时间:2019-07-01 04:36:08
1、单项选择题 基金托管人主要通过托管业务获取的托管费收入与托管规模成（）。
A．正比
B．反比
C．线性关系
D．凸性
2、不定项选择 按照我国法律法规的要求，基金资产托管业务或者托管人承担的职责主要包括（）。
A．资产保管，即基金托管人按规定为基金资产设立独立的账户，保证基金全部财产的安全完整
B．资金清算，即执行基金管理人的投资指令，办理基金名下的资金往来
C．资产核算，即建立基金账册并进行会计核算，复核审查管理人计算的基金资产净值和份额净值
D．投资运作监督，即监督基金管理人的投资运作行为是否符合法律法规及基金合同的规定
3、单项选择题 QD1／基金在境内募集资金，境外进行投资，其托管业务有一定的特殊陛，境内托管银行—般委托境外机构担任次托管人，由担任次托管人的境外托管人履行部分境外托管业务职责，但托管业务的责任仍由（）承担。
A．境内托管人
B．境外托管人
C．次托管人
D．QDI1基金
4、单项选择题 基金（）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行校对的过程。
A．基金费用与收益分配复核
B．基金账务复核
C．基金财务报表复核
D．基金资产净值复核
5、判断题 基金托管人在协议规定的范围内履行托管职责，但不收取报酬，而是通过进行绩效评估、提供会计核算等增值性服务来取得收入。（）
6、判断题 在更换托管人或基金终止清算两种情形下，根据法律法规的要求，托管人要参与基金终止清算，并按规定保存清算结果和相关资料。（）
7、不定项选择 基金托管人对基金管理人投资运作监督时，一般用电话提示管理人的情况有（）。
A．所托管基金投资比例接近超标
B．违反法律法规或合同规定
C．对媒体和舆论反映集中的问题
D．资金透支、涉嫌违规交易等行为
8、不定项选择 基金投资运作监督的方式包括（）。
A．电活提示
B．书面警示
C．书面报告
D．定期报告
9、判断题 基金托管人要按照与基金管理人的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜。（）
10、判断题 “净资产和资本充足率”是衡量银行信用风险和市场风险程度的基本标准，反映了银行的资产质量和承担风险的能力。（）
11、判断题 交易所证券账户是指以基金名义在中央国债登记结算有限公司开立的乙类债券托管账户，用于登记存管基金持有的、在全国银行间同业拆借市场交易的债券。（）
12、判断题 基金终止阶段是基金托管人尽责的善后阶段。（）
13、不定项选择 &nb www.91exAm.orgsp;基金会计复核包括基金（）等的复核。
A．账务
B．头寸
C．资产净值
D．合同
14、不定项选择 基金托管人会计核算和估值的风险控制措施有（）。
A．对所托管的基金应当以基金管理人为会计核算主体，独立建账、独立核算
B．建立凭证管理制度
C．建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序
D．采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值
15、单项选择题 资产保管的内部控制不包括（）。
A．基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开
B．托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何资产
C．基金托管人应实行严格的岗位分离制度
D．基金托管人应安全保管与基金资产有关的重大合同和实物券凭证
16、单项选择题 （）构成托管人内部控制的基础。
A．环境控制
B．风险评估
C．控制活动
D．信息沟通
17、单项选择题 （）是指以基金名义在银行开立的、用于基金名下资金往来的结算账户。
A．结算备付金账户
B．基金银行存款账户
C．证券账户
D．股票账户
18、不定项选择 基金托管人对基金管理人监督的主要内容有（）。
A．对基金投资范围、投资对象的监督-
B．对基金投融资比例的监督
C．对基金投资禁止行为的监督
D．对参与银行间同业拆借市场交易的监督
19、判断题 交易所交易资金清算指基金在证券交易所进行股票、债券买卖、回购交易时所对应的资金清算。（）
20、不定项选择 关于基金托管人资产保管业务的内部控制，下列说法正确的是（）。
A．基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开
B．基金托管人可以自行决定运用、处分、分配基金的任何资 产
C．基金托管人应安全保管与基金资产有关的重大合同和实物券凭证
D．基金托管人应实行不定期对账制度，以核对全部账户资产，保证账实、账账、账证相符
21、多项选择题 在我国基金业的早期探索阶段，老基金存在的问题主要表现在以下哪些方面?（）
A．缺乏普遍的法律规范，普遍存在法律关系不清、无法可依、监管不力的问题
B．受地方政府要求服务地方经济需要的引导及当时境内证券市场狭小的限制，老基金大量投向产业部门成为直接投资基金
C．老基金深受房地产市场降温、实业投资无法变现的影响及贷款资产无法收回的困扰，资产质量普遍不高
D．老基金大都已负债累累、信誉低下
22、单项选择题 基金投资监督环节可能出现的风险点主要是（）。
A．基金资金清算和交收不及时，从而延误成交时间
B．核算办法不合理
C．基金清算、核算系统主机硬件系统故障
D．人为或系统原因对于基金管理人的投资违规行为未能及时发现、发现后未能有效制止
23、不定项选择 资产保管是基金托管业务的重要方面，可能存在的风险包括（）。
A．各类账户开设不及时、不独立
B．印章使用不规范
C．重要合同没有按规定保管
D．没有认真对账导致基金账务出现差错
24、不定项选择 对基金投资禁止行为的监督内容包括但不限于：《证券投资基金法》、基金合同规定的不得（）。
A．承销证券
B．向他人贷款
C．从事承担有限责任的投资
D．向他人提供担保
25、不定项选择 基金托管人应当履行的职责中，（）明确了托管人是基金信息披露的责任主体或当事人之一，进而对基金的各类财务报告和定期报告等信息披露文件有复核的责任。
A．办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项
B．对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见
C．复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格
D．按照规定召集基金份额持有人大会
26、不定项选择 基金资产净值的复核指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即（）进行的核对。
A．基金份额净值
B．基金份额累计净值
C．期初基金份额净值
D．期末基金份额净值
27、单项选择题 （）指基金在证券交易所进行股票、债券买卖及回购交易时所对应的资金清算。
A．交易所交易资金清算
B．全国银行间债券市场交易资金清算
C．场外资金清算
D．场内资金清算
28、不定项选择 基金托管人内部控制的内容主要包括（）及技术系统等方面。
A．资产保管
B．资金清算
C．投资监督
D．会计核算和估值
29、不定项选择 以开放式基金的托管为例，按照业务运作的顺序，在托管银行内部的基金托管业务流程主要有（）。
A．签署基金合同
B．基金募集
C．基金运作
D．基金终止
30、判断题 根据交易资金来源的不同可以将基金资金清算分为交易所交易资金清算、全国银行间市场交易资金清算及场外资金清算三个部分。（）