报数单
142、多项选择题 总行已经清分到支行的一笔私人外汇汇入汇款，收款人账号户名都正确但客户资料内没有联系电话，支行可以（）。
A、根据客户资料内的联系地址发挂号信通知收款人。
B、头寸划回总行，并填写外汇汇入汇款项下查询修改转汇和退汇业务操作申请书办理退款手续。
C、暂不处理，等待收款人来查询。
D、填写外汇汇入汇款项下查询修改转汇和退汇业务操作申请书，通过总行向汇款人查询。
143、单项选择题 对于外汇活期存款实行（）进行结息。
A、按年
B、按日
C、按季
D、按月
144、单项选择题 办理光票托收业务时，如果票据未注明币种，应该以票据载明的（）所在地国家发行的货币作为该票据的币种。
A、出票行
B、出票人
C、付款行
D、以上都不对
145、单项选择题 上海银行核心业务系统柜员操作员号为（）。
A、随机产生的六位数字（每位柜员唯一的）
B、本人工号
C、按网点规律专门编制
D、大写英文字母加六位数字
146、问答题 请简述贴现票据的保管原则。
147、多项选择题 上海银行反洗钱系统具有（）功能。
A、信息录入
B、交易预警
C、案例处理
D、统计分析
E、查询督办
148、单项选择题 境内个人只需凭身份证办理外汇汇款汇出境外，且用于经常项目支出到境外业务的是（）。
A、储蓄账户内外汇汇出，只要当日累计不超过5万美元（含）
B、手持外币现钞汇出，只要当日累计不超过2万美元以下（含）的
C、只要当日累计等值5万美元以下（含）的
D、以上都不对
149、单项选择题 贴现行将贴现票据转贴给总行，应由贴现行在背书栏加盖（）和有权人签名或盖章，待总行于到期发出托收时加盖（）和有权人签名或盖章。
A、汇票专用章，结算专用章
B、结算专用章，汇票专用章
C、汇票专用章，汇票专用章
D、结算专用章，结算专用章
150、单项选择题 CDS机具流水账如有长短款未能解决的，应单独留存，待长短款处理结束（）后方可销毁。
A、一年
B、五年
C、十年
D、十五年
151、问答题 请写出通过小额支付系统兑付的单位客户华东三省一市汇票兑付时出票行的会计分录。
152、单项选择题 客户于2007年11月1日存入定期存款，于2010年3月10日支取，实际存款天数是（）。
A、859天
B、860天
C、861天
D、862天
153、多项选择题 办理个人质押贷款时，以下需要交付上海银行保管的是（）。
A、定期存单
B、电子国债托管本
C、活期存折
D、凭证式国债
154、多项选择题 凡直接用保证金对外支付或退回存款人保证金的划款，会计部门均应凭相关部门的划款通知办理，但下列（）情况除外。
A、利息划回存款人结算账户
B、承兑汇票到期扣款
C、担保保证金到期划款
D、信用证到期扣款
155、单项选择题 IBAN的构成由最长不超过（）位的数字和字母组成。
A、14
B、24
C、34
D、44
156、问答题 简述网点主管或指定轧账人员次日对现金业务核对的要求。
157、单项选择题 下列会计科目中属于资产负债共同类科目的是（）。
A、暂收及应付款
B、短期贷款
C、暂付及应收款
D、外汇买卖
158、单项选择题 境内个人为支付留学费用购汇时应使用（）结售汇统计代码。
A、12605
B、32205
C、32605
D、32206
159、多项选择题 异地建筑施工单位名称后加项目部名称申请开立临时存款账户，应向开户银行出具下列（）证明文件。
A、建筑施工单位开立临时存款账户所需证明文件
B、建筑施工单位的基本存款账户开户许可证
C、相关建筑施工和安装合同
D、建筑施工单位法定代表人或负责人的身份证件
E、项目负责人的身份证件
F、建筑施工单位授权项目部开户的授权书.
