时间:2020-07-15 04:31:44
1、单项选择题 指纹设备维护和信息系统的日常管理是由（）部门负责。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、分、支行会计管理部门
2、单项选择题 根据会计内部控制需要，节假日不营业的纯储蓄网点会计人员（含会计管理人员和柜员）的最低配置标准应不少于（）人。
A、四
B、五
C、六
D、七
3、问答题 简述当会计验印系统无法自动核验通过会计凭证上的印鉴时应如何处理。
4、单项选择题 网点在中午营业时间段内因柜员轮休，人手不足，只能一人临柜的，主管必须（）。
A、日终查库
B、日终换人复核
C、加强对该时间段监控录像的检查
D、以上皆可
5、单项选择题
验资户验资不成功的，根据缴款人提供的（）及有关结算凭证可将其账户资金退还至原出资人账户。
（1）出资人签名或盖章的退款需求书
（2）承办验资的会计师事务所出具的《验资款退出通知书》
（3）工商行政管理机关不予受理（登记驳回）通知书
A、（1）和（2）
B、（1）和（3）
C、（2）或（3）
D、（2）和（3）
6、多项选择题 存在下列（）情况的，存款人可开立临时存款账户。
A、设立临时机构
B、异地临时经营活动
C、房屋维修资金账户
D、注册验资
7、多项选择题 用点钞机清点现金时，应贯彻的“四看四防”要求包括下列（）。
A、看清计数防串把
B、看清票面防夹版、假币
C、看清票兜防漏张
D、看清腰条防多缺
8、单项选择题 会计上岗资格证书操作技能的考试项目不包括（）。
A、计算机中文录入
B、计算机数字录入
C、计算机英文录入
D、翻打大写传票
E、翻打小写传票
9、单项选择题 办理汇出汇款业务时，对于选择OUR方式的私人汇出汇款，币种（）需事先加收汇款手续费。
A、EUR
B、HKD
C、USD
D、JPY
10、单项选择题 对无法清理的各类悬宕款项，每年年底前，各单位应按年终试决算规定报送（）批准后，予以核销。
A、路支行负责人
B、支行会计部经理
C、分管行长
D、总行业务主管部门
11、单项选择题 教育储蓄到期支取，如果可以提供“接受非义务教育的学生身份证明”的，六年期按开户日（）期整存整取定期储蓄存款利率计息，利息免税。
A、二年
B、三年
C、五年
D、六年
12、单项选择题 网点柜员发现印有“^法**功”反动标语的人民币立即（）。
A、按假币收缴
B、按残损人民币兑回
C、返还客户
D、无须处理
13、多项选择题 结转逾期贷款清单的用途是（）。
A、代结转逾期本息的会计凭证
B、据以手工补制逾期贷款本息底卡
C、交单位风险管理部门
D、作客户回单
14、多项选择题 关于单位通知存款业务叙述，下列（）是正确的。
A、其账户资金可分次存入，分次支取。
B、最低起存金额为5万元。
C、每次最低支取金额为10万元。
D、单位通知存款分为一天通知和七天通知。
15、单项选择题 ATM行内转账目前没有的业务是（）。
A、借记卡转借记卡
B、借记卡转贷记卡业务
C、借记卡转一本通业务
D、他行卡转本行借记卡
16、单项选择题 个人质押贷款经办行负责人应加强对质押贷款的检查、辅导，每月对个人质押贷款进行一次制度执行检查，其中（）万元以上的个人质押贷款应每周进行一次检查。
A、5
B、10
C、15
D、20
17、多项选择题 有下列（）情况的单位结算账户应作为重点关注账户纳入存款风险滚动式检查。
A、非银行长期合作客户开立的临时结算账户
B、未经银行营销主动开立并立即收付大额款项
C、由非开户企业人员代理开户
D、长期未发生业务又突然发生大额资金收付
E、长期不与银行对账或不及时领取对账回单
F、由客户经理代办业务
18、多项选择题 会计检查辅导人员的任职要求包括下列（）。
A、工作责任心强、作风正派，坚持原则。
B、具有较好的会计理论基础，掌握会计业务和会计管理制度，熟悉会计业务处理流程。
C、具备一定的分析能力和书面表达能力。
D、3年以上银行会计工作经验，在本行从事会计工作不少于1年。
19、问答题
甲银行提出托收支票一张，金额人民币5，000.00元，被乙银行退票。请写出甲、乙银行涉及的各阶段会计分录（与人民银行的清算除外）。
（1）甲银行提出交换会计分录：
（2）甲银行收到退票会计分录
（3）甲银行客户领回退票会计分录：
（4）乙银行会计分录。
20、单项选择题 下列关于大额支付系统参与者的描述，错误的是（）。
A、发起行是向发起清算行提交支付业务的参与者。
B、国家处理中心是接收、转发支付信息，并进行资金清算处理的机构。
C、发起清算行不可作为发起行向支付系统发起支付业务。
D、发报中心是向国家处理中心转发发起清算行支付信息的城市处理中心。
21、单项选择题 开户银行为单位开户后将《开户申请书》回执、回单、回单箱钥匙等相关材料应交有权经办人的规定，出自（）制度。
A、本人办
B、面对面
C、不间隔
D、交本人
22、单项选择题 口头挂失后，应要求存款人（）天之内办理正式挂失。
A、3
B、5
C、7
D、不限定
23、单项选择题 售汇业务是指（）业务。
A、外汇兑换外汇
B、外汇兑换人民币
C、人民币兑换外汇
D、外汇宝
24、单项选择题 关于电子国债的表述，正确的是（）。
A、电子国债购买后可以随时提前兑取。
B、电子国债不可以办理质押。
C、一个人在同一银行只能开立一个电子国债托管账户。
D、电子国债起购金额为100，但不设置购买上限金额。
25、多项选择题 下列关于临时存款账户有效期限的表述，（）是错误的。
A、开户银行在为存款人开立临时存款账户时，应根据存款人开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定账户有效期限。
B、存款人如确因业务需要延长期限的，可以在两年期满后再向开户银行办理展期。
C、临时存款账户若办理展期，则展期期限最长不得超过两年。
D、在账户两年期满后，如仍有结算需求，应向人民银行申请撤销原账户，重新出具开户资料申报新账户，账号必须改变。
26、问答题 外汇兑换包括哪些业务？
27、单项选择题 IBAN的构成：由最长不超过34位的数字和字母组成，账号首两位表示（）。
A、国家
B、城市
C、银行
D、币种
28、多项选择题 各营业网点进行登记查询纸质商业汇票信息时，以下哪些行为人民银行将根据相关规定停止相关金融机构的查询权限，并予以通报（）。
A、登记信息有误，但发现错误后及时予以更正
B、频繁更正登记信息
C、未持有纸质商业汇票进行查询
D、恶意套取他人票据信息
29、单项选择题 外汇业务中，电汇是按汇款人的要求，汇出行用（）或电传指示上海银行将款项解付给收款人的汇款方式。
A、CHIPS
B、SWIFT
C、RTGSPLUS
D、FXYCS
30、单项选择题 金融机构存放同业资金可开立（）
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
31、多项选择题 自助机具轧账登记簿要记载（）。
A、装入的现金数
B、收回的现金数
C、轧账时发生的长短款
D、吞没卡情况
32、单项选择题 本行与A公司签订一笔5年期贷款合同，利率为5.5%（央行基准利率为5%，约定按季调整）。第一次放款日为4月15日，第二次放款日为5月20日，第三次放款日为10月10日。央行于7月20日调整相应档次基准利率为6%，则第三次的放款时采用（）利率。
A、5.5%
B、6%
C、6.5%
D、6.6%
33、问答题 简述营业网点在办理纸质商业汇票的哪些业务时需要进行手工逐笔登记？
34、单项选择题 支票业务中，经出票人授权可以补记的是（）。
A、出票日期
B、付款人名称
C、收款人名称
D、皆不可补记
35、单项选择题 美元清算最主要的二个清算系统是（）.
