时间:2020-01-14 02:48:13
1、问答题 业主大会开立基本存款账户时，应提供哪些资料及填写哪些表单？
2、单项选择题 贷记凭证的有效期为3天，客户签发一张贷记凭证，日期为1月22日（周五），有效期至（）为止。
A、1月25日
B、1月26日
C、1月27日
D、1月28日
3、单项选择题 下列（）情况的大额交易，即使未发现可疑情况，仍应进行大额交易报告。
A、某支行开立的同一户名下的定期存款续存、活期存款与定期存款的互转
B、上海银行在黄金交易所进行的黄金交易
C、个人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换
D、客户与证券公司进行金融交易，通过第三方存管账户进行的款项划转
4、多项选择题 以下（）款项性质为现汇。
A、所有从境外汇入的汇款
B、所有从中行划入的汇款
C、从境外汇入后直接存入贷记卡的汇款
D、从境外汇入后直接存入电子借记记卡的汇款
E、从中行转入的注明是现汇的款项
5、单项选择题 存款人为无民事行为能力人，由（）代为办理解挂失、补发存款凭证或支取存款手续。
A、亲人
B、本人
C、法定监护人
D、朋友
6、多项选择题 下列关于核心业务系统账务及报表差错归口管理部门的表述，错误的是（）。
A、资金业务由总行会计结算部归口管理。
B、总行外汇业务部协助指导涉及的外币会计账务、外币储蓄账务。
C、总行计划财务部归口管理财务报表。
D、本外币合一资产负债表与利润表由总行计划财务部归口管理。
7、多项选择题 在指纹管理系统中，下列（）用户不需要指纹登录。
A、超级用户
B、总行系统管理员
C、全行管理员
D、分行高级管理员
8、单项选择题 外币兑换机每笔兑换交易的金额最高不得超过（）元人民币。
A、500
B、1000
C、2000
D、2500
9、问答题
甲银行提出托收支票一张，金额人民币8，000.00元，被对方银行退票。请写出甲银行涉及的各阶段会计分录（与人民银行的清算除外）。
（1）甲银行提出交换会计分录
（2）甲银行收到退票会计分录
（3）甲银行客户领回退票会计分录
10、单项选择题 应由营业网点手工逐笔登记的纸质商业汇票业务为（）。
A、银行承兑汇票的未用退回
B、商业汇票的贴现
C、票据挂失止付或公示催告
D、商业汇票的转贴现
11、单项选择题 账簿中书写的文字和数字大小应占格距的（）。
A、二分之一
B、三分之一
C、三分之二
D、满格
12、多项选择题 个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭（）办理。
A、双方有效身份证件
B、直系亲属关系证明办理
C、委托书
D、外管局核准件
13、单项选择题 下列关于单位定期存款计息方式的描述，（）是不正确的。
A、单位定期存款在存期内按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息。
B、单位定期存款遇利率调整，不分段计息。
C、单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。
D、单位定期存款到期日为例假日，可在例假日前一天支取，扣除到期日与支取日之间天数的利息；例假日后支取，按逾期支取计算利息。
14、多项选择题 会计主管实行竞聘上岗，聘任时须签订聘期目标责任书，须明确下列（）内容。
A、岗位职责
B、权利义务
C、聘任终止条件
D、考核与奖惩
15、单项选择题 居民个人所购自费留学项下生活费可以直接在银行提取部分外币现钞，金额为等值（）美元以内。
A、1000
B、2000
C、5000
D、10000
16、单项选择题
女．26岁，G0P0，妊娠38周，中度妊娠高血压疾病孕妇，因胎膜早破入院，入院时血压21.3/14.6kPa（160/110mmHg），尿蛋白（+），宫缩强，总产程2小时50分钟。产后检查胎盘胎膜完整，阴道与宫颈裂伤处经修补阴道内仍有阵阵暗红色血流出伴有血块，子宫时软时硬，失血量已超过300ml．此产妇产后出血原因可能是（）
A.产道损伤
B.凝血功能障碍
C.胎盘残留
D.子宫收缩不良
E.胎盘滞留
17、单项选择题 上海银行现有的外币定期储蓄存款与人民币定期储蓄存款相比有下列（）不同存期。
A、1个月、13个月、15个月、18个月、21个月
B、3个月、6个月、一年、二年、三年、五年
C、1个月、3个月、6个月、18个月、21个月
D、3个月、6个月、15个月、18个月、三年、五年
18、单项选择题 小额支付系统仅允许对未纳入轧差的（）撤销。
A、非实时借记业务包、非实时贷记业务回执包
B、非实时贷记业务包、非实时贷记业务回执包
C、非实时借记业务包、非实时借记业务回执包
D、非实时贷记业务包、非实时借记业务回执包
19、多项选择题 关于单位通知存款业务叙述，下列（）是正确的。
A、其账户资金可分次存入，分次支取。
B、最低起存金额为5万元。
C、每次最低支取金额为10万元。
D、单位通知存款分为一天通知和七天通知。
20、单项选择题 贷款逾期满90天后，发生应收未收利息，应记入（）科目。
A、133应收利息
B、180应计利息
C、191非应计贷款应收利息
D、703代保管有价值品
21、单项选择题 电子国债的目前统一办理时间为（）。
A、8：30-16：30
B、9：00-17：00
C、8：30-17：00
D、9：00-16：30
22、单项选择题 上海银行外币活期储蓄存款的结息日为（）。
A、每年6月30日
B、每年12月21日
C、每季20日
D、每年12月31日
23、单项选择题 自助机具归钞发现短款时账务处理会计分录（）。
A、借：101-004；贷：101-001
B、借：101-001；贷：101-004
C、借：101-001；贷：277-001-003
D、借：177-001-003；贷：101-001
24、单项选择题 客户申请小额质押贷款业务，客户凭证式国债本金50000元，请问客户最少可以贷款金额是（）。
A、1000元
B、3000元
C、5000元
D、10000元
25、单项选择题 现有一笔欧元私人汇出汇款，金额EUR10000.00，假设上海银行汇款手续费电报费为EUR20.00，国外银行费用为EUR30.00，如果选择“OUR”的国内外费用承担方式，上海银行客户的实际扣帐金额和国外收款人的实际到账金额分别为（）。
A、EUR10050.00；EUR10000.00
B、EUR10020.00；EUR9970.00
C、EUR10030.00；EUR9980.00
D、EUR10000.00；EUR9950.00
26、单项选择题 网点应严格执行现金库箱“双人会同”装开箱制度，库箱钥匙（）。
A、双人共同保管
B、分人掌管
C、由网点负责人保管
D、以上皆可
27、多项选择题 客户购买开放式理财产品时，柜员应提醒投资者认真阅读（）并向投资者做好产品的宣传、介绍和协议的解释工作。
A、《开放式理财产品说明书&风险揭示书》
B、《开放式理财产品协议书》
C、《开放式理财产品协议书补充条款》
D、《个人投资者投资风险评估书》
28、多项选择题 下列（）情况属于核算重大差错。
A、营业终了营业场所发现一枚业务印章
B、业务凭证中发现一份转账支票无效
C、会计报表填报错误
D、由于业务处理不当导致当日报表不平
29、单项选择题 我国出入境的通报制度规定，中国公民出入境、外国人入出境每人每次携带的人民币限额为（）元。
A、1万
B、2万
C、3万
D、5千
30、多项选择题 会计主管在履行职责时行使以下（）职权。
A、会计事项监督权
B、日常运行管理权
C、重要业务审核权
D、决策参与权
E、人事管理权
31、单项选择题 下列（）部门是总行核心系统权限业务授权和管理部门。
A、总行产品开发部
B、总行营运管理部
C、总行信息技术部
D、总行会计结算部
32、单项选择题 目前，上海银行外币票据退票手续费是人民币（）元。
A、60
B、100
C、50
D、200
33、多项选择题 下面属于欧元区国家的是（）。
A、奥地利
B、瑞士
C、卢森堡
D、冰岛
34、多项选择题 交换提回行发现提回票据中有非本行票据，应根据不同情况分别处理，下列（）的处理是正确的。
A、提回行票据清单或提回行拒票清单上未记载的，应立即通知交换场，由交换场与正确提回行联系，票据送正确提回行。
B、提回行票据清单或提回行拒票清单上未记载的，应立即通知交换场，并及时与原提出行联系，还应根据票据磁码金额填制退票专用凭证，于下一场交换退原提出行。
C、提回行票据清单或提回行拒票清单上有记载的，应立即通知交换场，并及时与原提出行联系，还应根据票据磁码金额填制退票专用凭证，于下一场交换退原提出行。
D、提回行票据清单或提回行拒票清单上有记载的，应立即通知交换场，由交换场与正确提回行联系，票据送正确提回行。
