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1、单项选择题  当基金份额净值计价错误达到基金资产净值的（）时，基金管理人应当公告，并报监管机构备案。

A.0.10％
B.0.25％
C.0.50％
D.0.75％

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2、单项选择题  关于基金估值，以下说法正确的是（）。

A.复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布
B.开放式基金每个交易日的次日进行估值
C.封闭式基金每周进行一次估值
D.开放式基金每个交易日进行估值

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3、单项选择题  基金管理费通常与风险（）。

A.无法判断
B.无关
C.成正比
D.成反比

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4、单项选择题  我国股票基金大部分按照（）的比例计提基金管理费。

A.0.33％
B.0.5％
C.1％
D.1.5％

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5、单项选择题  目前，我国封闭式基金管理费一般按不高于（）基金资产净值的1．5％年费率计提。

A.当日
B.前一日
C.次日
D.前二日

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6、单项选择题   基金的存款利息收入计提方式为（）。

A.按周计提
B.按月计提
C.按日计提
D.按季计提

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7、单项选择题  目前，我国证券投资基金托管费是由（）根据基金管理人的指令从基金资产中定期收取的。

A.监管机构
B.发起人
C.基金份额持有人
D.基金托管人

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8、单项选择题  证券投资基金的会计主体是（）。

A.基金份额持有人
B.基金托管人
C.基金管理人
D.证券投资基金

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9、单项选择题  目前，我国的基金会计分期以（）为单位，分期反映会计主体的财务状况。

A.每日
B.季度
C.每月
D.年度

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10、单项选择题  证券投资基金会计核算的责任主体是（）。

A.基金管理人与基金托管人
B.基金管理人
C.证券投资基金
D.基金托管人

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11、单项选择题  基金的会计核算对象不包括（）。

A.损益类
B.资产负债共同类
C.资产损益共同类
D.负债类

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12、单项选择题  目前，我国证券投资基金管理费计提后，按（）向管理人支付。

A.月
B.季
C.周
D.日

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13、单项选择题  QDII基金的净值在估值日后（）内披露。

A.1个月
B.1周
C.2个工作日
D.1个工作日

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14、单项选择题  以下关于基金估值方法的表述，错误的是（）。

A.银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值
B.交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量
C.非公开发行有明确锁定期的股票，初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用上市交易的同一股票的市价进行估值
D.交易所上市债券以收盘净价估值

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