A、CHIPS，FEDWIRE
B、SWIFT，CHIPS
C、SWIFT，FEDWIRE
D、TARGET，FXYCS
36、多项选择题 下列关于上海银行预留印鉴管理原则的描述，正确的是（）。
A、合规原则，即预留印鉴应符合中国人民银行账户管理有关规定和实名制制度。
B、保密原则，即银行不得对任何第三方泄露存款人的预留印鉴信息。
C、事权分离原则，即预留印鉴的采集与预留印鉴样本的保管应实行人员分离，预留印鉴的电子信息录入与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
D、属地集中原则，即以地区分行为单位，对所辖网点开户单位预留印鉴进行集中建库，并集中保管印鉴卡（正本）。
37、多项选择题 个人挂失业务应设置以下（）登记簿。
A、冻结业务登记簿
B、存单存折挂失止付登记簿
C、密码补留、更改、储蓄存单（折）、储蓄卡口头挂失登记簿
D、密码重置、印鉴挂失登记簿
38、单项选择题 以下业务只能到原存款账户开户行办理的是（）。
A、电子借记卡正式挂失
B、存款证明提前注销
C、开立存款证明
D、有权机关查询、冻结个人客户存款（养老金账户除外）
39、单项选择题 上海银行个人质押贷款的还款方式为（）。
A、等额本金还款
B、等额本息还款
C、到期还本付息
D、先还利息，到期还本
40、单项选择题 应收未收利息计结息和逾期本金或应收利息逾期满（）以上的本金计结息不再计入损益。
A、30天
B、60天
C、90天
D、一年
41、多项选择题 个人网上银行涉及账务处理的业务包括（）。
A、公用事业费缴费
B、基金业务
C、理财业务
D、活期存款账户转贷记卡账户
42、多项选择题 柜员办理现金业务时，必须坚持（）。
A、存入现金先收款后记账
B、付出现金先记账后付款
C、存入现金先记帐后收款
D、付出现金先付款后记帐
43、多项选择题 会计业务印章的保管、使用应做到（）。
A、专人使用、专箱保管
B、可相互借用或多人共用一个印章
C、可在空白凭证上预先加盖会计业务印章
D、营业终了，入箱（库）保管，严防遗失和被盗
44、问答题 哪些外币票据可以买入？
45、单项选择题 假币收缴过程中，持币人提出要对假币进行鉴定的，上海银行工作人员应协助做好到人行指定的鉴定机构办理鉴定业务，并且于（）内答复客户。
A、二日
B、三日
C、四日
D、五日
46、多项选择题 下列（）情况属于核算重大差错。
A、营业终了营业场所发现一枚业务印章
B、业务凭证中发现一份转账支票无效
C、会计报表填报错误
D、由于业务处理不当导致当日报表不平
47、多项选择题 下列业务中会计核算正确的是（）。
A、营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来使用“261-099其他待划转款项”或“243-001应解汇款”科目核算。
B、大小额支付系统来账需转储蓄宕账的款项通过“261-099其他待划转款项”科目核算。
C、营业机构内部会计柜与储蓄柜之间资金往来使用“261-002待划转款项”科目核算。
D、大小额支付系统来账需转储蓄宕账的款项通过“261-003待处理大额支付系统往来款”或“261-004待处理小额支付系统往来款”科目划转。
48、单项选择题 下列（）情况的大额交易，即使未发现可疑情况，仍应进行大额交易报告。
A、某支行开立的同一户名下的定期存款续存、活期存款与定期存款的互转
B、上海银行在黄金交易所进行的黄金交易
C、个人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换
D、客户与证券公司进行金融交易，通过第三方存管账户进行的款项划转
49、单项选择题 本金或利息逾期（）发生的应收利息和应收未收利息的复利不计入损益，待实际收回时再计入当期损益。
A、90天以上
B、90天（含）以内
C、60天以上
D、60天（含）以内
50、单项选择题 对于已受理尚未建档的预留印鉴，如客户需要更换的，应严格按（）手续操作。
A、新开户
B、印鉴变更
C、销户
D、不予受理
51、单项选择题 严重违反会计、储蓄、出纳制度和操作规程，造成会计信息严重失真、重大资金财产损失以及使银行声誉受到重大影响的错误，属于下列（）差错。
A、一般差错
B、规范性差错
C、风险性差错
D、重大差错
E、事故差错
52、多项选择题 当存款人发生下列（）事项的变更时，开户银行应根据存款人的变更申请及时办理账户变更手续。
A、存款人的账户名称
B、单位的法定代表人或主要负责人
C、地址、邮编、电话
D、注册资金
E、证明文件编号
53、单项选择题 下列（）是现金出纳差错处置的管理部门。
A、总行会计结算部
B、总行营运管理部
C、总行现金中心
D、总行审计部
54、多项选择题 会计业务印章申领时必须（）。
A、双人会同
B、持本单位介绍信和本人有效身份证件
C、在《颁发凭证》上签章确认
D、核验来人提供的证件及介绍信
55、问答题 请简述网点值班人员接库的工作要求。
56、多项选择题 反洗钱工作中所称的恐怖融资是指下列（）行为。
A、恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或其他形式资产
B、协助将非法财产转换为现金、金融票据、有价证券的
C、以资金或其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪
D、为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或其他资产形式财产
F、为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或其他形式财产
57、单项选择题 外汇业务采用分账制办法的以（）核算，以其个位为记账单位，个位以下应视该货币的辅币进位而定。
A、人民币
B、美元
C、原币
D、欧元
58、单项选择题 若营销部门交来商业汇票（无贴现审批书）要求代保管时，柜员应审核汇票已由营销部门双人会同密封，并进行（）核算。
A、入703代保管有价值品
B、不作任何核算，仅保管在简易库房内
C、入717代保管物品
D、入714买入票据实物
59、单项选择题 境内个人将其所有的境内房屋出租给境外个人，所得的外汇租金收入结汇时应使用（）结售汇统计代码。
A、12205
B、12206
C、22305
D、32205
60、单项选择题 反洗钱义务主体应当建立三项基本制度，其中处于基础地位的是（）。
A、客户身份资料和交易记录保存制度
B、大额交易和可疑交易报告制度
C、客户身份识别制度
D、反洗钱内控制度
61、单项选择题 客户于2009年9月10日现金存入定期存款，于2010年3月10日支取现金，实际存款天数是（）。
A、179天
B、180天
C、181天
D、182天
62、多项选择题 以下（）款项性质为现汇。
A、所有从境外汇入的汇款
B、所有从中行划入的汇款
C、从境外汇入后直接存入贷记卡的汇款
D、从境外汇入后直接存入电子借记记卡的汇款
E、从中行转入的注明是现汇的款项
63、多项选择题 上海银行借记卡具有以下（）功能。
A、存取现金
B、预授权
C、消费结算
D、转账
E、认购理财产品
64、问答题 简述不涉及金额的权限业务、没有会计记账凭证的权限业务以及所有删除类业务应该如何授权。
65、多项选择题 以下对保证金存款账户管理要求正确的有（）。
A、不预留存款人签章
B、不办理账户申报手续
C、不签发开户证实书
D、不出售结算凭证
66、问答题 简述余额对账的频率。
67、单项选择题 外汇业务中日币找零的一般标准是（）。
A、日币五元以下
B、日币十元以下
C、日币一百元以下
D、日币五十元以下
68、多项选择题 单位授权其内设机构（部门）申请开立专用存款账户时，应出具授权书并载明以下（）要素。
A、内设机构（部门）名称
B、内设机构（部门）职责范围
C、内设机构（部门）负责人姓名
D、开立、使用和撤销账户而产生的所有法律责任由授权单位承担
69、单项选择题 单位借记卡开卡后，应按照用途为“单位银行卡备用金”的（）向人民银行报备。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
70、多项选择题 上海银行贷款余额簿用于记录贷款（含逾期贷款）（）信息的报表。
A、余额
B、利率
C、已欠利息
D、预计本期应计利息
71、多项选择题 纳入上海银行会计核算业务质量考核的考核内容为各项本、外币会计核算业务，主要包括（）。
A、会计科目使用
B、会计凭证制作
C、会计账务处理
D、有关会计制度、现金管理条例执行情况
E、结算纪律的贯彻和执行情况