35、问答题 上海银行严禁由公司金融客户经理代办的会计业务有哪些？
36、单项选择题 办理承兑人在异地的银行承兑汇票贴现时，贴现期限以及贴现利息的计算应另加（）天划款日。
A、1
B、3
C、5
D、法定休假日的天数
37、单项选择题 网点人员不得私自卸装指纹仪等设备，需卸装的设备必需通过（）系统递交申请。
A、核心业务系统
B、“文档一体化”系统
C、指纹管理系统
D、内部管理系统
38、多项选择题 以下科目需设置手工账簿的是（）。
A、130逾期贷款
B、133应收利息
C、191非应计贷款应收利息
D、704抵押及质押品
39、单项选择题 目前常用的现金业务的机具使用年限为（）
A、人民币点钞机3年、外币点钞机3年、小型清分机8年
B、人民币点钞机6年、外币点钞机6年、小型清分机8年
C、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型情分机8年
D、人民币点钞机3年、外币点钞机6年、小型清分机10年
40、单项选择题 在核心系统中，以下（）种重要空白凭证不控号。
A、活期一本通
B、银行卡
C、国债托管卡
D、国债收款凭证
41、多项选择题 支付密码的编码要素由支付凭证上（）组成。
A、签发人账号
B、签发日期
C、凭证号码
D、金额
E、支付凭证种类
42、问答题 基本存款账户销户时，其款项划转是否可申请签发银行本票？
43、单项选择题 独立核算的附属机构开立基本存款账户，其账户名称应使用（）。
A、其主管单位的名称
B、该附属机构的名称
C、主管单位名称加独立核算的附属机构名称
D、以上皆可
44、多项选择题 下列（）是上海银行会计检查人员应有的义务。
A、遵守被检查单位作息制度。
B、在实施会计检查时不得影响被检查单位正常的营业秩序。
C、及时向被检查单位反馈检查情况。
D、遵守保密制度，不得泄露检查中涉及的保密事项。
45、问答题 会计主管在营业机构确因业务所需时，应如何做好转授权？
46、单项选择题 通过中行转入的汇款，其款项性质应为（）。
A、现钞
B、现汇
C、中行入帐通知书上必须注明，否则无法确定
D、以上都不正确
47、单项选择题 私人汇出汇款通过中行支付时，需将头寸划到（）。
A、总行11230帐户
B、本路支行11230帐户
C、本路支行所属一级支行11230帐户
D、以上都不对
48、单项选择题 如果资金清算账户指定为活期一本通或者配折卡时，国债托管账户介质为（）。
A、国债托管账户本
B、电子借记卡
C、活期一本通
D、配折卡
49、单项选择题 客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用（）。
A、中间价
B、现钞买入价
C、买入价
D、卖出价
50、单项选择题 居民和非居民之间的境内划转由（）进行申报。
A、居民
B、非居民
C、双方分别
D、无须申报
51、多项选择题 下列（）属于“五好钱捆”标准。
A、捆紧
B、点准
C、墩齐
D、盖章清楚
E、挑净
52、多项选择题 上海银行贷款余额簿用于记录贷款（含逾期贷款）（）信息的报表。
A、余额
B、利率
C、已欠利息
D、预计本期应计利息
53、多项选择题 以下关于柜员现金轮换制描述正确的是（）。
A、营业前应由网点业务主管派发封包。
B、业务主管应做好封包轮换记录。
C、简易库房中辅币及硬币，次日可以不移交。
D、封包收入柜员核对款项交接凭证和封包封签金额一致后，清点封包中款项。
54、单项选择题 教育储蓄到期支取，如果不能提供“接受非义务教育的学生身份证明”，六年期按开户日（）定期储蓄存款利率计息，并按有关规定征收储蓄存款利息所得税。
A、五年期整存整取
B、五年期零存整取
C、五年期存本取息
D、活期储蓄
55、单项选择题 客户境内汇款选择中行支付时，支行上交总行的凭证应为（）。
A、暂收传票和中行外币划款凭证
B、中行外币划款凭证和客户有效证件复印件
C、客户有效证件复印件和境内汇款申请书
D、境内汇款申请书和暂收传票
56、多项选择题 根据会计凭证的用途和性质，可以划分为（）。
A、基本凭证
B、票据凭证
C、特定凭证
D、自制凭证
57、单项选择题 2009年10月1日，客户在上海银行存入10000元的定活两便，于2010年3月1日办理支取，在此过程中，实际计息天数为（），到期利息为（）。（同期活期存款利率为0.36%，3月存款利率为1.71%，半年存款利率为1.98%，一年期存款利率为2.25%）
A、151天，43.04元
B、152天，43.04元
C、151天，43.32元
D、152天，43.32元
58、单项选择题 上海银行信用卡的持卡人对卡内欠款的还款顺序应为（）。
A、取现透支、费用、利息、转账透支和消费透支
B、利息、费用、取现透支、转账透支和消费透支
C、费用、取现透支、利息、转账透支和消费透支
D、费用、利息、取现透支、转账透支和消费透支
59、多项选择题 客户身份识别的过程中应遵循下列（）原则。
A、全面性原则
B、持续性原则
C、重点识别原则
D、及时报告原则
E、保密性原则
60、单项选择题 以下可以办理申报也可不申报的是（）。
A、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元的非贸易项下的境外汇入款
B、收款人为境内居民、金额小于等值2000美元、从境内非居民账户划出的款项
C、收付款人都是境内居民的境内汇款
D、收付款人都是境内非居民的境内汇款
61、多项选择题 下列业务，属于一次性业务的（），审核客户的有效身份证件或其他证明文件，并留存复印件。
A、张某未在上海银行开立账户，持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民币1.5万元。
B、李某未在上海银行开立账户，持现金在柜面办理现金汇款且交易金额为人民币1万元。
C、客户在柜面做无折存业务，交易金额1000美元。
D、储蓄通存通兑业务
62、单项选择题 以下（）不是在开户行以现金方式提前部分支取整存整取定期存单的相关会计科目。
A、101-001
B、215-001
C、407-001
D、702
63、多项选择题 客户申请提前解除个人存款类证明时，需要提供（）。
A、个人有效身份证
B、原正本存款凭证
C、原开立的所有个人存款类资金证明原件
D、原收费凭证
64、单项选择题 网点应根据（）确定每周ATM机具轧账、装补钞次数，确保机具中有足够可用现钞。
A、客户需求
B、用钞警戒线
C、机内库存现金
D、机具使用情况
65、多项选择题 下列关于单位定期存款支取处理的表述，不正确的是（）。
A、单位定期存款只能全额支取。
B、单位定期存款可以部分支取。
C、单位定期存款只能转账支取。
D、单位定期存款可用于结算。
66、单项选择题 核心业务系统临时权限设置操作任务书至少应提前（）提交至管理员，否则可不予受理。
A、半个工作日（处理当日）
B、半个工作日（非处理当日）
C、一至三个工作日（含启用当日）
D、一至三个工作日（不含启用当日）
67、单项选择题 个人存款类资金证明的有效期限由申请人确定，最长不超过（）。
A、三个月
B、半年
C、9个月
D、一年
68、问答题 简述系统控号类重要空白凭证的柜员轧账流程。
69、单项选择题 预留印鉴样本与账户信息及验印系统信息应相互核对，确保相关信息一致，核对频率为（）。
A、每月至少一次
B、每季至少一次
C、每半年至少一次
D、每年至少一次
70、单项选择题 以下属居民个人购汇代码的是（）。
A、12205
B、32205
C、22306
D、42306
E、12204
71、多项选择题 分支行送总行的“外汇汇入汇款项下查询、修改、转汇和退汇业务操作申请书”上应加盖（）。
A、营业部经理私章
B、业务章或储蓄章
C、经办私章
D、复核私章
72、多项选择题 首次支取住宅维修或专项维修应提交下列（）资料。
A、加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章的业主大会或业主代表大会决议
B、业主委员会决议或经业主委员会认可的急修报告
C、已签订的施工承包合同
D、加盖业主大会公章和业委会正、副主任签章以及物业服务企业公章的支取汇总表
73、问答题 外汇兑换包括哪些业务？
74、多项选择题 上海银行个人电话银行注册用户版提供的功能主要包括（）。
A、账务信息查询
B、第三方存管
C、开放式基金
D、自助缴费
75、单项选择题 对于存款人已死亡，其在上海银行的所有存款（含储蓄存款、国债、理财产品等）累计不超过（）（含）的小额存款继承过户或支取，如存款人直系亲属办理公证手续存在实际困难的，分支行可凭其提供的相关证明文件，由分支行会计分管行长签字审批后，予以通融办理。
A、1万元
B、2万元
C、5万元
D、10万元
76、多项选择题 上海银行会计业务印章的种类包括（）。