160、问答题 柜员收到异地持票人开户行寄来的托收凭证及银行承兑汇票，应审核哪些要素？
161、多项选择题 借款凭证是记录放款要素的凭证，其中的到期卡应（）。
A、按还款日排列专夹保管
B、逐笔登记还款记录
C、归还贷款时，作最后一次会计凭证的附件
D、逾期后作逾期底卡附件
162、单项选择题 超过上海银行兑付限额的旅行支票可以办理（）业务。
A、兑付
B、托收
C、兑付或托收
D、以上都不对
163、单项选择题 SWIFT银行识别代码的前四位代表（）。
A、银行代号
B、国家代号
C、方位代号
D、分行号
164、单项选择题 日终业务主管核对柜员（）一致后，在系统中关闭钱箱。
A、现金实物与柜员现金轧帐单余额
B、现金实物与钱箱余额
C、钱箱余额与柜员现金轧帐单余额
D、上述均可
165、多项选择题 用于调整系统账务或报表差错的“调整业务需求书”须包含以下（）内容。
A、账务或报表差错的时间
B、账务或报表差错的原因
C、账务或报表差错影响科目（至三级科目）与金额
D、调整方案或要求
E、差错单位负责人签字确认后加盖公章
166、单项选择题 发生下列（）情况，商业银行不需向客户或对方银行承担赔偿责任。
A、违反规定故意拖延支付、截留挪用资金，影响客户和他行资金使用的
B、因清算账户头寸不足，导致排队支付指令未及时清算，延误客户和他行资金使用的
C、未在规定时间内提出和答复业务查询，造成资金延误的
D、因不可抗力造成系统无法正常运行的，经有关当事人采取补救措施仍造成资金延误的
167、单项选择题 由于银企之间结算造成的事故、案件、纠纷引起的各类应收、应付款项，单笔金额超过（）元（含）以上的，由总行会计结算部负责审批。
A、1000
B、2000
C、5000
D、10000
168、多项选择题 境内居民个人与其直系亲属境内之间外币账户资金的划转，仅限于申请人与收款人双方为（）。
A、亲兄弟姐妹
B、父（母）子（女）
C、配偶
D、祖父母与孙子女、外祖父母与外孙子女
169、单项选择题 不可以作为定活两便储蓄存款介质是（）。
A、定活两便储蓄存单
B、生肖存单
C、电子借记卡
D、申卡借记卡
170、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求，（）以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素，如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、高级高柜
171、多项选择题 如发现（）情况，经办人员应请旅行支票持票人在票据空白处当场再次复签。
A、初复签笔迹、拼写、斜向有差异
B、持票人所持旅行支票已提前复签
C、经办人员因故未清楚看到客户复签
D、复签走样
172、单项选择题 存款人申请重新开立基本存款账户时，除提供相关证明文件外，还应提交（）。
A、经人行核准的原基本存款账户《销户申请书》
B、已开立银行结算账户清单
C、原基本存款账户开户许可证
D、以上皆不需要
173、单项选择题 2010版票据中支票和汇据采用了有色荧光油墨印制，其在紫外灯下有（）反应。
A、绿色
B、桔黄色
C、蓝色
D、红色
174、单项选择题 柜员在办理活期换折交易时，以下哪条不符合规定（）。
A、认真审核旧折的完整性，注意旧折是否有破损情况，特别是存折总号的完整性。
B、认真核对旧折账号、户名、余额等各项要素是否真实、有效，同时应关注打印记录的格式、字体及印章是否正常。
C、换折后，要认真核对旧折账号、户名与新折的账号、户名是否一致，余额是否连续。
D、换折后，日终将旧折磁条损毁，并在相关业务传票上摘录新折总号。
175、单项选择题 下列上海银行电子银行类用户分类中，（）负责为个人客户办理电子银行签约、数字证书管理和电子银行查询及打印等业务。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、一般座席
E、特殊座席
176、单项选择题 现金收款金额人民币（）万元（含）以上的，须由主管授权。
A、1
B、5
C、10
D、50
177、多项选择题 客户持本人身份证件前来上海银行领取从境外汇入的20000美元，此前该客户从未办理过任何外汇业务，他可以将该笔汇入汇款（）。
A、全部存入外币储蓄账户
B、全部结汇存入人民币账户
C、全部提取外币现钞
D、10000美元存入外币储蓄账户，10000美元提取外币现钞
178、多项选择题 会计上岗资格证书操作技能的考试项目包括（）。
A、计算机中英文录入
B、计算机数字录入
C、翻打大小写传票
D、核心业务系统操作知识
E、手工点钞及反假
179、单项选择题 验资成功后撤销验资账户的，《销户申请书》“存款人签章”栏应加盖下列（）。
A、出资人全套印鉴
B、单位财务专用章
C、单位全套印鉴
D、单位公章
180、单项选择题 中国人民银行或其分支机构实施反洗钱现场检查时，检查人员不得少于（）人。
A、2
B、3
C、4
D、5