72、多项选择题 有权刻制会计业务印章的刻字厂（社）应持有效的（）。
A、营业执照
B、金融许可证
C、人民银行核发的刻制许可证
D、公安部门核发的特种行业许可证
73、多项选择题 支付密码的编码要素由支付凭证上（）组成。
A、签发人账号
B、签发日期
C、凭证号码
D、金额
E、支付凭证种类
74、多项选择题 关于会计业务印章的收缴和销毁，下列正确的是（）。
A、总行相关部室、上海地区各分支行会计业务印章的收缴和销毁，由总行会计结算部集中处理。
B、上海以外地区分行会计业务印章的收缴和销毁，由分行会计结算管理部门组织实施。
C、销毁前，由会计结算管理部门会同审计部门对拟销毁的会计业务印章与《颁发凭证》、《上海银行待销毁业务印章汇总清册》及附件进行审核。
D、销毁时，由审计部门会同会计结算管理部门实施监督。
75、多项选择题 下列银行结算账户中必须报送人民银行审核是（）。
A、注册验资的临时存款账户
B、异地临时经营开立的临时存款账户
C、预算单位专用存款账户
D、证券交易结算资金专用账户
76、单项选择题 中行划入一笔款项，显示款项性质为“乙汇”，该笔汇款应视为（）。
A、现钞
B、现汇
C、不确定，需向中行查询
D、不确定，需向客户查询
77、单项选择题 汇兑（大额支付系统）金额100万以上按每笔汇款金额的（）收取邮电费，最高不超过200元。
A、万分之零点一
B、万分之零点二
C、万分之一
D、千分之五
78、单项选择题 办理承兑人在异地的银行承兑汇票贴现时，贴现期限以及贴现利息的计算应另加（）天划款日。
A、1
B、3
C、5
D、法定休假日的天数
79、单项选择题 口头挂失解挂失只能由（）受理。
A、各营业机构
B、客户服务中心
C、营业机构和客户服务中心都可以受理
D、总行营业部
80、问答题 如何理解“个人旅行支票按照外币现钞有关规定办理”？
81、单项选择题 下列（）账户一定不可以办理现金支取业务。
A、基本存款
B、一般存款
C、专用存款
D、临时存款
82、单项选择题 下列关于单位通知存款挂失存单业务的描述，（）不符合要求。
A、“挂失申请书”上需加盖单位公章及法定代表人（单位负责人）章。
B、次日补开新《证实书》。
C、存款人应出具单位公函。
D、开户银行应派专人上门核实其真实性，单位核实人须在“挂失申请书”上注明情况并加盖名章。
83、单项选择题 办理下列（）保证金核算时，会计部门均应凭相关部门的划款通知办理。
A、保证金账户利息划回存款人结算账户
B、承兑汇票到期保证金账户扣款
C、担保保证金到期划款
D、信用证保证金到期扣款
84、单项选择题 开户银行对单位银行结算账户结转久悬前，应事先通知单位，自发出通知之日起（）内办理销户手续，逾期视同自愿销户。
A、一个月
B、30
C、15
D、10
85、多项选择题 银团贷款业务的会计核算应遵循（）的原则。
A、及时处理
B、准确核算（代理行、参与行分别反映）
C、谁是参与行谁负责管理
D、谁代理谁负责管理
86、多项选择题 下列（）属于会计主管的工作职责。
A、确定劳动组合、柜员业务范围和权限，制定和落实柜员岗位责任制。
B、组织柜员学习会计业务文件，组织实施会计业务文件要求的各项工作。
C、监督派驻营业网点正确使用会计科目、会计凭证、会计印章、账簿设置等，根据规定进行核算，真实、正确、及时、完整地反映各项银行业务活动。
D、负责派驻营业网点会计业务现场巡察，及时监督、纠正各项违规操作行为，对各类会计业务差错、事故和违规行为应分析原因，提出整改意见，督促责任人做好整改工作。
E、对业务工作中出现的突发事件和重大问题，采取相应措施及时防范和控制，并按规定进行报告。
F、积极协助和配合上级部门的会计检查工作。
87、单项选择题 核心业务系统用户建立、变更和撤销情况登记在（）上。
A、上海银行业务系统用户登记簿
B、对公系统工作日志
C、储蓄柜工作日志
D、会计主管工作日志
88、问答题 简述在多媒体自助终端缴费发生故障或客户对缴费有疑问情况下管辖行处理方法。
89、多项选择题 上海银行反洗钱系统具有（）功能。
A、信息录入
B、交易预警
C、案例处理
D、统计分析
E、查询督办
90、单项选择题 柜员在办理活期换折交易时，如发现旧折破损现象严重，无法辨认账号等信息，应要求客户办理（）手续。
A、出具相关证明
B、提供身份证件并向银行出具承诺书
C、正式挂失
D、密码挂失
91、单项选择题 A企业来我行签发上海银行银行汇票后，应将汇票资金移存到（）。
A、人民银行总行
B、上海银行总行
C、城商行资金清算中心
D、人民银行上海分行
92、单项选择题 法人账户透支业务中，持续透支期届满（）日初，经办行会计部门对透支账户的透支金额结转逾期贷款本金。
A、当日
B、前一日
C、次日
D、前二日
93、单项选择题 客户办理对公业务时，所持二代居民身份证存在疑义信息，通过阅读机具对居民身份证件的真伪进行鉴别且通过的，营业网点应（）.
A、向客户出具《业务办理提示》和联网核查结果证明，待客户签收回执后，继续办理业务。
B、打印和留存阅读机具的电脑显示结果，并继续办理业务。
C、登记《上海银行待核查公民身份信息登记簿》后继续办理业务。
D、暂停业务办理，请客户补充其他有效证件辅佐。
94、多项选择题 银行汇票出票行在受理银行票据挂失时，应审核（）。
A、挂失止付通知书内容是否填写齐全
B、银行汇票是否为上海银行出票或上海银行代理付款的
C、审核来人身份，并留存身份证件复印件
D、收到代理付款行对该银行汇票确未付款的查复
95、问答题 简述对办理各类单位结算账户业务的被授权人的身份要求以及授权书的基本要素。
96、多项选择题 下列印章中，（）需在取得相关业务准入资格后方可刻制。
A、业务章
B、银行本票专用章
C、银行汇票专用章
D、城市商业银行通汇专用章
97、单项选择题 目前，上海银行办理的个人外汇业务储蓄种类有（）。
A、整存整取业务
B、零存整取业务
C、定活两便业务
D、存本取息业务
98、单项选择题 在下列情况（），无需换人进行印鉴复验。
A、预留印鉴个人签章。
B、票据金额为100万。
C、核验有疑问的印鉴。
D、预留的印鉴存在组合使用条件。
99、单项选择题 年度终了，分支行应对本年度会计检查和会计培训辅导工作进行认真总结，并形成书面总结报告，于（）内报送总行会计结算部。
A、年后10个工作日
B、年后15个工作日
C、年后10日
D、年后15日
100、单项选择题 对于以下情况（），纸质商业汇票登记主体发现登记有误后，应及时修改原登记信息，并在备注中注明“原登记信息有误，以此为准”。
A、票据种类
B、票据的贴现日期
C、票据的金额
D、票据的出票日期
101、多项选择题 上海银行个人客户可以通过（）登陆个人网银大众版，无需注册。
A、账号或卡号
B、账户密码
C、客户号
D、电子银行密码
102、单项选择题 客户于2007年11月1日存入定期存款，于2010年11月1日支取，实际存款天数是（）。
A、1080天
B、1090天
C、1096天
D、1097天
103、单项选择题 张三的单位3M（上海）公司允许他以每股2美元购买3M在纽约证券交易所的股票1000股，则（）。
A、张三应该向外汇局申请核准后购汇汇出购买股票。
B、3M（上海）公司应该向人民银行统一申请核准。
C、张三将股票抛掉后，收入外汇必须汇回3M（上海）公司专用外汇账户，然后结汇或划入张三外汇储蓄账户。
D、张三将股票抛掉后，收入外汇必须汇回3M（上海）公司专用外汇账户，然后结汇，不得划入张三外汇储蓄账户。
104、单项选择题 网点收到领现实物核对无误后，通过领现交易记账，并在报单贷方联打印交易记录。其会计分录为（）。
A、借：101－001库存现金（领现网点）；贷：101－002运送中现金（金库-代理柜）
B、借：101－002运送中现金（金库-代理柜）；贷：101－001库存现金（领现网点）
C、借：101－001库存现金（领现网点）；贷：101－001库存现金（金库-代理柜）
D、借：101－002运送中现金（金库-代理柜）；贷：101－002运送中现金（领现网点）
105、单项选择题 实行现金轮换制的网点，隔日不当班的柜员库存现金（）。
A、可留有20元以下成把券
B、可留有10元以下成把券
C、可留有5元以下成把券
D、不得留有成把券
106、问答题 基本存款账户销户时，其款项划转是否可申请签发银行本票？
107、多项选择题 下列（）岗位不得由会计主管兼任。
A、重要空白凭证内库保管岗（对私网点除外）
B、重要空白凭证外库保管岗
C、重要空白凭证凭证出售岗
D、重要空白凭证轧账岗
108、问答题 简述印鉴卡可否调阅，如何调阅。
109、单项选择题 自助机具本行吞卡保管期限为（）。
A、吞卡后次日起三个工作日内