A、会计业务类专用章
B、出纳业务类专用章
C、储蓄业务类专用章
D、财务类专用章
77、单项选择题 核心业务系统日常操作员权限设置操作任务书一般应提前（）提交至管理员，否则可不予受理。
A、半个工作日（处理当日）
B、半个工作日（非处理当日）
C、一至三个工作日（含启用当日）
D、一至三个工作日（不含启用当日）
78、单项选择题 上海银行将每日按（）挂牌公告的通知存款利率对利生利存款进行利息计提。
A、存入日
B、当日
C、支取日
D、前次结息日
79、多项选择题 境外个人转让所购境内商品房取得的人民币资金，经商品房所在地外汇局审核确认（）后，方可购汇汇出。
A、购汇申请书
B、商品房转让合同
C、房屋权属转让的完税证明文件
D、房地产主管部门出具的境外个人购买商品房的相关证明
80、单项选择题 支行会计结算部应（）组织一次简易库房制度执行情况的检查。
A、每周
B、每月
C、每季
D、半年
81、单项选择题 小额账户管理费按季收取，每个季度末月（）日为固定扣款日。
A、28
B、25
C、22
D、21
82、单项选择题 营业网点对于登记在《上海银行联网核查公民身份信息疑义信息登记簿》的疑义信息，做法错误的是（）
A、通过联网核查系统疑义身份信息反馈功能申请核实。
B、联网核查系统疑义身份信息反馈疑义反馈结果与原核查结果一致的，销记疑义信息登记簿。
C、派专员实地回访客户。
D、向当地公安、居委会、工作单位、公安部等身份信息查询服务中心等部门核实。
83、单项选择题 申请电话银行注册用户版的客户需年满（）周岁，且具有完全民事行为能力。
A、16
B、18
C、20
D、22
84、问答题 请写出银行本票签发的会计分录。
85、多项选择题 会计检查人员可采用下列方法开展会计检查（）。
A、系统数据比对
B、调阅监控录像
C、清点实物
D、顶岗操作业务
86、单项选择题 开放式理财投资者全额赎回成功后，收益随本金于赎回（）划入投资者授权指定账户。
A、当日实时
B、T+1日
C、T+3日
D、T+3个工作日
87、问答题
2009年9月30日上海银行某支行交换提回收到一张应由本行承兑的银行承兑汇票，到期日为2009年9月28日，金额为100，000.00元，承兑保证金为20%。
1、到期日承兑申请人账户余额为800，000.00元，请写出承兑行承兑到期及支付票款处理的会计分录。
2、到期日承兑申请人账户余额为60，000.00元，请写出承兑行承兑到期及支付票款处理的会计分录。
88、单项选择题 2010版票据上的无色荧光纤维丝借助（）光源，可以检测到荧光反应。
A、紫外
B、红外
C、背光
D、日光
89、单项选择题 办理汇出汇款业务时，各对私网点应在境外汇款申请书上批注“（）”字样。
A、已审核，并且注明汇款性质。
B、已付款，并且注明付款金额。
C、已收费。
D、已收费，并且注明收费币种金额。
90、多项选择题 下列（）为会计主管应遵循的职业道德准则。
A、勤勉谨慎
B、专业尽责
C、团队合作
D、客观公正
91、多项选择题 为单位客户开立（）时，应通过银行账户管理系统向人民银行进行备案。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、临时存款账户（因注册验资开立的临时存款账户除外）
D、预算单位专用存款账户
E、非预算单位专用存款账户
92、多项选择题 当联网核查系统发生故障，营业网点办理业务时难以确定客户出示的居民身份证真伪的，可要求客户出示下列（）证件用以佐证。
A、居民户口簿
B、护照
C、社保卡
D、机动车驾驶证
93、单项选择题 以下需要授权的业务是（）。
A、修改密码
B、借记卡升级换卡
C、配折卡销卡
D、删除业务
94、单项选择题 对于已经双人清点但无法上解的钞券，可由二名清点人员会同封包（箱）此封箱（包）时间不得超过（）。
A、二天
B、一周
C、十天
D、一月
95、单项选择题 外币兑换机每笔兑换交易的金额最低为（）元人民币。
A、10
B、30
C、50
D、100
96、问答题 因赠予、抵债等原因发生电子国债清偿过户时，柜员应如何操作？
97、问答题 上解库房钞券必须墩齐、捆紧、盖章清楚，并做到“一条龙”，请简述“一条龙”的具体要求。
98、单项选择题 严重违反会计、储蓄、出纳制度和操作规程，造成会计信息严重失真、重大资金财产损失以及使银行声誉受到重大影响的错误，属于下列（）差错。
A、一般差错
B、规范性差错
C、风险性差错
D、重大差错
E、事故差错
99、单项选择题 对于已受理尚未建档的预留印鉴，如客户需要更换的，应严格按（）手续操作。
A、新开户
B、印鉴变更
C、销户
D、不予受理
100、单项选择题 上海银行核心业务系统柜员操作员号为（）。
A、随机产生的六位数字（每位柜员唯一的）
B、本人工号
C、按网点规律专门编制
D、大写英文字母加六位数字
101、多项选择题 抵质押品须经下列（）有权人审批后方可调阅。
A、行长
B、分管行长
C、会计结算部经理
D、路支行负责人
102、单项选择题 CDS机具流水账如有长短款未能解决的，应单独留存，待长短款处理结束（）后方可销毁。
A、一年
B、五年
C、十年
D、十五年
103、单项选择题 柜员在办理活期换折交易时，以下哪条不符合规定（）。
A、认真审核旧折的完整性，注意旧折是否有破损情况，特别是存折总号的完整性。
B、认真核对旧折账号、户名、余额等各项要素是否真实、有效，同时应关注打印记录的格式、字体及印章是否正常。
C、换折后，要认真核对旧折账号、户名与新折的账号、户名是否一致，余额是否连续。
D、换折后，日终将旧折磁条损毁，并在相关业务传票上摘录新折总号。
104、多项选择题 验资户验资不成功销户时需提取现金的，应出具（）。
A、出资时缴存现金的现金缴款单原件
B、出资时缴存现金的现金缴款单复印件
C、出资人有效身份证件
D、加盖所有出资人签章的情况说明
105、多项选择题 在全国支票影像交换系统中，对出票人签发空头支票、签发与其预留签章不符或支付密码错误支票的，可采取的处理方式有（）。
A、如无法获得收款人信息，则不进行处罚。
B、将按有关法律规章给予行政处罚。
C、情节严重的，开户银行停止为其办理支付结算业务。
D、人民银行将其纳入“黑名单”管理。
106、单项选择题 网点开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户（临时机构、注册验资的临时存款账户除外）后，应自开户之日起（）个工作日内以发送“开户通知书”的方式通知基本存款账户开户银行。
A、3
B、5
C、10
D、15
107、多项选择题 2010版票据中，可以检测到激光点的区域有（）。
A、行徽
B、票号花团
C、主题图案
D、红水线
108、单项选择题 网点应落实人员坚持查库制度，坚持（）进行库存检查，并在库存登记簿上做好记录。
A、每周定时
B、每周不定时
C、每月定时
D、每月不定时
109、问答题 请写出利生利通知存款计提应付利息以及结息的会计分录。
110、单项选择题 核心业务系统柜员新增设置、柜员权限变更设置、删除柜员权限设置、柜员调换网点权限设置、柜员密码重置是由（）操作。
A、全行管理员
B、分行管理员
C、支行管理员
D、普通柜员
111、单项选择题 金融机构应在可疑交易发生后的（）个工作日内，报送中国反洗钱监测中心。
A、3
B、5
C、10
D、15
112、单项选择题 从受理假币鉴定之日起（）为假币鉴定期。
A、十五个工作日
B、五个工作日
C、十个工作日
D、二周
113、单项选择题 2009年3月21日发放一笔银团贷款共计10亿元，其中上海银行作为银团贷款代理行份额为6亿元，其他参与银行份额为4亿元。该银团贷款按季结息，贷款利率为7.11%。2009年6月21日该借款单位账户余额为683万元。2009年6月21日上海银行应划给参与银行的利息金额为（）。
A、490.20万元
B、326.80万元
C、273.20万元
D、817万元
114、单项选择题 电子商业汇票获得承兑后、出票人将电子商业汇票交付收款人前，保证人作出保证行为的，被保证人为（）。
A、出票人
B、承兑人
C、收款人
D、背书人
115、问答题 请简述会计主管的职业纪律规范。
116、单项选择题 教育储蓄到期支取，如果不能提供“接受非义务教育的学生身份证明”，一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次（）定期储蓄存款利率计息。
A、整存整取
B、零存整取
C、存本取息
D、活期储蓄
117、单项选择题 下列（）符合中国人民银行规定的支票影像采集技术标准。
A、未附粘单支票应采集其正面影像
B、未附粘单支票应采集其背面影像
C、附粘单支票应采集其正面和记载最后一手委托收款背书粘单的影像
D、附粘单支票应采集其正面和背面影像