181、多项选择题 每位出境人员原则上不得携带超过等值10000美元外币现钞出境，如属下列（）和其他特殊情况之一的，可向存款或购汇银行所在地外汇局申请。
A、人数较多的出境团组
B、出境时间较长或旅途较长的科学考察团组
C、政府领导人出访
D、出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家
182、单项选择题 以下结售汇中说法，正确的是（）。
A、结售汇中，美元买入价低于卖出价
B、结售汇中，日元卖出价低于买入价
C、结售汇中，港币买入价低于现钞买入价
D、结售汇中，欧元中间价低于现钞买入价
183、单项选择题 某企业办理一笔异地的银行承兑汇票贴现，金额为20万元，贴现日为09年2月5日，票据到期日为09年6月5日，贴现利率为2.7％，客户应承担的贴现利息为（）元。
A、1815
B、1860
C、1845
D、1800
184、多项选择题 以下未加入欧元区货币的币种有（）。
A、瑞典克朗
B、挪威克朗
C、意大利里拉
D、英镑
185、多项选择题 定期借记收费合同应包括下列（）内容。
A、收费合同号码
B、发票（收据）传递方式
C、收、付款人账号及开户银行
D、收费周期
186、多项选择题 以下业务，必须要求客户年满18周岁具有完全民事行为能力，且本人来办理的是（）。
A、申请个人网银转专业版
B、基金账户签约
C、定期开户
D、人民币理财产品认购
187、单项选择题 存款人因异地临时经营活动可在活动地开立一个（）。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
188、单项选择题 贷记凭证的有效期为3天，客户签发一张贷记凭证，日期为1月22日（周五），有效期至（）为止。
A、1月25日
B、1月26日
C、1月27日
D、1月28日
189、单项选择题 境内个人非手持现钞结汇只凭身份证办理的业务为（）。
A、每天累计不超过等值5000美元
B、每年累计不超过等值50000美元
C、单次不超过等值5000美元
D、以上都不对
190、单项选择题 发生下列（）情况，单位通知存款不计息。
A、实际存期不足通知期限的
B、未提前通知而支取的
C、已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内不计息
D、已办理通知手续而提前支取或逾期支取的
191、单项选择题 下列关于银企对账的描述，（）是错误的。
A、明细账对账是指上海银行根据约定向开户单位发放逐笔反映一定时期内支付结算往来明细及余额的对账单，开户单位凭以核对账务的对账方式。
B、余额对账单回执纳入会计档案管理，保管期限为五年。
C、对经调节未达账项后上海银行和单位的存款余额仍不相符的，属于本行错账的，由负责银企对账的人员按规定及时进行账务调整；属于客户错账的，应及时通知单位调整。
D、明细对账单应指定专人打印，加盖业务印章后按约定的方式及时交开户单位。
192、单项选择题 利生利通知存款以（）为载体。
A、申卡借记卡
B、申卡电子借记卡
C、存单
D、存折
193、单项选择题 2009年3月21日发放一笔银团贷款共计10亿元，其中上海银行作为银团贷款代理行份额为6亿元，其他参与银行份额为4亿元。该银团贷款按季结息，贷款利率为7.11%。2009年6月21日该借款单位账户余额为683万元。2009年6月21日上海银行应划给参与银行的利息金额为（）。
A、490.20万元
B、326.80万元
C、273.20万元
D、817万元
194、多项选择题 下列关于印鉴卡的填制要求，正确的是（）。
A、印鉴卡应使用圆珠笔填写。
B、印鉴卡的填写应字迹端正，要素齐全，无涂改现象。
C、开户单位应在印鉴卡背面“单位公章”栏下方加盖单位公章。
D、预留多枚私章，并且规定组合使用条件的，应在“使用说明”栏简明填写组合条件。
E、印鉴样本应印迹清晰，浓淡适中。
195、多项选择题 以下对保证金存款账户管理要求正确的有（）。
A、不预留存款人签章
B、不办理账户申报手续
C、不签发开户证实书
D、不出售结算凭证
196、问答题 如果客户到支行来反映，ATM跨行转账未成功，支行经办人员应怎么处理？
197、单项选择题 F公司3月1日存入一笔7天通知存款60万元，3月9日进行7天后支取的书面通知，3月17日客户办理全额支取。应采用的利率计息方式为（）。
A、7天采用通知利率，其余采用活期利率
B、全部采用通知利率
C、7天不计息，其余采用活期利率
D、全部采用活期利率
198、单项选择题 以下不属于实名制规定的有效身份证件的是（）。
A、武装警察身份证
B、中国护照
C、外国人永久居留证
D、社会保障卡
199、多项选择题 上海银行个人电话银行非注册用户版提供的功能主要包括（）。
A、信用卡业务
B、应急挂失
C、第三方存管
D、人工服务
200、单项选择题 存款凭证正式挂失（）天后可以办理挂失补发手续。
A、5
B、6
C、7
D、10