B、吞卡后次日起三天内
C、吞卡后次日起一个月内
D、吞卡后次日起一周内
110、多项选择题 在全国支票影像交换系统中，对出票人签发空头支票、签发与其预留签章不符或支付密码错误支票的，可采取的处理方式有（）。
A、如无法获得收款人信息，则不进行处罚。
B、将按有关法律规章给予行政处罚。
C、情节严重的，开户银行停止为其办理支付结算业务。
D、人民银行将其纳入“黑名单”管理。
111、问答题 简述网点主管或指定轧账人员次日对现金业务核对的要求。
112、单项选择题 存款人因异地临时经营活动可在活动地开立一个（）。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
113、单项选择题 理财产品认购撤销，应有（）审批意见。
A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、总行个人金融部
D、支行个人金融部
114、单项选择题 凡是获准参加票据辖带交换的机构，下列（）印章应使用交换单位的名称。
A、业务章
B、转讫章
C、交换清算章
D、储蓄专用章
115、单项选择题 根据《个人外汇管理办法》，持有（）的不能认定为境内个人。
A、中华人民共和国居民身份证
B、中华人民共和国护照
C、中华人民共和国武装警察身份证件
D、中华人民共和国军人身份证件
116、问答题 网点收到退回的个人贷记凭证时，如帐户已经销户该如何处理？
117、单项选择题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求，（）以资料完整性、会计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素，如出账金额、日期、审批人、有关客户信息等内容为审核要点。
A、A级终审人员
B、B级审核人员
C、一般操作员
D、高级高柜
118、单项选择题 下列（）符合中国人民银行规定的支票影像采集技术标准。
A、未附粘单支票应采集其正面影像
B、未附粘单支票应采集其背面影像
C、附粘单支票应采集其正面和记载最后一手委托收款背书粘单的影像
D、附粘单支票应采集其正面和背面影像
119、单项选择题 目前，上海银行只兑付（）发行的旅行支票，其他公司发行的旅行支票只办理托收业务。
A、AMERICAN EXPRESS
B、MASTER
C、VISA
D、CITI
120、多项选择题 下列（）事项为上海银行核心业务系统用户管理的严禁事项。
A、出借或借用他人操作员号
B、系统运行虚拟柜员挪作他用
C、使用初始密码
D、擅自更改系统内业务信息和参数
121、问答题 简述应如何做好开户证明文件过有效期的银行结算账户年检工作？
122、单项选择题 华东三省一市银行汇票的提示付款期限为自出票日起（），持票人超过提示付款期提示付款的，代理付款行不予受理。
A、10天
B、一个月
C、两个月
D、三个月
123、多项选择题 下列关于票据打码的要求，（）是正确的。
A、凡交换单位配有多台打码机的，应对各台打码机打印批控卡的序号分段进行编排，各台打码机应按规定的批控卡序号打印批控卡。
B、批控卡序号允许跳号（出现空号），但不允许有重复的批序号。
C、支票等直接打码的票据因打码错误，均应套专用信封重新打码。
D、票据打码完成后，如需作增、删、改的，须重新打印批控卡、主清单，更换批控卡、主清单，以免发生出场票据与批控卡、主清单不符情况。
124、单项选择题 在签约平台中，办理公用事业授权、代发/代扣单位管理、进行网点业务数据处理等业务的柜员是（）。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
125、单项选择题 下列关于大额支付系统的处理，（）是不正确的。
A、城市商业银行签发银行汇票，应及时通过行内系统将汇票资金移存至城市商业银行汇票处理中心。
B、代理兑付行兑付银行汇票，应通过大额支付系统向汇票处理中心发送银行汇票资金清算请求。
C、系统参与者应加强对查询、查复的管理，对有疑问或发生差错的支付业务，应在当日至迟下一个工作日上午发出查询。
D、系统参与者应加强对查询、查复的管理，查复行应在收到查询信息的当日至迟下一个工作日上午予以查复。
126、多项选择题 下列关于贴现票据的保管描述正确的有（）。
A、贴现票据需设专职双人保管。
B、贴现票据应保管在简易库房专用钢箱内。
C、特殊情况下可保管在监控范围下的保险箱内。；
D、特殊情况下可直接保管在钢箱内。
E、营销部门交回实地查询的票据时，柜员应双人重新审核后保管。
127、多项选择题 以下科目手工账簿可跨年度使用的有（）。
A、130逾期贷款
B、133应收利息
C、703代保管有价值品
D、704抵押及质押品
E、725待追索已核销应收利息
F、724待追索已核销贷款本金
128、多项选择题 有下列（）情况的单位结算账户应作为存款异常变动账户纳入存款风险滚动式检查。
A、违反常态的大收大付
B、短期内频繁收付
C、整收零付或零收整付且金额大致相当
D、与无业务往来者频繁划转大额资金
129、单项选择题 理财产品次日的认购撤销，应由（）审批。
A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、总行个人金融部
D、支行个人金融部
130、问答题 简述网点重要空白凭证次日核对要求。
131、多项选择题 关于注册验资户的表述，下列（）是错误的。
A、在验资期除了银行主动扣划验资手续费外，该账户只收不付。
B、在验资期只收不付。
C、验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。
D、未获得核准登记的验资账户，销户时，出资人可凭原现金缴款单复印件和有效身份证件原件提取现金。
132、单项选择题 驻华使领馆人员办理结售汇业务，以下正确的是（）。
A、根据国民待遇，视同一般境内个人办理
B、根据国民待遇，视同一般境外个人办理
C、和境内个人和境外个人办理都不同
D、不能以个人身份办理，只能以单位或机构身份办理
133、多项选择题 目前在不涉及到外汇现钞进出的情况下，上海银行各外汇对私网点都可以受理以下（）币种。
A、港币、美元、日元、欧元
B、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元
C、新加坡元、加拿大元
D、台币
134、单项选择题 某贷款2009年11月18日发放，金额1000万元，利率5.04%，按季结息，不欠息，2009年5月18日贷款到期当天结算账户余额只有1085550.00元，则以下说法正确的是（）。
A、该贷款本金逾期金额为8995650.00元，不欠息
B、该贷款本金逾期金额为9001475.00元，同时欠息85550.00元
C、该贷款本金逾期金额为8914450.00元，同时欠息81200.00元
D、该贷款本金逾期金额为8914450.00元，同时欠息82600.00元
135、多项选择题 抵押和质押品的核算，应使用下列（）会计凭证和账簿、登记簿。
A、备忘科目收付凭证
B、抵押或质押品保管清单
C、704手工账簿
D、抵质押品调用记录簿
136、单项选择题 办理定期借记业务无需提供下列（）材料。
A、付款人和付款行签订的“付款授权书”
B、收款人和收款行签订的“收款委托书”
C、收款行和付款行签订的“定期借记协议”
D、收款人和付款人签订的“收费合同”
137、问答题 写出代销支付密码器的会计分录。
138、单项选择题 代发养老金账户的存款人死亡，其直系亲属来办理账户销户，无法办理遗产继承公正的，相关存款余额在（）以内（含）的，可由网点会计负责人（路支行行长或会计主管）审核签字后办理。
A、5000元
B、3000元
C、1000元
D、10000元
139、单项选择题 网点向辖管金库办理人民币领解现业务时，领解现报单上一律加盖（）。
A、领现专用章
B、签证章
C、外币领现专用章
D、业务公章
140、单项选择题 以下（）不属于上海银行储蓄已停办产品。
A、大额可转让储蓄定期存款
B、房屋定期有奖储蓄
C、生肖存单
D、固定面额定活两便
141、多项选择题 挂失业务中挂失申请书（银行卡、存单、折挂失）手写信息与打印的（）一致。
A、户名
B、金额
C、编号
D、账号
142、单项选择题 下列（）情况不属于核算重大差错。
A、营业终了营业场所发现一枚业务印章
B、业务凭证中发现一份转账支票无效
C、会计报表填报错误
D、由于业务处理不当导致当日报表不平
143、单项选择题 各类自助机具报表保管期限为（）。
A、一年
B、五年
C、十年
D、十五年