118、单项选择题 核心业务系统柜员登录和日间授权实行指纹认证管理，确因指纹无法采集成功者，可采取下列（）方式。
A、不纳入指纹系统管理
B、配发指纹卡验证
C、调整工作岗位
D、采用键盘密码登录，并记录操作日志
119、单项选择题 用于核算和反映按财政部规定不确认为当期损益的应收未收到利息，收回的情况的科目是（）。
A、501
B、502
C、503
D、504
120、单项选择题 存款风险滚动式检查实行接续滚动的方法，滚动周期为（）。
A、1个月
B、3个月
C、3至6个月
D、6个月
121、单项选择题 柜面客户类业务，授权人员必须在柜员终端上依次进行（）。
A、签到、审核、授权、打印、签退
B、审核、签到、授权、打印、签退
C、签到、授权、打印、审核、签退
D、签到、授权、打印、签退、审核
122、多项选择题 以下对现金接库工作要求描述正确的是（）。
A、接库值班柜员接库时，应双人会同验看封签、锁具是否完好，有无被揭封、开锁等现象。
B、接库值班柜员接库时，应清点库箱只数、领现件数与金库交接库登记簿、网点昨日留存的入库交接清单核对是否一致，无误后与金库押运员办理交接手续。
C、营业网点应落实每天双人接送库。
D、如接送库值班人员为非库款汇总柜员的，库款汇总柜员无须与接送库值班柜员办妥库款箱（包）交接手续。
123、多项选择题 有权机关要求协助冻结客户存款的，必须提供下列资料（）。
A、执行人员的工作证
B、有权机关县团级以上（含）机构签发的协助冻结存款通知书
C、人民法院出具的冻结存款裁定书，或者其他有权机关出具的冻结存款决定书
D、执行人员的身份证
124、多项选择题 上海银行核心业务系统权限业务授权重大违规处理范围包括（）。
A、操作员未按规定录入数据，故意规避控制的。
B、操作员自制凭证或操作任务书，没有提供依据的。
C、授权人员未按规定审核，致使权限业务失控的。
D、操作员和授权人员相互勾结，故意逃避控制的。
E、操作员唆使客户填写虚假信息，逃避银行监督的。
125、单项选择题 单位银行结算账户名称如使用规范化简称的，应将简称在（）中约定。
A、《开户申请书》
B、《银行结算账户管理协议》
C、印鉴卡使用说明
D、无须约定，只需提供相关证明文件
126、单项选择题 2010版银行汇票的要素上取消了（）。
A、收款人账号
B、付款人账号
C、收款人名称
D、付款人名称
127、多项选择题 柜员日终账务结平是指结平本人办理的业务凭证、清点现金、核对重要空白凭证和代保管各类实物，完成各类登记簿的登记，做到本人业务范围内（）相符，结平账务。
A、账账
B、账证
C、账款
D、账实
128、单项选择题 上海银行能受理（）。
A、美国财政支票
B、邮政支票
C、有流通区域限制的票据
D、以上都不能受理
129、单项选择题 支票挂失是按票面金额的（）收取手续费，不足五元的，收取五元。
A、0.1%
B、1%
C、0.5%
D、5%
130、多项选择题 简易库房管库员入库办理业务必须坚持双人（）。
A、同进
B、同出
C、同步
D、同操作
131、多项选择题 下列（）会计档案需永久性保管。
A、存、贷款开销户登记簿
B、客户挂失申请书
C、会计主管人员移交清册
D、会计档案销毁清册
132、问答题 简述付款人在异地的贴现票据，到期提出托收的处理。
133、单项选择题 总帐系统用户密码有效期限最长（）天，系统将在到期日前（）天提醒用户更新密码。
A、90天，10天
B、60天，10天
C、90天，7天
D、60天，7天
134、问答题 写出个人质押贷款到期日正常还款会计分录。
135、多项选择题 因业务需要开立会计科目或内部账户的单位，向总行会计结算部提交业务联系函的基本内容应包含（）。
A、申请开立科目或内部账户的原因
B、归集的科目、网点号
C、账户性质
D、加盖经办员签章和分支行公章
136、单项选择题 外币兑换机兑付的最小票面金额为（）元人民币。
A、1
B、5
C、10
D、20
137、多项选择题 下列（）属于会计主管的工作职责。
A、确定劳动组合、柜员业务范围和权限，制定和落实柜员岗位责任制。
B、组织柜员学习会计业务文件，组织实施会计业务文件要求的各项工作。
C、监督派驻营业网点正确使用会计科目、会计凭证、会计印章、账簿设置等，根据规定进行核算，真实、正确、及时、完整地反映各项银行业务活动。
D、负责派驻营业网点会计业务现场巡察，及时监督、纠正各项违规操作行为，对各类会计业务差错、事故和违规行为应分析原因，提出整改意见，督促责任人做好整改工作。
E、对业务工作中出现的突发事件和重大问题，采取相应措施及时防范和控制，并按规定进行报告。
F、积极协助和配合上级部门的会计检查工作。
138、问答题 请写出通过行内兑付的单位客户华东三省一市汇票兑付和结清时的会计分录。
139、单项选择题 11位SWIFT银行识别代码中代表“分行号”是（）。
A、第1-4位
B、第5、6位
C、第7、8位
D、第9-11位
140、单项选择题 若营销部门交来商业汇票（无贴现审批书）要求代保管时，柜员应审核汇票已由营销部门双人会同密封，并进行（）核算。
A、入703代保管有价值品
B、不作任何核算，仅保管在简易库房内
C、入717代保管物品
D、入714买入票据实物
141、多项选择题 以下（）业务无须外汇局审批，银行就可以审核办理。
A、在境内工作、学习时间超过一年的境外个人，购买符合实际需要的自住商品房而进行的结汇业务
B、港澳台居民和华侨因生活需要，在境内购买一定面积的自住商品房而进行的结汇业务
C、境外个人因故不能完成商品房交易的，需将退回的人民币购房款购汇汇出业务
D、境外个人转让所购境内商品房取得的人民币资金购汇汇出业务
142、单项选择题 对于连续（）余额为零的个人国债账户，银行有权予以注销。
A、2年
B、3年
C、4年
D、5年
143、多项选择题 柜员在承兑前收到客户主动划付的保证金，应审核进账凭证上是否注明（）。
A、承兑合同编号
B、承兑金额
C、保证金比例
D、手续费
144、单项选择题 支票影像交换系统提出行应在受理支票的（）的时间内提交影像交换系统。
A、当日至迟下一个法定工作日上午10：00
B、当日
C、当日至迟下一个法定工作日
D、当日至迟下一个法定工作日上午12：00
145、多项选择题 办理代发工资等批量开立的个人银行结算账户在激活前，不得办理（）业务。
A、现金存款业务
B、现金支付业务
C、转账支付业务
D、新开子账户业务
146、单项选择题 个人定活两便存款最高限额为每笔不超过（）元（不含）。
A、5万
B、10万
C、50万
D、100万
147、单项选择题 进行核心系统用户检查时，员工变更情况由下列（）部门提供。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、总行信息技术部
D、总行人力资源部
148、单项选择题 外币找零的一般标准为（）。
A、美元5元以下
B、港币5元以下
C、欧元1元以下
D、日币一百元以下
149、单项选择题 现在上海银行可以提供本金保证付款方式的汇款币种是（）。
A、HKD
B、USD
C、JPY
D、EUR
150、多项选择题 客户到网点办理个人网银签约业务，并申请USBKEY一个，手续费58元，卡内扣款，手续费收取系统自动入账的会计分录为（）。
A、借：211-001活期储蓄存款58元或借：217-002-004申卡电子借记卡存款58元
B、贷：211-001活期储蓄存款58元或贷：217-002-004申卡电子借记卡存款58元
C、贷：513-005出售凭证工本费收入58元
D、借：513-005出售凭证工本费收入58元
151、单项选择题 以外币定期存单质押的，贷款金额不得超过质押存单面额的（）。
A.70%
B.80%
C.90%
D.95%
152、问答题 简述营业机构抵押及质押品实物或权证的保管及调阅要求。
153、多项选择题 为单位客户开立（）时，须报人民银行核准，并由人民银行核发开户许可证。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、临时存款账户（因注册验资开立的临时存款账户除外）
D、预算单位专用存款账户
E、非预算单位专用存款账户
154、单项选择题 营业机构接收境外汇入款时，发现汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所三项信息中任何一项缺失的应该作如下（）处理。
A、先向境外金融机构要求补充信息，再入账。
B、可先行入账，再向境外金融机构要求补充信息。
C、不得入账，直接原路退回。
D、先挂账，待查实后再入账。
155、多项选择题 不得向下列（）出售支票或商业承兑汇票。
A、非正规就业劳动组织
B、房屋维修资金账户
C、个体工商户
D、被列入人行“黑名单”的账户