201、单项选择题 若转贴现的商业汇票到期未收回，支行接总行通知后首先向原借款人扣收票款，如余额不足则进行逾期贷款入账处理，起息日为（）。
A、贴现票据到期日
B、原贴现贷款发放日
C、原贴现贷款到期日
D、转贴现贷款发放日
202、单项选择题 人民银行负责对银行报送的核准类银行结算账户开户资料的（）及存款人开立基本存款账户的（）进行审核。
A、完整性、唯一性
B、完整性、真实性
C、合规性、完整性
D、合规性、唯一性
203、单项选择题 客户持本行卡于上海银行ATM取款，账务处理会计分录（）。
A、借：101-004；贷：101-001
B、借：21l-001；贷：101-004
C、借：101-004；贷：21l-001
D、借：403；贷：101-004
204、单项选择题 以下电子商业汇票可以进行背书转让的是（）。
A、票据已提示付款
B、出票人在票据上记载“不得转让”事项
C、背书人在票据上记载“不得转让”事项
D、票据已到到期日
205、问答题 简述抵押及质押品实物或权证的保管及调阅手续。
206、多项选择题 会计账簿记录发生错误，必须按照下列（）方法进行更正。
A、对于错误的数字，应当全部划红线更正，不得只更正其中的错误数字。
B、对于文字错误，应当全部划红线更正，不得只更正其中的错误文字。
C、对于文字错误，可只划去错误的部分。
D、对于错误的数字，可只划去错误的部分。
207、多项选择题 办理电子国债柜面认购业务时，可能涉及到的凭证为（）。
A、托管账户本
B、电子借记卡
C、活期一本通存折
D、业务受理单
E、个人转账凭条
F、储蓄国债（电子式）认购确认书
208、单项选择题 上海银行能兑付（）发行的旅行支票。
A、MASTER和VISA
B、VISA和AMERICA EXPRESS
C、MASTER和AMERICA EXPRESS
D、以上都不对
209、多项选择题 电子国债的计息付息方式可以为（）。
A、定期付息
B、利随本清
C、半年付息一次
D、一年付息一次
210、单项选择题 上海银行的SWIFT代码是（）。
A、BOSHCNSH
B、BOSHBACN
C、BOTKCNSH
D、BOSHCNBA
211、问答题 法定代表人A授权B办理单位结算账户的开户手续，并将B的私章作为该账户的预留印鉴私章，则需要提供哪些授权证明材料？
212、问答题 简述利生利通知存款和一般通知存款支取时的区别。
213、单项选择题 活期一本通内包含一个人民币主账户，可开立外币同币种现钞户（）个和现汇户（）个。
A、不限
B、1，1
C、1，2
D、2，2
214、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求，（）以资料完整性、会计凭证是否真实、正确、合规以及资料中相关要素等内容为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、主办会计
215、单项选择题 上海银行各营业网点通过商业汇票管理系统办理查询时，被查询票据的票据种类、票据号码、承兑行或承兑人开户行行号、出票日期、（）、金额等六项信息作为查询依据。
A、承兑人名称
B、到期日
C、收款人名称
D、交易合同编号
216、单项选择题 “代收公用事业费款项”科目，用于核算和反映本行代理各类公用事业费业务收到的应付未付款项，其科目代码是（）。
A、261-002
B、285-004
C、139-003
D、261-099
217、多项选择题 境外个人转让所购境内商品房取得的人民币资金，经商品房所在地外汇局审核确认（）后，方可购汇汇出。
A、购汇申请书
B、商品房转让合同
C、房屋权属转让的完税证明文件
D、房地产主管部门出具的境外个人购买商品房的相关证明
218、多项选择题 下列属非居民结汇代码的是（）。
A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、12206
219、单项选择题 对无法清理的各类悬宕款项，每年年底前，各单位应按年终试决算规定报送（）批准后，予以核销。
A、路支行负责人
B、支行会计部经理
C、分管行长
D、总行业务主管部门
220、单项选择题 基本账户单笔或当日累计提现金额在（）万元以上，专用账户及临时账户单笔或当日累计提现金额在（）万元以上，由支行分管行长负责审批。
A、50，50
B、100，50
C、200，100
D、200，200
221、问答题 柜面办理国债托管账户本挂失、存款证明等业务，需要收取手续费，请写出会计分录。
222、单项选择题 某客户于2009年7月1日来上海银行办理票据贴现，票据到期日为2009年12月1日（星期二），承兑银行为异地银行，金额1000万元，贴现利率3.6‰（月），则该客户实际支付贴现利息为（）。
A、183600.00元
B、187200.00元
C、184800.00元
D、188400.00元
223、多项选择题 银行承兑汇票办理贴现前，柜员应通过大额支付系统，对（）事项进行查询。
A、汇票号码、金额
B、付款人、收款人