144、多项选择题 根据大额交易和可疑交易报告有关规定，下列表述正确的有（）。
A、“短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付”中“短期”指10个工作日内，含10个工作日。
B、“长期闲置的账户原因不明地突然启用”中“长期”指6个月以上。
C、“短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付”中“频繁”指交易行为营业日每天发生3次以上，或营业日每天发生持续3天以上。
D、“当日累计人民币交易20万元以上的现金支取”中“以上”包括本数。
145、单项选择题 由于个人结算业务收付造成的事故、案件、纠纷引起的各类应收应付款项，单笔金额超过（）元（含）以上的，由总行会计结算部负责审批。
A、500
B、1000
C、2000
D、5000
146、单项选择题 下列（）属于委派会计主管的岗位职责。
A、根据本单位的检查计划和内容，实施对辖属营业网点的日常会计检查辅导。
B、履行会计监督职责，对所在营业网点会计岗位的操作风险进行事前、事中控制。
C、督促辖属营业网点认真执行会计工作的各项制度、实施细则及操作规程。
D、负责对本单位质量监测情况进行定期分析研究，并提出改进建议。
147、单项选择题 独立核算的附属机构开立基本存款账户，其账户名称应使用（）。
A、其主管单位的名称
B、该附属机构的名称
C、主管单位名称加独立核算的附属机构名称
D、以上皆可
148、问答题 人民银行规定各营业网点在进行登记查询纸质商业汇票信息时，哪些行为将被停止相关金融机构的查询权限，并予以通报？
149、问答题
客户A公司委托上海银行向同在上海银行开立结算账户的B公司发放一笔
单位委托贷款，贷款金额为6000万元，利率为6.96%，按季结息，手续费80万元。请写出该行发放委托贷款和收取手续费的会计分录。
150、问答题 简述柜员间办理款项交接的操作流程。
151、多项选择题 下列关于预留印鉴的描述，正确的是（）。
A、预留印鉴样本从采集、录入电子印鉴库，保管到归档的各流转环节，均应办理交接手续。
B、预留印鉴样本不得擅自复印、外借，不得带离工作区域，网点因业务需要调阅的除外。
C、预留印鉴样本的保管人员无论长期离岗还是临时休假，都必须办理相关交接手续。
D、每年应至少一次核对预留印鉴样本与账户信息及验印系统信息。
152、多项选择题 美国运通授权方案可检查旅行支票（）。
A、是否已被挂失/被盗
B、序号是否有效
C、支票上的序号、面值及币种三者整体是否匹配有效
D、旅行支票的状态（比如，在印刷厂、配送中心、银行或已兑付）
153、单项选择题 对私权限业务的办理必须坚持（）的原则。
A、双人办理，有权人授权
B、双人办理，需当场授权
C、双人办理，需换人授权
D、有权人办理
154、单项选择题 支票影像交换系统提出行应在受理支票的（）的时间内提交影像交换系统。
A、当日至迟下一个法定工作日上午10：00
B、当日
C、当日至迟下一个法定工作日
D、当日至迟下一个法定工作日上午12：00
155、问答题 持票人持超过提示付款期限的银行承兑汇票（因持票人本人原因造成的）向承兑行请求付款，应如何办理？
156、单项选择题 现金装开箱必须实行（）制度。
A、专人管理
B、任意柜员管理
C、网点负责人管理
D、双人负责管理
157、单项选择题 私人汇出款通过中行支付时，该笔款项性质必须为（）。
A、现钞
B、现汇
C、现钞、现汇都可
D、以上都不对
158、问答题 简述核心业务系统柜员轧账包括哪些内容。
159、单项选择题 借款人申请个人质押贷款展期的，应于贷款到期前（）天向贷款经办行提出申请。
A、30
B、15
C、10
D、5
160、多项选择题 2010版汇票上出现的缩微文字有（）。
A、HUIPIAO
B、汇票
C、ZHIPIAO
D、BENPIAO
161、单项选择题 上海银行个人网上银行文件证书跨行转账金额当日累计不得超过（）。
A、1000元
B、2000元
C、3000元
D、5000元
162、多项选择题 总行每年对评为会计分类四级的网点组织再评估，对整改效果不佳的应酌情进行以下（）调整。
A、调整会计部经理
B、调整网点负责人
C、调整会计主管
D、调整为纯储蓄网点
163、单项选择题 客户申请小额质押贷款业务，客户定期存单本金人民币130000元，请问客户最多可以贷款金额是（）。
A、116000元
B、117000元
C、120000元
D、130000元
164、单项选择题 对于银行承兑汇票保证金，人民法院（）
A、不可以采取冻结措施
B、不可以采取冻结措施，只能扣划
C、可以采取冻结措施，但不得扣划
D、可以采取冻结和扣划措施
165、单项选择题 下列（）关于票据交换基本原则的表述是不正确的。
A、票据实际金额为准
B、场场轧平
C、日账日清
D、人民银行不垫款
166、问答题 什么是外币找零业务？其标准是什么？
167、多项选择题 客户购买开放式理财产品时，柜员应提醒投资者认真阅读（）并向投资者做好产品的宣传、介绍和协议的解释工作。
A、《开放式理财产品说明书&风险揭示书》
B、《开放式理财产品协议书》
C、《开放式理财产品协议书补充条款》
D、《个人投资者投资风险评估书》
168、多项选择题 财政部门开立专项资金类财政专户应向开户银行出具开立基本账户规定的证明文件和下列（）。
A、财政资金专户管理的批准文件依据
B、专项资金的使用说明
C、财政部门同意其开户的批复书
D、基本存款账户开户许可证
169、多项选择题 下列关于银行承兑汇票的描述中错误的是（）。
A、异地银行承兑汇票委托收款时，持票人应填制“委托收款”凭证，“委托收款”凭证上的付款人应是银行承兑汇票的出票人。
B、银行承兑汇票是一种远期票据，在实际工作中往往会被多次转让，作成“委托收款”背书的银行承兑汇票仍可以转让。
C、银行承兑汇票到期时如果承兑申请人没有足够金额的存款，承兑银行可以以“存款不足”的理由拒绝付款。
D、银行承兑汇票到期，只有当持票人开户银行向承兑银行收款时，承兑银行才扣收原承兑申请人的相关款项，并划付资金。
E、银行承兑汇票是一种付款保障极强的票据，银行在办理贴现过程中，可以先贴现再查询，以达到加快办理贴现业务的过程。
170、多项选择题 以下对于综合柜员制描述正确的是（）。
A、网点应确保每天至少有一名现金汇总柜员当班。
B、十元券面以上的流通成把券必须全数上解给现金汇总柜员。
C、现金汇总柜员的库存现金零包必须换人复点
D、装箱时必须会同网点储蓄主管（或主办会计）共同装箱。
171、单项选择题 票据上的水印是在抄纸过程中形成的，其中白水印的密度（）周围纸面，透光性强。
A、高于
B、低于
C、等于
D、不确定
172、多项选择题 下列（）职能属于分支行会计管理工作的管理职能。
A、制定和组织实施本单位会计岗位职责、内部控制管理规定、本外币会计业务操作流程，保证各项会计业务合法、有序开展。
B、负责辖属营业网点各项会计工作检查、监督、辅导、培训、分析、考核工作，并提出改进建议。
C、负责会计报表的审核、汇总和报送等工作。
D、负责本单位集中处理业务的管理。
173、问答题 为加强对开立、变更备案类账户的信息审核，应对账户管理系统显示的存款人基本存款账户信息中的哪些关键信息进行核对？
174、单项选择题 营业结束，一般柜员库存现金不得超过人民币（）万元。
A、2
B、3
C、4
D、5
175、单项选择题 办理上海银行个人网上银行USBKEY的收费标准是（）。
A、免费
B、48元
C、58元
D、60元
176、单项选择题 残缺污损人民币能辨别面额，票面剩余（）以上（含）应全额兑换。
A、五分之三
B、四分之三
C、五分之四
D、三分之二
177、单项选择题 《私人外币票据买入申请书》一式（）联，分支行将第（）交到总行外汇业务部。
A、3，1
B、3，2
C、2，1
D、3，3
178、多项选择题 客户在上海银行购买开放式证券投资基金，可以通过以下（）渠道办理。
A、网点代销
B、电话银行
C、网上银行
D、手机短信
179、问答题 简述各单位对于代售支付密码器业务，应如何进行每日、次日以及月初的核对。
180、多项选择题 不得向下列（）出售支票或商业承兑汇票。
A、非正规就业劳动组织
B、房屋维修资金账户
C、个体工商户
D、被列入人行“黑名单”的账户
181、多项选择题 《自助机具工作日志》是集以下（）的功能于一身。
A、《ATM轧账簿》
B、《ATM差错登记簿》
C、《银行卡吞没卡登记簿》
D、《自助设备维修记录簿》
182、单项选择题 个人通知存款有密码的，可在（）办理提前通知。
A、上海银行全国范围任一营业机构
B、上海银行本地区任一营业机构
C、只能开户行