156、单项选择题 关于个人结售汇代码，以下描述正确的是（）。
A、结汇是以1或2开头
B、非居民业务是以05或06结尾
C、经常项目结售汇是以2或4开头
D、购汇是以05结尾
E、居民结汇是以3开头，以05结尾
157、单项选择题 金融机构在与客户建立业务关系时，首先应该进行（）。
A、客户风险等级划分
B、大额交易报告
C、可疑交易报告
D、客户身份识别
158、单项选择题 会计主管工作绩效管理考核是由（）部门负责。
A、总行会计结算部
B、派驻营业机构
C、委派单位
D、分支行会计结算部
159、多项选择题 每日现金业务必须通过核心业务系统进行核算，账务做到（）。
A、笔笔清
B、内外清
C、当日记账
D、日账日清
160、多项选择题 下列（）情况属于核算一般差错。
A、开户资料不全，未按规定开立和使用账户。
B、未按规定使用结算用具。
C、未按规定保管、使用开机口令、操作密码。
D、会计凭证、报表、账簿未按规定装订或档案资料不全。
161、问答题 简述营业网点在办理纸质商业汇票的哪些业务时需要进行手工逐笔登记？
162、单项选择题 未记载代理付款人的银行汇票丧失后，失票人应向票据支付地基层人民法院提出公示催告的申请，银行汇票支付地是指（）。
A、代理付款人所在地
B、收款人所在地
C、失票人所在地
D、出票人所在地
163、单项选择题 境外个人罗宾先生于2009年上半年办理了四次结汇业务，具体情况如下：3月2日在建行办理储蓄账户内结汇26000美元，4月8日在上海银行办理储蓄账户内结汇22000美元．5月16日在上海银行办理手持现钞结汇3000美元，6月23日在建行办理储蓄账户内结汇6000美元。罗宾先生从第（）次结汇开始，应向银行提供相关证明材料后方可办理。
A、一
B、二
C、三
D、四
164、单项选择题 不可以作为定活两便储蓄存款介质是（）。
A、定活两便储蓄存单
B、生肖存单
C、电子借记卡
D、申卡借记卡
165、多项选择题 保管箱业务涉及的收入项目包括下列哪些费用？（）
A、开户费
B、租金
C、保证金
D、开箱手续费
E、滞纳金
F、破箱手续费
166、单项选择题 目前，上海银行只兑付（）发行的旅行支票，其他公司发行的旅行支票只办理托收业务。
A、AMERICAN EXPRESS
B、MASTER
C、VISA
D、CITI
167、单项选择题 验资成功后撤销验资账户的，《销户申请书》“存款人签章”栏应加盖下列（）。
A、出资人全套印鉴
B、单位财务专用章
C、单位全套印鉴
D、单位公章
168、单项选择题 客户持本行活期一本通存折于12月24日至营业网点办理清户，清户利息应计算至（）。
A、12月20日
B、12月21日
C、12月23日
D、12月24日
169、单项选择题 柜员办理农商行如意卡跨行取款业务发生落账时，现金不得付给客户，凭条随卡归还给客户。该种落账（）调账。
A、需要
B、不需要
C、由总行统一
D、不确定
170、问答题 1月4日，A客户到上海银行办理单位通知存款开户，开户金额100万元；1月18日，客户到上海银行来支取存款，支取日人行通知存款利率为1.35％，活期利率为0.36％，请计算上海银行应付给客户的利息金额。
171、问答题 办理柜面现金业务应遵循哪些原则？
172、单项选择题 营业网点受理客户开立个人结算业务时，若联网核查系统反馈存款人姓名与客户出示的居民身份证所记载的信息不相符，且能够确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件的，应（）
A、向客户出具《业务办理提示》和联网核查结果证明，待客户签收回执后，继续办理业务。
B、请客户出示居民户口簿、护照、机动车驾驶证等其他有效证件佐证并继续办理业务。
C、登记《上海银行待核查公民身份信息登记簿》后继续办理业务。
D、立即停止相关业务办理，并及时向公安机关报案。
173、单项选择题 个人质押贷款结清后，柜员通过核心业务系统进行质押品解冻操作，由主管授权后，同时在（）中登记解冻情况。
A、《待处理质押品登记簿》
B、《业务受理单》
C、《上海银行冻结登记簿》
D、《代保管有价值品登记簿》
174、单项选择题 以下客户将外汇现汇存款兑换成人民币说法，正确的是（）。
A、客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用买入价
B、客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用卖出价
C、客户将外汇现钞存款兑换成人民币应使用现钞卖出价
D、客户将外汇现钞存款兑换成人民币应使用现钞买入价
175、多项选择题 电子银行签约可同时办理（）。
A、个人网上银行
B、电话银行
C、短信签约
D、银证转帐
176、多项选择题 印章保管人员临时离岗应使用（）办理印章交接手续。
A、会计业务印章管理登记簿
B、印、压、证临时交接登记簿
C、会计业务印章使用记录单
D、印章颁发凭证
177、单项选择题 电子国债的起存金额为（）。
A、100元
B、10元
C、50元
D、1000元
178、多项选择题 下列关于大额支付系统申请撤销和退回的描述，正确的是（）。
A、发起行对发起的支付业务需要退回的，应通过大额支付系统发送退回请求。
B、接收行收到发起行的退回请求，未贷记接收人账户的，立即办理退回。
C、接收行收到发起行的退回请求，已贷记接收人账户的，应通知最迟于下一工作日中午前，从收款人账户扣划后退回。
D、发起行和特许参与者发起的支付业务需要撤销的，应通过大额支付系统发送撤销请求；国家处理中心未清算资金的，立即办理撤销；已清算资金的，不能撤销。
179、多项选择题 目前在上海银行使用支付密码的支付结算凭证有（）。
A、支票
B、贷记凭证
C、业务委托书
D、商业承兑汇票
180、问答题 简述柜员间办理款项交接的操作流程。
181、问答题 客户于2009年11月1日持2009年5月1日存入的本金为50000万元，存期为一年的定期存单，到网点申请办理小额个人质押贷款业务，申请贷款6个月，申请贷款金额40000元，客户于2010年3月1日使用活期一本通存折里的存款办理还款手续，请计算实际贷款天数和应收贷款利息，并写出会计分录。（请写明计算经过，半年期贷款利率4.86%）
182、单项选择题 ATM跨行转账发生差错，由（）负责具体对账查询及后续账务处理。
A、总行信用卡中心
B、路支行
C、客服中心
D、账户开户行
183、问答题 请简述业务信件交接管理须遵循哪些要求。
184、单项选择题 某企业2009年5月8日持同城某银行开出的一张银行承兑汇票来上海银行办理贴现，票面金额10万，贴现利率3.6％，该票到期日为2009年8月12日（星期三），某企业应承担的贴现利息为（）。
A、990元
B、960元
C、1152元
D、1188元
185、多项选择题 已计入损益的逾期本金利息收入按规定冲销利息收入，转入非应计利息时涉及的科目有（）。
A、133应收利息
B、180应计利息
C、501利息收入
D、191非应计贷款应收利息
E、201单位活期存款
186、单项选择题 外汇业务中日币找零的一般标准是（）。
A、日币五元以下
B、日币十元以下
C、日币一百元以下
D、日币五十元以下
187、多项选择题 下列关于单位贷款科目设置描述正确的是（）。
A、123、124、125科目核算短期贷款
B、126、127、128科目核算中长期贷款
C、130逾期贷款科目下按逾期时间设二级科目
D、133应收利息科目核算在约定结息日应确认为当期损益的应收未收到的利息情况
E、724待追索已核销贷款利息：核算和反映本行已核销但保留追索权的贷款类资产的利息情况
188、单项选择题 应企业要求，网点会计人员会同客户经理上门核实开户资料原件，企业财务经理接待了网点开户审核人员；公司法定代笔人授权张三办理相关开户事宜、签署协议和签收回执，授权李四为预留印鉴私章；资料审核无误后，应由（）跟随网点开户审核人员回网点办理开户。
A、客户经理
B、张三
C、李四
D、财务经理
189、单项选择题 单位成立破产清算组，可在银行申请开立一个（）存款账户。
A、基本
B、一般
C、临时
D、专用
190、问答题 简述在多媒体自助终端缴费发生故障或客户对缴费有疑问情况下管辖行处理方法。
191、多项选择题 下列关于预留印鉴的描述理正确的有（）。
A、银行不得对任何第三方泄露客户的预留印鉴信息，法律另有规定的除外。
B、预留印鉴的采集与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
C、预留印鉴的电子信息录入与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
D、网点内部调阅预留印鉴样本或其复印件的，无需由网点会计负责人审批。