C、出票日、到期日
D、付款行地址
E、查复方回复“有他查”的需注明他查行号和查询时间
F、“有无他查，他查几次”
224、单项选择题 下列关于单位结算账户的开立，（）的表述是错误的。
A、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立一般存款账户。
B、单位存款人可在其基本存款账户开户行申请开立专用存款账户。
C、单位存款人根据需要，可以开立多个一般存款账户。
D、单位存款人根据需要，可以开立多个专用存款账户。
225、单项选择题 以下（）存款不得办理个人存款类资金证明。
A、整存整取存单
B、凭证式国债
C、已抵质押的存款
D、通知存款存单
226、单项选择题 营业机构接收境外汇入款时，发现汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所三项信息中任何一项缺失的应该作如下（）处理。
A、先向境外金融机构要求补充信息，再入账。
B、可先行入账，再向境外金融机构要求补充信息。
C、不得入账，直接原路退回。
D、先挂账，待查实后再入账。
227、单项选择题 持上海银行借记卡在上海银行自动柜员机上办理业务时，由于操作不当，导致借记卡被吞没，应于吞卡次日起（）内到该自动柜员机的管辖营业网点领取被吞卡。
A、3天
B、半个月
C、1个月
D、2个月
228、单项选择题 进行核心系统用户检查时，员工变更情况由下列（）部门提供。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、总行人力资源部
229、单项选择题 根据会计内部控制需要，同时经办公、私柜台业务的网点，会计人员（含会计管理人员和柜员）的最低配置标准应不少于（）人。
A、五
B、六
C、七
D、八
230、多项选择题 网点在签发重要空白凭证时不慎签发错误，应作下列（）处理。
A、手工更改并加盖更改人员私章。
B、在凭证各联的明显位置加盖“作废”戳记，并将凭证剪角或作局部破坏（不得破坏凭证编号）。
C、将该凭证作“当日柜员票箱收付查询”打印件附件。
D、将加盖“作废”戳记的凭证交网点主管专夹保管。
231、多项选择题 保管箱业务涉及的收入项目包括下列哪些费用？（）
A、开户费
B、租金
C、保证金
D、开箱手续费
E、滞纳金
F、破箱手续费
232、多项选择题 下列（）情况属于核算一般差错。
A、开户资料不全，未按规定开立和使用账户。
B、未按规定使用结算用具。
C、未按规定保管、使用开机口令、操作密码。
D、会计凭证、报表、账簿未按规定装订或档案资料不全。
233、多项选择题 以下（）业务将产生电子国债托管账户本明细记录。
A、认购
B、提前兑付
C、清偿过户
D、非交易过户
234、多项选择题 关于教育储蓄存款支取时是否提供接受非义务教育的学生身份证明，对计息方式的描述下列（）是正确的。
A、到期支取时，如提供“证明”，则分别按开户日相关整整定期储蓄存款利率计息，利息免税。
B、提前支取时，如提供“证明”，存期不满三个月的按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计息，其他则分别按实际存期和开户日相关整整定期储蓄存款利率计息，利息免税。
C、逾期支取时，如提供“证明”，原定存期部分，可享受利率优惠和利息免税；逾期部分以支取日的活期储蓄存款利率按实际天数和存款本金计息，利息免税。
D、到期、逾期支取时，如不能提供“证明”，则分别按开户日相关零存整取利率计算，不享受利率优惠和利息免税。
E、提前支取时，如不能提供“证明”，按实际存期和开户日活期储蓄存款利率计息，利息不免税。
235、多项选择题 存款人申请开立、变更、撤销单位银行结算账户所称的“有权经办人”是指（）。
A、法定代表人
B、单位负责人
C、财务主管
D、被授权人
236、多项选择题 抵质押品须经下列（）有权人审批后方可调阅。
A、行长
B、分管行长
C、会计结算部经理
D、路支行负责人
237、多项选择题 以下（）业务，客户可凭委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书，委托任何他人办理。
A、境内个人年度总额内购汇
B、境外个人年度总额内结汇
C、境内个人从外汇储蓄账户中汇出10，000美元
D、境外个人从外汇储蓄账户中汇出1，000，000美元
238、多项选择题 柜员收到提前还款的还款凭证后，应审核的内容有（）。
A、还款凭证各要素是否齐全，合同号、大小写金额等核对相符
B、客户是否在该凭证第一联加盖印鉴，并与银行预留印鉴相符
C、还款凭证是否已由客户经理签字同意
D、客户填写正确的计收利息凭证
E、查询还款账户余额是否足够
239、单项选择题 各网点应根据（）确定CDS机具每周轧账、装补钞次数，确保不影响客户使用。
A、客户需求
B、用钞警戒线
C、机内库存现金
D、实际使用情况
240、单项选择题 境外个人购汇只凭身份证件办理的业务为（）。