D、只能开户行和总行营业部
183、多项选择题 下列关于预留印鉴的描述理正确的有（）。
A、银行不得对任何第三方泄露客户的预留印鉴信息，法律另有规定的除外。
B、预留印鉴的采集与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
C、预留印鉴的电子信息录入与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
D、网点内部调阅预留印鉴样本或其复印件的，无需由网点会计负责人审批。
184、问答题 持票人持超过提示付款期限的银行汇票、银行本票向出票行请求付款，应提供哪些资料？
185、问答题 因赠予、抵债等原因发生电子国债清偿过户时，柜员应如何操作？
186、单项选择题 办理汇入汇款申报时，不可以出现的是（）。
A、赡家款
B、工人汇款
C、亲友赠送
D、以上都不可以
187、多项选择题 某企业遗失基本存款账户开户许可证，申请补发，可向开户银行提交下列（）证明材料。
A、已进行遗失公告的证明
B、《补（换）发开户许可证申请书》
C、遗失情况说明
D、开立基本账户应出具的证明材料
188、问答题 开户行如何办理撤销支票“黑名单”手续？
189、单项选择题 办理款项交接时，（）应填写二联款项交接凭证，加盖名章，并根据款项交接凭证进行系统交易。
A、综合柜员
B、交收柜员
C、交付柜员
D、会计主管
190、问答题 请简述上海银行会计工作约法三章的内容。
191、单项选择题 以外币定期存单质押的，贷款金额不得超过质押存单面额的（）。
A.70%
B.80%
C.90%
D.95%
192、多项选择题 上海银行核心业务系统中的用户分类包括（）。
A、全行管理员
B、分行管理员
C、支行管理员
D、普通柜员
193、多项选择题 以下对于现金兑换业务描述正确的是（）。
A、兑换前，应问清客户需兑换款项券别明细。
B、将客户兑换款项收入，轧计收入款项和兑出款项金额是否一致。
C、柜员根据客户要求逐项配款，款项配妥后，按兑出金额自复平衡。
D、问清金额后，将款项当面交客户，并逐一交待清楚。
194、多项选择题 为单位客户开立（）时，应通过银行账户管理系统向人民银行进行备案。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、临时存款账户（因注册验资开立的临时存款账户除外）
D、预算单位专用存款账户
E、非预算单位专用存款账户
195、单项选择题 某公司存入一笔六个月定期存款，存期从4月1日至10月1日。D公司于10月8日办理支取，存期共计（）天。
A、191
B、187
C、180
D、188
196、单项选择题
女．26岁，G0P0，妊娠38周，中度妊娠高血压疾病孕妇，因胎膜早破入院，入院时血压21.3/14.6kPa（160/110mmHg），尿蛋白（+），宫缩强，总产程2小时50分钟。产后检查胎盘胎膜完整，阴道与宫颈裂伤处经修补阴道内仍有阵阵暗红色血流出伴有血块，子宫时软时硬，失血量已超过300ml．此产妇产后出血原因可能是（）
A.产道损伤
B.凝血功能障碍
C.胎盘残留
D.子宫收缩不良
E.胎盘滞留
197、单项选择题 权限业务的办理必须坚持（）原则。
A、自复平衡
B、双人办理，有权人授权
C、一笔一清、内外分清、钞券点清，有疑必复
D、先记账后付款
198、问答题 柜员对于客户提交的需要托收的外币票据应认真审核，有哪些票据银行是不予受理的？
199、问答题 简述核心业务系统网点轧账包括哪些内容。
200、问答题 按照审核人权限和审核内容的不同，将各项会计审核业务划分为四类，请简述A类业务的权限如何进行设置。
201、多项选择题 下列（）是上海银行会计检查人员应有的义务。
A、遵守被检查单位作息制度。
B、在实施会计检查时不得影响被检查单位正常的营业秩序。
C、及时向被检查单位反馈检查情况。
D、遵守保密制度，不得泄露检查中涉及的保密事项。
202、单项选择题 现金付款业务应遵循（）操作原则。
A、先记账后付款
B、先付款后记账
C、同时付款并记账
D、上述都不对
203、多项选择题 存款人撤销因验资需要开立的临时存款账户时，对验资公司经批准成立的，开户银行应要求存款人出具下列（）证明材料。
A、工商行政管理部门核发的营业执照正本
B、组织机构代码证
C、人民银行核发的基本存款账户开户许可证
D、会计师事务所出具的验资成功通知书
204、单项选择题 下列（）部门负责核心系统用户权限维护操作。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分、支行会计管理部门
D、总行信息技术部
205、多项选择题 分支行会计管理部门在下列（）管理事项等方面，可在总行授权范围内拥有相应管理权限。
A、人事任免管理
B、物资管理
C、营运管理
D、系统管理
206、多项选择题 根据上海银行有关制度及内部控制管理的需要，柜面业务人员配置必须坚持（）原则。
A、严格执行业务操作和业务授权相分离的原则。
B、储蓄主管不得兼任柜员。
C、柜面业务人员使用的业务印章、个人名章、操作员密码等必须实行个人负责制，妥善保管，按章使用。
D、会计主机操作人员不能兼任记账员，严禁一人兼任记账和复核岗位处理同一笔业务。
207、单项选择题 上海银行向客户发出网银USBKey的情况应使用（）科目核算和反映。
A、702
B、703
C、712
D、139
208、问答题 某公司于2月2日在其结算账户开户行存入一笔三个月人民币定期存款100，000元，利率1.71%；并于同年4月30日全部支取该笔存款。请计算支取当日上海银行应付利息。（假设当年2月为28天，5月1-3日为节假日，活期利率为0.36%。）
209、多项选择题 为加强个人银行结算账户的安全管理，通过系统批量方式为签约单位员工开立的以下（）个人银行结算账户，须本人持有效身份证件原件和活期一本通或借记卡到上海银行营业网点柜面办理激活并当场修改密码。
A.活期一本通存折
B.定活两便存单
C.申卡电子借记卡
D.活期一本通存折及配套申卡借记卡
210、单项选择题 营业机构为存款人开立个人银行账户时，应要求存款人出具有效证件，以下不属法定有效证件的是（）。
A、居民身份证或临时身份证
B、社会保障卡
C、居住在境内或境外的中国籍的华侨，可出具中国护照
D、港澳居民往来内地通行证
211、多项选择题 上海银行会计业务印章的种类包括（）。
A、会计业务类专用章
B、出纳业务类专用章
C、储蓄业务类专用章
D、财务类专用章
212、单项选择题 客户风险等级划分后，对于高风险客户的基本信息，应该至少每（）审核一次。
A、1年
B、半年
C、3个月
D、1个月
213、单项选择题 《假币收缴凭证》上的各要素必须填写完整，加盖经办人、复核人名章和（）。
A、假币收缴专用章
B、“假币”章
C、全兑章
D、半兑章
214、多项选择题 “个人银行账户开户及服务申请表”适用于以下业务（）
A.开立个人银行结算账户（含活期一本通存折、申卡借记卡、申卡电子借记卡）；
B.在上海银行核心业务系统中无客户号的客户申请储蓄账户（含整存整取、零存整取、教育储蓄、定活两便、通知存款、国债等）；
C.核心业务系统客户信息修改业务（含客户重要信息修改和客户普通信息修改）；
D.个人电子银行业务（含网上银行、电话银行、网上支付、短信服务、自助机具第三方转账等）。
215、多项选择题 每日现金业务必须通过核心业务系统进行核算，账务做到（）。
A、笔笔清
B、内外清
C、当日记账
D、日账日清
216、多项选择题 美国运通旅行支票的币种包括下列（）。
A、JPY
B、RMB
C、HKD
D、CAD
217、单项选择题 开立个人外币携带证的手续费用是（）。
A、10元/笔
B、50元/笔
C、80元/笔
D、100元/笔
218、单项选择题 教育储蓄到期支取，如果不能提供“接受非义务教育的学生身份证明”，六年期按开户日（）定期储蓄存款利率计息，并按有关规定征收储蓄存款利息所得税。
A、五年期整存整取
B、五年期零存整取
C、五年期存本取息
D、活期储蓄
219、多项选择题 受理票据挂失止付或公示催告业务的承兑人在办理登记时应包括一下要素（）
A、票据承兑行或承兑人开户行行号
B、票据承兑人名称
C、票据申请止付日期
D、申请止付人名称
220、单项选择题 同一柜员凭证内涉及多个币种的，应按照（）的次序摆放。
A、人民币、港币、美元、欧元、其他币种
B、人民币、欧元、美元、港币、其他币种
C、人民币、美元、港币、欧元、其他币种
D、美元、港币、欧元、人民币、其他币种
221、多项选择题 个人外汇汇入汇款卷宗包括（）。
A、汇入汇款电文或中行入帐通知书复印件