192、多项选择题 核心业务系统中需手工结转逾期是（）业务。
A、一般贷款
B、贴现贷款
C、银团贷款
D、法人帐户透支
E、保函、银票承兑等中间业务垫款
193、单项选择题 以下对中小企业信用担保（中投保政策性）描述正确的是（）。
A、放款时根据各单位营销部门提交的“担保费委托付款授权书”缮制“两借两贷”特种转账凭证，将担保费划入中投保账户。
B、中投保代偿资金直接归还逾期贷款。
C、核算的科目有125。
D、核算的科目有128。
194、单项选择题 根据上海银行规定，付款类报文业务遵循（）原则，在遵循此原则基础上完成MT202付款报文的对外发送。
A、落实客户头寸后，即可对外发送
B、申报头寸后，即可对外发送
C、先记账后发报
D、先发报后记账
195、单项选择题 境外个人房产项下结汇在（）美元（含）以下的单笔结汇，由各经办行（部）自行审核后办理。
A、5万
B、20万
C、100万
D、无限制
196、单项选择题 各单位应根据会计检查辅导工作实际开展情况，按季度撰写会计检查辅导工作报告，并于（）内将报告报送总行会计结算部。
A、季后10个工作日
B、季后5个工作日
C、季后10日
D、季后5日
197、单项选择题 下列（）是会计、储蓄业务核算差错处置的管理部门。
A、总行会计结算部
B、总行营运管理部
C、总行现金中心
D、总行审计部
198、单项选择题 对于借款人以电子国债质押的，贷款经办行应在借款合同终止后的（）内办妥质押电子国债的解冻手续。
A、2天
B、2个工作日
C、5天
D、5个工作日
199、单项选择题 下列（）不是单位定期存款的基本规定。
A、单位定期存款实行账户管理，存款时应预留印鉴。
B、支取时应以转账方式存入其基本账户或原存入账户。
C、可办理二次提前部分支取。
D、到期日为例假日，可在例假日前一天支取，扣除到期日与支取日之间天数的利息；例假日后支取，按逾期支取计算利息。
200、单项选择题 操作员通过指纹管理系统采集指纹，处理完成后（）才能启用。
A、当日
B、次日
C、第二个工作日
D、第三个工作日
201、单项选择题 银行承兑签发时，柜员在系统操作完毕后，由会计主管在银行承兑汇票第二联承兑人签章栏加盖（）并由有权人签名或盖章。
A、结算专用章
B、汇票专用章
C、签证章
D、业务公章
202、多项选择题 远期汇票付款时间的规定方法，主要有（）。
A、出票后若干天付款
B、见票后若干天付款
C、提单签发日后若干天付款
D、货到目的港后若干天付款
E、指定日期付款
203、单项选择题 支付密码其加载账号的（）为正式启用日期。
A、T+3
B、次日
C、当日
D、T+5
204、单项选择题 凡未载明有效期限的外币票据均视为（）个月有效期。
A、3
B、4
C、5
D、6
205、单项选择题 商业汇票的收款人或持票人在汇票到期日前，为取得资金贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为是（）。
A、承兑
B、贴现
C、贴水
D、保证金
206、多项选择题 上海银行一私人客户需要查询一笔从香港汇入的港币3000元，可以通过（）进行查询。
A、962888
B、外汇业务对私柜面
C、上海银行任一对私网点（包括纯人民币对私网点）
D、香港的汇出行
207、单项选择题 下列（）部门负责核心系统用户权限维护操作。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、分、支行会计管理部门
D、总行信息技术部
208、多项选择题 结转逾期贷款清单的用途是（）。
A、代结转逾期本息的会计凭证
B、据以手工补制逾期贷款本息底卡
C、交单位风险管理部门
D、作客户回单
209、单项选择题 E公司因开立保函存入一笔保证金，存期五个月，可采用（）利率。
A、3个月定期
B、6个月定期
C、9个月定期
D、一年期定期
210、单项选择题 单位借记卡开卡后，应按照用途为“单位银行卡备用金”的（）向人民银行报备。
A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
211、单项选择题 在签约平台中，办理公用事业授权、代发/代扣单位管理、进行网点业务数据处理等业务的柜员是（）。
A、一般柜员
B、高级柜员
C、主管柜员
D、对私总行专柜柜员
E、对私总行主管
F、客户座席
212、单项选择题 （）以前开立的整存整取定期储蓄存款，尽管系统默认为自动转存，但客户和银行之间实际无自动转存之约定，在存单上的到期日之后，该存单不得作为贷款质押品。
A、2008年9月20
B、2008年9月21日
C、2008年9月22日
D、2008年9月23日
213、问答题 某公司于5月3日在其结算账户开户行存入一笔三个月人民币定期存款200，000元，利率1.81%；并于同年8月5日全部支取该笔存款。请计算支取当日上海银行应付利息。（8月5日活期利率为0.36%，三个月定期利率为1.71%。）
214、多项选择题 反洗钱工作中所称的恐怖融资是指下列（）行为。
A、恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或其他形式资产
B、协助将非法财产转换为现金、金融票据、有价证券的
C、以资金或其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪
D、为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或其他资产形式财产
F、为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或其他形式财产
215、多项选择题 （）是银行凭借客户提供的一定有价值的商品物质或有价证券作为抵押（质押）而发放的贷款。
A、抵押贷款
B、质押贷款
C、保证贷款
D、信用贷款
216、单项选择题 下列（）核心业务系统账务及报表差错的归口管理部门为总行计划财务部。
A、资金业务
B、本外币合一资产负债表与利润表
C、人民币和本外币合一业务状况表
D、财务报表
217、单项选择题 外国驻华机构申请开立基本存款账户时，应向开户银行出具下列（）材料。
A、企业法人营业执照
B、企业营业执照
C、国家登记机关颁发的登记证
D、国家有关主管部门的批文或证明
218、多项选择题 一般情况下，以下业务必须由本人来办理的是（）。
A、基金签约
B、存单挂失
C、配折卡办理
D、信用卡自动扣款签约
E、第三方存管签约
219、多项选择题 下列（）是派驻营业网点应对会计主管行使的管理职责。
A、考勤管理
B、会计业务管理
C、会计主管外出或休假时的顶岗安排
D、窗口文明服务管理
220、多项选择题 以下对保证金存款账户管理要求正确的有（）。
A、不预留存款人签章
B、不办理账户申报手续
C、不签发开户证实书
D、不出售结算凭证
221、单项选择题 某客户从境外汇入2万美元，根据外管政策可以结汇，客户办理结汇时应使用的汇率是（）。
A、中间价
B、钞买入价
C、买入价
D、卖出价
222、单项选择题 小额支付系统对（）的小额非实时贷记支付指令或借记成功回执纳入排队处理。
A、未通过可用头寸检查
B、未通过净贷记限额检查
C、未通过净借记限额检查
D、未通过净借记可用额度检查
223、多项选择题 以下业务，必须要求客户年满18周岁具有完全民事行为能力，且本人来办理的是（）。
A、申请个人网银转专业版
B、基金账户签约
C、定期开户
D、人民币理财产品认购
224、多项选择题 上海市市级财政国库集中收付业务质量考核项目分为（）。
A、日常考核
B、月度考核
C、年度考核
D、现场检查考核
225、单项选择题 《假币收缴凭证》上的各要素必须填写完整，加盖经办人、复核人名章和（）。
A、假币收缴专用章
B、“假币”章
C、全兑章
D、半兑章
226、多项选择题 下列（）核心业务系统账务及报表差错的归口管理部门为总行会计结算部。
A、财务报表
B、对私业务
C、资金业务
D、对公业务
227、多项选择题 上海银行代销的都市旅游卡面额包括（）。
A、100
B、500
C、1000
D、2000
228、单项选择题 外汇业务中，票汇是按汇款人的要求，汇出行开立以上海银行为付款行的汇票，交由汇款人自行寄送给收款人，由（）持票取款的汇款方式。
A、代理人
B、付款人
C、收款人
D、解付行
229、单项选择题 某单位持一份2009年5月28日签发、到期日为2009年11月27日、金额为100万元的异地银行承兑汇票，到银行办理贴现，经查询属实，手续齐全后于2009年7月1日办理贴现，贴现利率为3‰，其应付给银行的贴现利息是（）。
A、14900元
B、15100元
C、15000元
D、15200元
230、单项选择题 在（）和华东三省一市银行汇票票号银行机构代码采用中国人民银行代码001.