A、每天累计不超过10000美元
B、每年累计不超过50000美元
C、没有金额限制
D、以上都不对
241、多项选择题 维修资金存款人申请开立专用存款账户应提供下列（）资料。
A、基本存款账户开户许可证
B、基本存款账户开户资料
C、区（县）房地产行政管理部门出具的《业主大会（业主委员会）专用存款账户开户证明》
D、预留业主委员会主任私章和业主大会财务专用章印鉴
242、单项选择题 小额支付系统对（）的小额非实时贷记支付指令或借记成功回执纳入排队处理。
A、未通过可用头寸检查
B、未通过净贷记限额检查
C、未通过净借记限额检查
D、未通过净借记可用额度检查
243、单项选择题 银行承兑汇票出票日为2009年4月30日、到期日为出票后3个月的，最后提示付款日为（）。（假设以下日期均为工作日）
A、2009年7月30日
B、2009年7月31日
C、2009年8月9日
D、2009年8月10日
244、单项选择题 外币私人汇款应提供客户以下（）信息。
A、英文名称
B、英文地址
C、身份证件号
D、以上都需要
245、单项选择题 核心业务系统临时权限设置操作任务书至少应提前（）提交至管理员，否则可不予受理。
A、半个工作日（处理当日）
B、半个工作日（非处理当日）
C、一至三个工作日（含启用当日）
D、一至三个工作日（不含启用当日）
246、问答题
2009年6月16日上海银行发放一笔银行承兑汇票贴现贷款，票面金额为100万元。该银行承兑汇票出票日期为2009年5月8日，到期日为11月8日，承兑人为异地银行，贴现利率为4.86%。
（1）请计算该笔贴现贷款的贴现利息。
（2）请写出该笔贴现贷款发放的会计分录。
247、单项选择题 下列（）业务不是通过大额支付系统发起的。
A、规定金额起点以上的跨行贷记支付业务
B、银行本票跨行兑付
C、规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务
D、城市商业银行银行汇票资金的移存和兑付资金的汇划业务
248、单项选择题 分支行会计管理机构对以下（）人员不具有考核建议权。
A、检查辅导员
B、委派会计主管
C、网点负责人
D、反洗钱联络员
249、多项选择题 已承兑的银行承兑汇票丧失，失票人（不在本行开立账户）的，需提供（）资料向承兑行请求付款。
A、基本户开户许可证
B、营业执照
C、来人身份证明
D、人民法院出具的其享有该票据权利的证明
250、单项选择题 在电子商业汇票到期日前，将票据权利背书转让给银行、财务公司，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给上海银行的票据行为成为（）。
A、背书转让
B、贴现
C、转贴现
D、再贴现
251、多项选择题 以下现金业务描述正确的是（）。
A、现金业务必须当日记账、日账日清。
B、存入现金先记账后收款，付出现金先付款后记账。
C、领入他行钞券，可以直接按捆交接。
D、收款时发现客户长短款，应将款项全部退还客户。
252、多项选择题 申请核心业务系统综合柜员，必须同时具有下列（）资格。
A、高柜上岗资格
B、低柜上岗资格
C、个人外汇业务上岗资格
D、授信专柜上岗资格
253、多项选择题 会计主管实行竞聘上岗，聘任时须签订聘期目标责任书，须明确下列（）内容。
A、岗位职责
B、权利义务
C、聘任终止条件
D、考核与奖惩
254、多项选择题 办理汇出汇款业务时，各对私网点应将境外汇款申请书的第（）联交对公业务中心支行操作。
A、1
B、2
C、4
D、5
255、多项选择题 以下关于当前在用印章使用说明中，正确的是（）
A.业务章（业务公章）和转讫章用于对公非现金类业务。
B.储蓄专用章用于对外签发储蓄存单、存折及其他重要单证。
C.业务办讫章用于办理本外币现金（包括对公、对私）、个人转账业务时，加盖在客户回单和客户回执联（包括各类申请书、协议和委托书等）上，表明业务已处理完毕。
D.现金清讫章用于对公、对私现金类业务。
256、单项选择题 当日单笔或者累计外币交易等值（）美元以上现金收支属于大额资金的额度标准。
A、5000
B、1万
C、2万
D、5万
257、问答题 简述有权机关要求协助冻结客户存款的，需要提供哪些资料。
258、多项选择题 下列身份证件符合个人存款账户实名制的有（）。
A、居民身份证件或临时居民身份证
B、社会保障卡
C、护照
D、工作证
259、问答题 简述系统控号类重要空白凭证的柜员轧账流程。
260、多项选择题 下列关于抵押及质押品描述正确的是（）。
A、营业部应定期对抵押及质押品进行账实核对。
B、应与风险管理部门每月核对抵押及质押品明细清单，确保账、簿、实三相符。
C、抵押及质押品按实际价值金额记帐。
D、抵押及质押品中途需调用，凭行长或分管行长等有权人签章的审批单办理调阅。
E、收到抵押及质押品实物或权证时，应按抵押或质押品分别填制“保管清单”。
261、单项选择题 现金收款业务应遵循（）操作原则。
A、同时收款并记账
B、先记账后收款
C、先收款后记账