B、11230卡片帐
C、如需申报，还需要涉外收入申报单
D、收款人身份证复印件
222、问答题 根据上海银行各项业务会计审核制度的要求，请简述各级审核人员的审核要点。
223、问答题 某公司3月1日存入一笔7天通知存款100万元，3月2日书面通知银行支取20万元；3月8日来取消通知，并再通知支取100万元，并于3月15日支取。请计算上海银行应付利息。（计算用通知存款利率1.17%，活期存款利率0.36%。）
224、多项选择题 以下关于当前在用印章使用说明中，正确的是（）
A.业务章（业务公章）和转讫章用于对公非现金类业务。
B.储蓄专用章用于对外签发储蓄存单、存折及其他重要单证。
C.业务办讫章用于办理本外币现金（包括对公、对私）、个人转账业务时，加盖在客户回单和客户回执联（包括各类申请书、协议和委托书等）上，表明业务已处理完毕。
D.现金清讫章用于对公、对私现金类业务。
225、问答题 请简述指纹卡更换与销毁管理流程。
226、多项选择题 以下关于贴现的描述中错误的是（）。
A、贴现时，商业汇票应作成为委托收款背书。
B、持票人持未到期的商业汇票到银行申请贴现应作成转让背书。
C、已在上海银行贴现的银行承兑汇票到期未获付款，上海银行必须到法院申请票据权利。
D、已在上海银行贴现的商业汇票到期上海银行应将票据退贴现申请人，由贴现申请人填制委托收款凭证向承兑银行委托收款。
E、已在上海银行贴现的商业汇票到期应由上海银行填制托收凭证向承兑银行委托收款。
227、单项选择题 日终业务主管核对柜员（）一致后，在系统中关闭钱箱。
A、现金实物与柜员现金轧帐单余额
B、现金实物与钱箱余额
C、钱箱余额与柜员现金轧帐单余额
D、上述均可
228、问答题
某年7月1日上海银行某支行收到一张贴现的银行承兑汇票，出票日期为6月3日，到期日为10月31日，由工商银行北京朝阳支行承兑，金额为30万元。7月8日我支行经审查无误后，予以贴现，年贴现率为3.9%。票款于11月4日收到。请写出涉及的所有会计分录和计算过程并注明发生的日期。
229、多项选择题 客户申请办理支付密码器相关业务时，应向该账户的开户行提交以下资料（）
A.加盖单位公章及预留印鉴的《上海银行支付密码业务申请书》（见附件1-1，以下简称申请书）、
B.经办人（法定代表人或单位负责人）身份证件原件
C.营业执照
D.基本存款账户开户许可证等已开立账户证明文件。
230、问答题 请写出整存整取存款储蓄存款在开户行部分提前支取现金的会计分录。
231、单项选择题 营业日终，一般柜员库存现金不得超过（）万元，超过部分应交接给现金汇总柜员；隔日不当班的柜员其库存现金中不得留有成把钞券。
A、5
B、10
C、15
D、20
232、多项选择题 以下单位贷款的计息规则正确的有（）。
A、每日计息
B、按季结息
C、固定利率按合同利率执行到期，遇利率调整，不分段计息
D、浮动利率遇利率调整，不分段计息
233、单项选择题 上海银行3月1日发放一笔贴现贷款，票据于5月15日（星期日）到期。该票据付款人开户行为同城一家银行，故该贴现贷款计息期应为（）天。
A、75
B、76
C、77
D、78
234、单项选择题 上海市2010版银行本票左边款处印制的内容为（）。
A、付款期限壹个月
B、提示付款期限自出票之日起壹个月
C、付款期限贰个月
D、提示付款期限自出票之日起贰个月
235、单项选择题 验资成功后撤销验资账户的，《销户申请书》“存款人签章”栏应加盖下列（）。
A、出资人全套印鉴
B、单位财务专用章
C、单位全套印鉴
D、单位公章
236、单项选择题 “开立银行结算账户通知书”一式两份，一份开户银行留存，另一份由基本存款账户开户银行（）。
A、与收到“通知书”当日会计凭证一并归档
B、与基本存款账户开户日会计凭证一并归档
C、作回执交客户
D、作开户资料的补充资料留存保管
237、单项选择题 电子商业汇票的提示付款期自票据到期日起（）日，最后一日遇法定节假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延。
A、3
B、10
C、30
D、60
238、多项选择题 银行办理个人结售汇业务无须纳入个人结售汇系统的是（）。
A、通过外币代兑点发生的结售汇
B、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇
C、境外个人房产项下结汇
D、信用卡部接受境内卡境外使用购汇还款
239、多项选择题 以下（）业务只能由存款人持本人有效证件亲自至本行营业机构办理。
A、活期一本通存折正式挂失
B、开立个人存款证明
C、电子借记卡密码挂失
D、个人网上银行签约
E、信用卡取款密码重置
240、单项选择题 下列关于营业网点和柜面业务准入、退出机制的表述，错误的是（）。
A、一级分支行新设营业网点免于总行会计操作风险管控能力审核，由总行授权其进行具体实施。
B、凡经总行评定为四级的支行，暂停其新设营业网点准入资格直至年度会计量化考核合格。
C、二级营业网点申请相关结算业务，须经其上级行、总行会计结算部逐级审批同意后，由其上级行协办。
D、一级营业网点申请相关结算业务，总行免予审批，但需报总行备案。
241、问答题 单位结算账户存款人因遗失申请更换预留印鉴时，需提供哪些资料？
242、单项选择题 柜员现金收付、整点、保管过程中发生现金长款应于（）进行挂账处理。
A、177科目
B、277科目
C、191科目
D、291科目
243、单项选择题 居民个人所购自费留学项下生活费可以直接在银行提取部分外币现钞，金额为等值（）美元以内。
A、1000
B、2000
C、5000
D、10000
244、单项选择题 （）以前开立的整存整取定期储蓄存款，尽管系统默认为自动转存，但客户和银行之间实际无自动转存之约定，在存单上的到期日之后，该存单不得作为贷款质押品。
A、2008年9月20
B、2008年9月21日
C、2008年9月22日
D、2008年9月23日
245、多项选择题 异地建筑施工单位名称后加项目部名称申请开立临时存款账户，应向开户银行出具下列（）证明文件。
A、建筑施工单位开立临时存款账户所需证明文件
B、建筑施工单位的基本存款账户开户许可证
C、相关建筑施工和安装合同
D、建筑施工单位法定代表人或负责人的身份证件
E、项目负责人的身份证件
F、建筑施工单位授权项目部开户的授权书.
246、多项选择题 客户身份识别的过程中应遵循下列（）原则。
A、全面性原则
B、持续性原则
C、重点识别原则
D、及时报告原则
E、保密性原则
247、单项选择题 以下关于票据书写的说法中，错误的是（）。
A、填写票据和结算凭证必须做到标准化、规范化。
B、填写票据和结算凭证必须要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。
C、中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”。
D、阿位伯数字中间连续几个“０”时，中文大写金额中间也应写相对应的几个“零”字。
248、问答题 请简述上海银行分支行柜员指纹采集流程。
249、问答题 简述汇出汇款可以选择的国内外费用的三种承担方式。
250、单项选择题 私人汇出款通过中行支付时，收款人账号对应的帀种为HKD，而付款币种为USD，以下（）是不妥当。
A、中行凭证上借方金额栏填写美元金额，贷方金额栏空，在附言栏内注明套汇入，收款人账号处填写其港币账号。
B、上海银行进行套汇，将美元折成港币，中行凭证上借、贷方金额栏圴填写港币金额，收款人账号处填写其港币帐号。
C、提醒客户帀种不一致，必须请收款人到中行开立美元账户，否则不予受理。
D、以上都不妥当。
251、单项选择题 小额支付系统贷记业务的规定上限金额为（）。
A、5000元
B、10000元
C、20000元
D、50000元
252、单项选择题 多媒体自助终端缴付公用事业费的款项，由（）进行清算。
A、所属支行
B、浦西支行
C、总行营业部代理柜
D、总行个金部
253、问答题 分别简述验资户验资成功及不成功情况下，账户内款项应如何处理。
254、单项选择题 网点领现时应缮制一式二联领解现报单，（）加盖“领现专用章”后送交所属金库。
A、付出联
B、收入联
C、借方联
D、贷方联
255、单项选择题 网点对单位结算账户开户证明文件的审查应严格按照（）原则，做到专人负责，双人审核。
A、“谁经办，谁负责”
B、“谁经办，谁审核”
C、“谁审核，谁负责”
D、“谁受理，谁审核”
256、单项选择题 存款人因破产清算申请撤销人民币一般账户且原预留印鉴遗失，则在“撤销银行结算账户申请书”存款人签章栏处应（）.