A、银行本票
B、银行承兑汇票
C、商业承兑汇票
D、银行汇票
231、单项选择题 口头挂失解挂失只能由（）受理。
A、各营业机构
B、客户服务中心
C、营业机构和客户服务中心都可以受理
D、总行营业部
232、多项选择题 本行个人质押品担保贷款应设置的登记簿为（）。
A、冻结业务登记簿
B、代保管有价值品登记簿
C、待处理质押品登记簿
D、上海银行协助查询、冻结、扣划工作登记簿
233、单项选择题 下列（）业务不是通过大额支付系统发起的。
A、规定金额起点以上的跨行贷记支付业务
B、银行本票跨行兑付
C、规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务
D、城市商业银行银行汇票资金的移存和兑付资金的汇划业务
234、单项选择题 填写外币票据托收申请书时，出票人一栏要填写（）。
A、出票行
B、付款行
C、实际付款人
D、以上都不对
235、单项选择题 客户持他行卡于上海银行ATM取款，账务处理会计分录（）。
A、借：101-004；贷：403
B、借：21l-001；贷：101-004
C、借：101-004；贷：21l-001
D、借：403；贷：101-004
236、单项选择题 营业网点应每个工作日打印上一工作日《上海银行客户印鉴销户明细表》，并将报表与（）核对后，抽取对应的销户印鉴卡，核对无误后归档。
A、《建库通知书》
B、前一工作日的销户申请表
C、核心业务系统开销户报表
D、前一工作日人民银行结算账户系统开销户明细表
237、单项选择题 客户如先在A网点开立了活期一本通人民币主账户，之后又到B网点开立外币子账户，之后又到C网点开立人民币子账户，则该外币子账户的开户行为（）。
A、A网点
B、B网点
C、总行营业部
D、C网点
238、单项选择题 银行贷款在（）科目中核算。
A、资产类
B、负债类
C、所有者权益类
D、损益类
239、多项选择题 受理行经办专员受理有权机关协助扣划业务时，应按审核下列（）内容。
A、工作证件、执行公务证是否为执行人员本人的证件，是否在有效期内
B、对已冻结存款实施扣划的，其协助扣划存款通知书的有权机关是否为原冻结客户存款的有权机关
C、协助扣划存款通知书上记载的被执行人与生效的法律文书或决定书上的义务人是否一致
D、协助扣划存款通知书上填写的扣划存款的账户与原冻结存款账户是否一致
240、单项选择题 华东三省一市银行汇票的提示付款期限为自出票日起（），持票人超过提示付款期提示付款的，代理付款行不予受理。
A、10天
B、一个月
C、两个月
D、三个月
241、多项选择题 外币单位定期存款期限分为（）：
A、一个月
B、三个月
C、半年
D、一年
E、三年
242、单项选择题 理财产品认购撤销，应有（）审批意见。
A、总行会计结算部
B、支行会计结算部
C、总行个人金融部
D、支行个人金融部
243、单项选择题 假定08年6月12日，某支行发生了下列人民币业务，不属于大额交易的是（）。
A、甲公司划款给天一贸易公司人民币154万元，划款给**五金店人民币46万元
B、乙公司划款给李某个体工商户100万元
C、丁某持本人活期存折柜面人民币现金取款2笔，账号1取款12万元，账号2取款10万元
D、丙公司收到他行某房产公司划款人民币200万元
244、问答题 客户于2009年9月10日现金存入定期15000元，存期半年，利率1.98%，于2010年3月10日支取现金，请计算实际存款天数和支取时应该支付的本息金额。（请写明计算经过）
245、问答题 柜员收到持票人提交的到期银行承兑汇票，应审核哪些要素？
246、单项选择题 预留印鉴样本的保管应指定（）负责。
A、会计负责人
B、网点负责人
C、专人
D、会计主管
247、多项选择题 境外居民个人持外币现钞每人每天存储等值5000美元以上的，凭（）办理。
A、本人有效身份证件
B、本人外汇收入证明
C、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据
D、《非居民个人外汇收支情况表》
248、单项选择题 营业网点管理重要空白凭证必须坚持（）制度。
A、按日核对
B、按周核对
C、按季核对
D、按旬核对
249、单项选择题 银行收到个人客户外汇汇入汇款时，如该客户活期一本通账户下未开立过外币子账户的，银行应该（），再将汇入资金入账。
A、通知客户到外汇汇入网点办理外币子账户开户手续
B、通知客户到就近网点办理外币子账户开户手续
C、主动为客户开立外币子账户
D、以上都不对
250、多项选择题 下列关于单位银行结算账户预留印鉴的要求，正确的是（）。
A、预留银行签章中的“公章”是指与营业执照或有关证明文件上名称一致的单位公章或财务专用章。
B、无字号个体工商户预留银行的签章应是“个体户”字样加营业执照记载的经营者姓名。
C、开立验资户时，应预留全部出资人的签章。
D、业主大会开立的结算账户预留业委会主任、副主任私章和业主大会财务专用章印鉴。
251、问答题 简述核心业务系统柜员轧账不平时该如何处理。
252、多项选择题 下列关于抵押及质押品描述正确的是（）。
A、营业部应定期对抵押及质押品进行账实核对。
B、应与风险管理部门每月核对抵押及质押品明细清单，确保账、簿、实三相符。
C、抵押及质押品按实际价值金额记帐。
D、抵押及质押品中途需调用，凭行长或分管行长等有权人签章的审批单办理调阅。
E、收到抵押及质押品实物或权证时，应按抵押或质押品分别填制“保管清单”。
253、多项选择题 当账务或报表差错单位发生以下（）情况时，应向总行有关业务归口管理部门提出调整需求。
A、已影响到上日及以前报表科目归属或金额的准确性，且超出本单位调账范围的
B、已影响到上日及以前报表科目归属或金额的准确性，但未超出本单位调账范围的
C、虽未超出调账范围，但在报表日发生的会影响对外报送报表的
D、与柜员操作无关的、单纯由系统原因产生的错账
254、单项选择题 售汇业务是指（）业务。
A、外汇兑换外汇
B、外汇兑换人民币
C、人民币兑换外汇
D、外汇宝
255、多项选择题 即使信用证没有明确要求也必须注明日期的单据包括（）
A、汇票
B、发票
C、运输单据
D、保险单据
256、多项选择题 办理现金业务应遵循（）的原则，并做到操作定型、工具定位。
A、一笔一清
B、内外分清
C、钞券点清
D、有疑必复
257、多项选择题 下列（）账户应以开户银行为存款人办理开户手续之日为正式开户日。
A、基本存款
B、一般存款
C、预算单位专用存款账户
D、非预算单位专用存款账户
E、临时存款账户
F、临时存款账户（除验资户）
258、多项选择题 A公司在银行开立注册验资户，提供的“企业名称预先核准书”上出资人为“B公司102万，C（个人）53万，D（个人）45万”，该账户验资资金汇缴情况合规的应为（）。
A、B公司转账存入102万
B、B公司现金存入“其他销售收入”款项102万
C、C现金存入53万
D.D从其姐姐的个人结算账户转来45万
259、多项选择题 外汇个人汇入汇款卷宗包括（）。
A、汇入汇款电文或中行入账通知书复印件
B、11230卡片帐
C、收款人身份证复印件
D、如需申报，还需要涉外收入申报单
260、单项选择题 对于廉租住房建设贷款的管理正确的（）。
A、借款人在本行开立资金监管专户
B、专户支付凭客户经理签字的联系单及客户提供的业务委托书
C、核算的科目有124
D、核算的科目有125
261、单项选择题 《外币票据托收申请书》一式（）联，分支行将第（）交到总行外汇业务部。
A、3，1
B、3，2
C、2，2
D、2，1
262、多项选择题 出现下列（）情况时，营业机构应当重新识别客户。
A、客户要求变更法人代表
B、客户变更联系电话
C、营业机构获得的客户信息与先前掌握的信息不一致的
D、客户的行为或交易情况出现异常的
263、多项选择题 电子商业汇票持票人超过提示付款期提示付款被拒付的，且未在提示付款期内发出过提示付款，则可向（）拒付追索
A、出票人
B、前手
C、承兑人
D、保证人
264、多项选择题 受理会计凭证应按有关规定政策和各种业务的具体要求审核其正确性、真实性、合法性和完整性，审核要点主要有（）。
A、是否为本行受理的凭证，是否错用凭证或超过有效期限；
B、金额大、小写是否一致，字迹是否涂改；
C、会计科目和账户使用是否正确，账号和户名是否相符，账户有否依法或按政策被控制或冻结；
D、内部科目的账户名称使用是否正确。
265、多项选择题 办理现金收款业务坚持（），未清点完毕前不可与内部钞券调换。
A、当日记账
B、日账日清
C、内外清
D、笔笔清
266、单项选择题 以电话方式申请的口头挂失，由（）受理。
A、所有营业机构
B、客户服务中心
C、所有营业机构和客户服务中心都可以受理
D、总行营业部
267、问答题 简述网点主管或指定轧账人员次日对现金业务核对的要求。
268、多项选择题 有多个银行结算账户的存款单位因解散而需要销户的，应先撤销（）账户。
A、基本存款
B、一般存款
C、专用存款
D、临时存款
269、多项选择题 电子国债投资者在上海银行开立国债托管账户时，应遵循实名制原则，不可以作为介质的是（）。
A、国债托管账户本
B、申卡电子借记卡
C、申卡借记卡
D、申卡信用卡