D、上述都不对
262、多项选择题 以下科目手工账簿可跨年度使用的有（）。
A、130逾期贷款
B、133应收利息
C、703代保管有价值品
D、704抵押及质押品
E、725待追索已核销应收利息
F、724待追索已核销贷款本金
263、多项选择题 下面属于各币种清算的代码是（）。
A、ABA；NO
B、BSB；NO
C、SC；NO
D、BL；NO
264、多项选择题 纳入上海银行会计核算业务质量考核的考核内容为各项本、外币会计核算业务，主要包括（）。
A、会计科目使用
B、会计凭证制作
C、会计账务处理
D、有关会计制度、现金管理条例执行情况
E、结算纪律的贯彻和执行情况
265、多项选择题 当联网核查系统发生故障，营业网点办理业务时难以确定客户出示的居民身份证真伪的，可要求客户出示下列（）证件用以佐证。
A、居民户口簿
B、护照
C、社保卡
D、机动车驾驶证
266、问答题 请简述银行本票未用退回的操作要点。
267、多项选择题 下列（）是上海银行会计检查人员应有的义务。
A、遵守被检查单位作息制度。
B、在实施会计检查时不得影响被检查单位正常的营业秩序。
C、及时向被检查单位反馈检查情况。
D、遵守保密制度，不得泄露检查中涉及的保密事项。
268、多项选择题 以下客户将外汇现汇存款说法不正确的是（）。
A、客户将外汇现汇存款兑换成人民币，应使用现钞买入价。
B、客户将外汇现汇存款兑换成人民币，应使用买入价。
C、客户将外汇现汇存款兑换成人民币，应使用卖出价。
D、客户将外汇现钞兑换成人民币，应使用买入价。
E、客户将外汇现钞兑换成人民币，应使用现钞买入价。
F、客户将外汇现钞兑换成人民币，应使用现钞卖出价。
269、多项选择题 大额支付系统处理下列（）业务。
A、规定金额起点以上的跨行贷记支付业务
B、特许参与者发起的即时转账业务
C、规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务
D、城市商业银行银行汇票资金的移存和兑付资金的汇划业务.
270、多项选择题 个人外汇汇入汇款卷宗包括（）。
A、汇入汇款电文或中行入帐通知书复印件
B、11230卡片帐
C、如需申报，还需要涉外收入申报单
D、收款人身份证复印件
271、多项选择题 根据会计凭证的用途和性质，可以划分为（）。
A、基本凭证
B、票据凭证
C、特定凭证
D、自制凭证
272、单项选择题 单位定期存款到期不支取，逾期部分按（）计付利息。
A、原定期存款利率
B、支取日挂牌公告的定期存款利率
C、存入日活期存款利率
D、支取日挂牌公告的活期存款利率
273、单项选择题 办理汇出汇款业务时，各对私网点应在境外汇款申请书上批注“（）”字样。
A、已审核，并且注明汇款性质。
B、已付款，并且注明付款金额。
C、已收费。
D、已收费，并且注明收费币种金额。
274、单项选择题 以下关于票据书写的说法中，错误的是（）。
A、填写票据和结算凭证必须做到标准化、规范化。
B、填写票据和结算凭证必须要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。
C、中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”。
D、阿位伯数字中间连续几个“０”时，中文大写金额中间也应写相对应的几个“零”字。
275、问答题 个人外币票据买入业务中，客户需填写一式几联的《托收申请书》，各联的用途是什么？
276、单项选择题 某银行办理账户开立，经审核需要补充资料的，不将原提交资料全部退还，只要求另外提交补充资料。该处理方式违背了（）原则。
A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人
277、单项选择题 下列（）是会计、储蓄业务核算差错处置的管理部门。
A、总行会计结算部
B、总行营运管理部
C、总行现金中心
D、总行审计部
278、单项选择题 下列关于“假币收缴凭证”的表述，正确的是（）。
A、假币收缴凭证是一般凭证。
B、假币收缴凭证是系统控号重要空白凭证
C、假币收缴凭证是系统不控号重要空白凭证
D、无需入备忘科目核算
279、多项选择题 有权刻制会计业务印章的刻字厂（社）应持有效的（）。
A、营业执照
B、金融许可证
C、人民银行核发的刻制许可证
D、公安部门核发的特种行业许可证
280、单项选择题 关于单位通知存款的开户手续中，下列（）是错误的。
A、存款人必须提交的资料包括：加盖预留印鉴的“申请书”、来人身份证件和营业执照。
B、“申请书”上必须写明“1天通知或7天通知”字样，以明确通知存款品种。
C、“开户证实书”上加盖签证章（或业务公章）。
D、“开户证实书”账户卡联及申请书按序排列，专人专夹保管。
281、多项选择题 单位设立的独立核算的附属机构可开立基本存款账户，以下属于单位设立的独立核算的附属机构的是（）。
A、食堂
B、招待所
C、幼儿园
D、职工技术协会
E、工会委员会