A、加盖预留财务章
B、加盖公章
C、加盖法人章
D、由经办人签字
257、单项选择题 某企业办理一笔异地的银行承兑汇票贴现，金额为20万元，贴现日为09年2月5日，票据到期日为09年6月5日，贴现利率为2.7％，客户应承担的贴现利息为（）元。
A、1815
B、1860
C、1845
D、1800
258、单项选择题 开户行与存款人约定使用支付密码的协议，以及存款人关于支付密码器的各项申请应（）。
A、与当日会计凭证一并归档
B、专夹保管，保管期限一年
C、专夹保管，保管期限五年
D、视同账户资料保管
259、多项选择题 驻华使领馆人员办理结售汇业务，以下描述正确的是（）。
A、根据国民待遇，视同境外个人办理。
B、须出示《中华人民共和国外交部外交身份证》、《中华人民共和国外交部身份证》。
C、不受有关限额的限制。
D、无需纳入个人结售汇管理信息系统进行管理。
E、要纳入个人结售汇管理信息系统，银行在身份证件号码填写处填写外交身份证件号，备注栏填写“外交人员”。
260、问答题 外币票据进行托收后，经办行收到境外退票通知应做何处理？
261、多项选择题 外汇个人汇入汇款卷宗包括（）。
A、汇入汇款电文或中行入账通知书复印件
B、11230卡片帐
C、收款人身份证复印件
D、如需申报，还需要涉外收入申报单
262、单项选择题 个人商业性贷款在协定还款日，系统自动进行还本付息操作，如账户余额不足，转作逾期，满（）天后，系统自动将利息转至表外。
A、30
B、60
C、90
D、120
263、单项选择题 贴现的银行承兑汇票在审核票据真实性无误后，还应通过（）对汇票要素进行查询。
A、大额支付系统
B、小额支付系统
C、综合支付系统
D、同城交换
264、多项选择题 利率分为年利率、月利率、日利率。一般情况下换算关系为（）。
A、年利率÷12=月利率
B、年利率÷366=日利率
C、年利率÷360=日利率
D、年利率÷365=日利率
265、单项选择题 2010版票据号码第二排流水号码采用了（）。
A、金属油墨
B、渗透性油墨
C、无色荧光油墨
D、磁性油墨
266、多项选择题 办理外汇汇出汇款业务时，私人VIP客户不可以免去的汇款费用是（）。
A、汇款手续费
B、汇款电报费
C、CHARGEOUR费用
D、本金保证汇款费用
267、多项选择题 下列（）核心业务系统账务及报表差错的归口管理部门为总行会计结算部。
A、财务报表
B、对私业务
C、资金业务
D、对公业务
268、问答题 简述次日如何进行现金的核对工作。
269、单项选择题 目前，上海银行外币票据退票手续费是人民币（）元。
A、60
B、100
C、50
D、200
270、多项选择题 会计管理量化考核内容包括（）。
A、会计核算质量
B、窗口服务质量
C、会计基础工作质量
D、反洗钱工作质量
271、多项选择题 上海银行的企业现金管理平台主要业务功能包括（）。
A、账户管理
B、收付款管理
C、流动性管理
D、第三方存管业务
E、国际业务
272、多项选择题 上海银行个人电话银行注册用户版提供的功能主要包括（）。
A、账务信息查询
B、第三方存管
C、开放式基金
D、自助缴费
273、问答题 请写出自助机具轧账时的会计分录。
274、问答题 会计主管遇违规违章事项应如何处理？
275、单项选择题 营业结束前，网点主管或指定轧账人员应查询网点（）科目余额，并与当日拟送金库的各币种解现报单核对一致。
A、101-001
B、101-002
C、177
D、277
276、单项选择题 关于个人结售汇代码，以下描述正确的是（）。
A、结汇是以1或2开头
B、非居民业务是以05或06结尾
C、经常项目结售汇是以2或4开头
D、购汇是以05结尾
E、居民结汇是以3开头，以05结尾
277、单项选择题 根据国际惯例规则，开证银行在单证不符情况下，在银行合理工作日内可以拒付，但不符点提出（）.
A、应一次性完整提出
B、征求开证申请人同意后一次性提出
C、在合理银行工作日内可以分次提出
D、开证申请人不同意拒付，开证行不得拒付
278、多项选择题 下列（）属于会计管理部门负责人的岗位职责。
A、组织实施有效的会计管理、监督、检查和考核。
B、履行会计监督职责，对所在营业网点会计岗位的操作风险进行事前、事中控制。
C、组织落实会计人员业务知识和业务技能的培训。
D、负责对本单位质量监测情况进行定期分析研究，并提出改进建议。
279、单项选择题 外汇汇入汇款是指海外汇款人通过上海银行在海外账户行或（），使用不同的汇款方式将资金汇交国内收款人的结算方式。
A、代理行
B、汇款行
C、解付行
D、以上都可以
280、单项选择题 对于连续（）余额为零的个人国债账户，银行有权予以注销。
A、2年
B、3年
C、4年
D、5年
281、多项选择题 个人质押贷款应遵循（）原则。
A、先购（存）后贷
B、权利质押
C、到期归还
D、逾期扣收
282、多项选择题 本行个人质押品担保贷款应设置的登记簿为（）。
A、冻结业务登记簿
B、代保管有价值品登记簿
C、待处理质押品登记簿
D、上海银行协助查询、冻结、扣划工作登记簿
283、单项选择题 以下业务需要会计人员双人会同操作的有（）
A、活期储蓄销户业务
B、个人存款业务中无折、无卡续存业务
C、储蓄换折业务
D、小额定期储蓄存款开户
284、多项选择题 个人贷记业务的办理对象为持有上海银行（）的客户。
A、活期一本通
B、申卡借记卡
C、申卡信用卡
D、单位借记卡
285、单项选择题 个人通知存款发生以下（）情况的，不应按活期利率计息。
A、实际存期不足通知期限的
B、支取金额不足最低支取金额的
C、未提前通知而支取的，支取的部分
D、已办理通知手续而不支取或在通知期限内撤消通知的
286、单项选择题 如果客户误将复签签在了旅行支票转让栏上，银行应该请客户在（）签名，复签与初签相符即可兑付。
A、复签栏
B、旅行支票背面
C、旅行支票正面空白处
D、以上都不对
287、多项选择题 分支行送总行的“外汇汇入汇款项下查询、修改、转汇和退汇业务操作申请书”上应加盖（）。
A、营业部经理私章
B、业务章或储蓄章
C、经办私章
D、复核私章
288、多项选择题 下列关于单位通知存款的描述，正确的是（）。
A、通知存款不得转让，不得办理“证实书”的托收，不得取现。
B、支取时只能以转账方式转入其存入时的原单位账户。
C、实行账户管理，存款时须提交加盖预留印鉴的“单位（定期/通知/定活两便）存款开户申请书”。
D、单位通知存款起存金额为50万元，多存不限，最低支取金额为5万元。
289、问答题 柜员收到有权机关对开放式理财资金的冻结申请后应如何操作？（仅需写出与理财业务相关的操作，查冻扣常规手续可省略。）
290、多项选择题 对会计主管工作业绩进行考核的依据主要包括（）。
A、工作报告
B、年度工作总结
C、分支行会计量化考核结果
D、问卷调查结果
291、单项选择题 网点柜员现金长短款挂账由（）进行审核。
A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、路支行行长
D、指定授权人员
292、问答题 某公司于4月5日在其结算账户开户行存入一笔三个月人民币定期存款400，000元，利率1.81%；并于同年5月5日部分支取了300，000元，7月5日支取了其余的100，000元。请分别计算上海银行应付利息。（4月5日，活期利率0.72%，三个月定期利率为1.81%；5月5日，活期利率为0.54%，三个月定期利率为1.71%；7月5日，活期利率为0.36%，三个月定期利率为1.71%。）
293、单项选择题 办理汇出汇款业务时，私人VIP客户可以免去的汇款费用是（）。
A、汇款手续费
B、汇款电报费
C、CHARGE OUR费用
D、本金保证汇款费用
294、问答题 简述如何加强开户单位负责人联系方式的采集和核实工作。
295、单项选择题 分支行解付资金时，技术项下的款项应要求客户提供（），国外捐赠款项应要求客户提供（）。
A、商委或商务部的合同登记，商委或商务部的批文
B、外事办的批文，商委或商务部的合同登记
C、商委或商务部的合同登记，外事办的批文
D、商委或商务部的批文，，商委或商务部的合同登记
296、单项选择题 营业网点应每个工作日打印上一工作日《上海银行客户印鉴销户明细表》，并将报表与（）核对后，抽取对应的销户印鉴卡，核对无误后归档。
A、《建库通知书》
B、前一工作日的销户申请表
C、核心业务系统开销户报表
D、前一工作日人民银行结算账户系统开销户明细表
297、多项选择题 以下关于反假货币工作描述正确的是（）。
A、网点临柜办理现金业务的柜员，必须持有反假货币上岗证。
B、点钞机应处于“萤光”反假状态。
C、柜台外供客户使用的点钞机必须与柜台内部使用的机具保持一致。
D、上述均正确。
298、单项选择题 国内居民个人将其境外存款汇回境内的以自己名义开立账户，涉外收入（对私）申报的国别应填写为（）；国内居民个人将境内存款汇往境外以自己名义开立账户的对外付款（对私）申报的国别应填写为（）。
A、汇往境外目的地，境外开立账户地
B、汇往境外目的地，中国
C、中国，中国
D、中国，境外开立账户地
299、单项选择题 在核心系统中，以下（）种重要空白凭证不控号。
A、活期一本通
B、银行卡
C、国债托管卡
D、国债收款凭证
300、多项选择题 下列关于核心业务系统账务及报表差错归口管理部门的表述，错误的是（）。
A、资金业务由总行会计结算部归口管理。
B、总行外汇业务部协助指导涉及的外币会计账务、外币储蓄账务。
C、总行计划财务部归口管理财务报表。
D、本外币合一资产负债表与利润表由总行计划财务部归口管理。