270、单项选择题 根据会计内部控制需要，同时经办公、私柜台业务的网点，会计人员（含会计管理人员和柜员）的最低配置标准应不少于（）人。
A、五
B、六
C、七
D、八
271、单项选择题 假币收缴过程中，持币人提出要对假币进行鉴定的，上海银行工作人员应协助做好到人行指定的鉴定机构办理鉴定业务，并且于（）内答复客户。
A、二日
B、三日
C、四日
D、五日
272、多项选择题 受理票据挂失止付或公示催告业务的承兑人在办理登记时应包括一下要素（）
A、票据承兑行或承兑人开户行行号
B、票据承兑人名称
C、票据申请止付日期
D、申请止付人名称
273、问答题 某公司3月1日存入一笔7天通知存款100万元，3月2日书面通知银行支取20万元；3月8日来取消通知，并再通知支取100万元，并于3月15日支取。请计算上海银行应付利息。（计算用通知存款利率1.17%，活期存款利率0.36%。）
274、单项选择题 发现客户解入现金长款，经办柜员应登记（）。
A、《工作日志》
B、《客户差错登记簿》
C、“277待处理财产溢余—001待处理出纳长款”科目
D、“277待处理财产溢余—003待处理其他溢余”科目
275、单项选择题 外汇业务采用分账制办法的以（）核算，以其个位为记账单位，个位以下应视该货币的辅币进位而定。
A、人民币
B、美元
C、原币
D、欧元
276、单项选择题 个人质押贷款经办行负责人应加强对质押贷款的检查、辅导，每月对个人质押贷款进行一次制度执行检查，其中（）万元以上的个人质押贷款应每周进行一次检查。
A、5
B、10
C、15
D、20
277、单项选择题 关于遇外币票据退票时分支行的处理，下列最合适的选项为（）。
A、收取上海银行退票手续费
B、收取境外银行退票手续费
C、应在台账中登记退票情况，在退票通知回执上加盖业务章后退回总行
D、以上都需要
278、单项选择题 外币储蓄的储蓄品种有（）。
A、整存整取业务、活期储蓄业务
B、整存整取业务、零存整取业务
C、活期储蓄业务、零存整取业务
D、活期储蓄业务、通知存款业务
279、多项选择题 超过年度总额办理结售汇业务，以下描述正确的是（）。
A、境内个人购汇必须提供身份证件和人民币来源证明
B、境内个人购汇必须提供身份证件和外币用途证明
C、境内个人结汇必须提供身份证件和外币来源证明
D、境外个人结汇必须提供身份证件和人民币用途证明
E、境外个人结汇必须提供身份证件和外币来源证明
280、多项选择题 以下（）业务，客户可凭委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书，委托任何他人办理。
A、境内个人年度总额内购汇
B、境外个人年度总额内结汇
C、境内个人从外汇储蓄账户中汇出10，000美元
D、境外个人从外汇储蓄账户中汇出1，000，000美元
281、多项选择题 以下关于贴现的描述中错误的是（）。
A、贴现时，商业汇票应作成为委托收款背书。
B、持票人持未到期的商业汇票到银行申请贴现应作成转让背书。
C、已在上海银行贴现的银行承兑汇票到期未获付款，上海银行必须到法院申请票据权利。
D、已在上海银行贴现的商业汇票到期上海银行应将票据退贴现申请人，由贴现申请人填制委托收款凭证向承兑银行委托收款。
E、已在上海银行贴现的商业汇票到期应由上海银行填制托收凭证向承兑银行委托收款。
282、多项选择题 华东三省一市银行汇票是（）区域内出票行签发的，由其或代理付款行在见票时按实际结算金额无条件支付资金给收款人或持票人的票据。
A、上海
B、江苏
C、浙江
D、福建
E、安徽
283、多项选择题 下列申请开立基本结算账户所需资料的表述中，（）是正确的。
A、独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户开户许可证和批文。
B、外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证。
C、机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明。
D、民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书。
284、单项选择题 某公司因开立保函存入一笔保证金，存期10个月，可采用（）利率。
A、3个月定期
B、6个月定期
C、9个月定期
D、一年期定期
285、多项选择题 下列关于上海银行预留印鉴管理原则的描述，正确的是（）。
A、合规原则，即预留印鉴应符合中国人民银行账户管理有关规定和实名制制度。
B、保密原则，即银行不得对任何第三方泄露存款人的预留印鉴信息。
C、事权分离原则，即预留印鉴的采集与预留印鉴样本的保管应实行人员分离，预留印鉴的电子信息录入与预留印鉴样本的保管应实行人员分离。
D、属地集中原则，即以地区分行为单位，对所辖网点开户单位预留印鉴进行集中建库，并集中保管印鉴卡（正本）。
286、单项选择题 银行承兑汇票贴现到期发出托收时的签章，应为（）。
A、经中国人民银行批准使用的银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
B、结算专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
C、业务专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
D、票据专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。
287、单项选择题 各营业网点在办理（）时，不需要通过商业汇票管理系统查询票据的相关信息。
A、纸质商业汇票的贴现
B、纸质商业汇票的转贴现
C、纸质商业汇票的挂失止付
D、纸质商业汇票的质押
288、问答题
当欧元汇往欧盟国家时，收款人的银行账号应填入准确的IBAN号码。
1、请说明IBAN的含义；
2、假设某个IBAN的号码如下：BE62510007547061，请说明以下字母和数字的含义：1）BE，2）62，3）510007547061。
289、多项选择题 下列关于单位通知存款按活期存款利率计息的描述，正确的是（）。
A、实际存期不足通知期限的，支取部分按活期存款利率计息。
B、未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率计息。
C、已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内按活期存款利率计息。
D、已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率计息。
290、多项选择题 下面关于支付密码器保管要求，描述正确的是（）
A.营业网点代销的支付密码器应落实专人专箱保管。
B.临时离柜或营业终了时必须入库（柜）保管。
C.保管支付密码器原则上由前台系统主管保管。
D.各营业网点库存的支付密码器不得超过2个月的用量。
291、单项选择题 下列（）关于票据交换基本原则的表述是不正确的。
A、票据实际金额为准
B、场场轧平
C、日账日清
D、人民银行不垫款
292、多项选择题 出现下列（）情形，营业机构应拒绝办理相关业务。
A、客户提供虚假的身份证件
B、不能按要求提供开户的所需材料
C、客户拒绝提供上海银行要求补充的身份验证资料的
D、采取验证措施后仍对客户身份资料的真实性存在怀疑的
293、单项选择题 各单位对“上海银行国库业务差错通知单”所列差错存有异议的，可在收到之日起（）工作日内向总行会计结算部提交申辩材料。
A、3个工作日
B、5个工作日
C、10个工作日
D、15个工作日
294、单项选择题 客户经理严禁代客户保管存折、银行卡和密码，严禁为本人办理业务，一经检查发现，立即停止其T24系统操作权限，（）不得再从事T24系统操作，同时按照重大事项报告制度上报总行会计结算部。
A、半年内
B、一年内
C、两年内
D、三年内
295、单项选择题 符合贴现条件的商业汇票有（）。
A、由出票人或承兑人在银行承兑汇票上填明“不得转让”字样的。
B、转让给二人以上，即两个以上被背书人各获部分转让款的。
C、真实合法且要素齐全，背书连续的，符合《票据法》等有关要求。
D、由背书人在汇票背面填明“委托收款”字样，被背书人又转让的。
296、多项选择题 上海银行会计核算业务质量考核中，业务差错按差错性质分为（）。
A、一般差错
B、规范性业务差错
C、风险性业务差错
D、重大差错
E、事故差错
297、多项选择题 各营业网点可受金融机构以外的法人、其他组织等非登记主体的委托，在其办理纸质商业汇票（）业务时可代为登记上述业务信息。
A、承兑
B、质押
C、挂失止付
D、未用退回
298、多项选择题 有下列（）情况的单位结算账户应作为存款异常变动账户纳入存款风险滚动式检查。
A、违反常态的大收大付
B、短期内频繁收付
C、整收零付或零收整付且金额大致相当
D、与无业务往来者频繁划转大额资金
299、单项选择题 会计档案保管期的计算自档案形成的（）算起。
A、当年度
B、次年度
C、当日
D、次日
300、多项选择题 《个人外汇管理办法》中的“境外个人”是指（）。
A、外国公民（包括无国籍人）港澳同胞
B、港澳同胞
C、台湾同胞
D、持中国护照的中国自然人