282、单项选择题 下列（）不是汇款业务在SWIFT系统中常用的报文格式。
A、MT103
B、MT202
C、MT910
D、MT400
283、多项选择题 存在下列哪些情况的商业汇票不得贴现（）。
A、出票人在汇票上记载“不得转让”字样
B、出票人（或后手）在汇票上记载“质押”字样
C、承兑协议编号更改但有出票人签章证明
D、背书时附有条件、不全额转让
E、贴现申请人的前手记载过“委托收款”
F、超过提示付款期的
284、多项选择题 下列（）情况属于核算重大差错。
A、营业终了营业场所发现一枚业务印章
B、业务凭证中发现一份转账支票无效
C、会计报表填报错误
D、由于业务处理不当导致当日报表不平
285、多项选择题 下列对于业主大会申请开立房屋维修资金账户的表述，（）是错误的。
A、房屋维修资金账户应申请开立专用存款账户。
B、业主大会负责人是指业委会正主任。
C、同一业主大会因为核算不同性质的房屋维修基金，可以在已开立基本账户的基础上再开立专用存款账户。
D.业主大会开户应提供房地产行政管理部门出具的业主大会备案证。
E.业主大会开立的银行结算账户不得办理现金存取业务。
286、单项选择题 多媒体自助终端缴付公用事业费的款项，由（）进行清算。
A、所属支行
B、浦西支行
C、总行营业部代理柜
D、总行个金部
287、问答题 上解库房钞券必须墩齐、捆紧、盖章清楚，并做到“一条龙”，请简述“一条龙”的具体要求。
288、单项选择题 单位借记卡开卡后，应按照用途为“单位银行卡备用金”的（）向人民银行报备。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
289、多项选择题 下列关于单位通知存款支取利息计算的描述，正确的是（）。
A、按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息，利随本清。
B、部分支取，支取部分按支取日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
C、部分支取后，剩余部分如不低于起存金额则由签发银行按原开户日计算存期，开具新“证实书”。
D、部分支取后，剩余部分如低于起存金额则清户，按清户日挂牌公告的相应档次通知存款利率计息。
290、单项选择题 下列（）部门负责核心系统用户权限维护操作。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分、支行会计管理部门
D、总行信息技术部
291、问答题 存款人撤销因验资需要开立的临时存款账户时，对验资公司经批准成立的，应向开户银行出示哪些证明文件？
292、单项选择题 客户在A网点办理电子借记卡，并在网上办理了利生利开户手续，则开户行为（）。
A、A网点
B、B网点
C、上海银行代理柜
D、不确定
293、多项选择题 营业网点在为客户办理（）业务时，需核对相关个人出示的居民身份证信息并进行联网核查。
A、变更客户预留印鉴
B、个人汇兑业务
C、个人账户密码修改
D、汇票持票人为个人提示付款业务
294、多项选择题 小额存款继承过户或支取应由存款人直系亲属前来办理，并提供以下证明文件（）
A.（一）存款人已死亡的证明；
B.（二）存款人身份证件
C.（三）来人的有效身份证件；
D.（四）直系亲属关系证明（如户口簿、居民委员会出具的证明等）。
295、单项选择题 上海银行个人网上银行文件证书跨行转账金额单笔不得超过（）。
A、500元
B、1000元
C、1500元
D、2000元
296、单项选择题 根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的规定，客户的交易记录，自交易记账当年计起至少 保存（）年。
A、5年
B、10年
C、15年
D、3年
297、单项选择题 银行承兑汇票贴现到期发出托收时的签章，应为（）。
A、经中国人民银行批准使用的银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
B、结算专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
C、业务专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
D、票据专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
298、多项选择题 上海银行的企业现金管理平台主要业务功能包括（）。
A、账户管理
B、收付款管理
C、流动性管理
D、第三方存管业务
E、国际业务
299、单项选择题 以下（）表示瑞士法郎，其货币符号是（）。
A、FRF，15
B、CHF，18
C、FRF，18
D、CHF，15
300、单项选择题 单位客户申请法人账户透支业务，必须在上海银行开立（）或（）。
A、基本户，一般户
B、专用户，临时户
C、基本户，专用户
D、基本户，临时户
