时间:2019-05-08 01:08:43
1、判断题&n bsp; 按照国际通行的做法，中国企业发行股票，首先应当按照中国的企业会计准则和会计制度编制财务报表。（）
2、单项选择题 若发行人拥有2种以上类别的证券，则正在申请H股上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于（），上市时的预期市值不得少于（）万港元。
A．10%、2000
B．15%、3000
C．10%、5000
D．15%、5000
3、多项选择题 内地企业在香港创业板发行与上市，公众持股市值与持股量方面要求（）。
A、如新申请人具备24个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于l000万港元
B、如新申请人具备12个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于1亿港元
C、若新申请人上市时市值不超过40亿港元，则无论在任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%
D、若新申请人上市时市值超过40亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者：由公众持有的证券达到市值10亿港元所需的百分比或发行人已发行股本的20%
4、多项选择题 在公司发行境内上市外资股之前，中介机构对发行人进行的尽职调查内容主要有（） 。
A．企业与关联企业的关系
B．产品的技术特点及发展方向
C．国家补贴情况
D．外汇风险
5、多项选择题 上市公司所属企业申请境外上市，应当符合（）。
A、上市公司在最近3年连续盈利
B、上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市
C、上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的70%
D、上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的50%
6、判断题 外资股发行的招股说明书只能采取信息备忘录的形式。（）
7、判断题 内地企业在香港创业板发行与上市有盈利要求。（）
8、多项选择题 在国际推介活动中应当注意的内容有（）。
A.防止推销违例。
B.宣传的内容一定要真实。
C.推销时间应尽量缩短和集中。
D.把握推销发行的时机。
9、多项选择题 国际推介活动中应当注意的内容有（）。
A、防止推销违例
B、宣传的内容一定要真实
C、推销时间应尽量延长
D、把握推销发行的时机
10、多项选择题 公司发行境内上市外资股聘请的法律顾问的主要职责是（）。
A．帮助公司起草公司章程
B．协助企业完成股份制改组
C．提供与外资股发行有关的法律咨询
D．起草与发行有关的重大合同
11、判断题 申请境外上市的公司，按合理预期市盈率计算其筹资额不少于5000万美元。（）
12、多项选择题 内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方面应满足（）中的一项即可。
A.公司必须在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录。
B.以往3年盈利合计来源:91考试网 www.91exAm.org5000万港元(最近1年不低于2000万港元)，并且市值不低于2亿港元。
C.公司有连续3年的营业记录，于上市时市值不低于20亿港元，最近1个经审计财政年度收入至少5亿港元，并且前3个财政年度来自营运业务的现金流入合计至少1亿港元。
D.公司于上市时市值不低于40亿港元且最近1个经审计财政年度收入至少5亿港元。在该项条件下，如新申请人能证明公司管理层至少有3年所属业务和行业的经验，并且管理层及拥有权最近1年持续不变，则可豁免连续3年营业记录的规定。
13、单项选择题 境内上市外资股又称（）股，是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。
A.A
B.B
C.H
D.ST
14、单项选择题 申请境外上市的公司其净资产应不少于人民币（）亿元，过去1年税后利润应不少于人民币（）万元。
A．2、5000
B．3、6000
C．4、5000
D．4、6000
15、多项选择题 境内上市公司所属企业境外上市财务顾问的职责有（）。
A、尽职调查
B、持续督导
C、信息披露
D、监督管理
16、单项选择题 国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请。按合理预期市盈率计算，筹资额不少于（）万美元。
A、1000
B、2000
C、3000
D、5000
17、多项选择题 国际推介与询价包括的环节有（）。
A.预路演
B.路演推介
C.簿记定价
D.国际配售
18、判断题 如果发行人计划招募的股份数额较大，既在中国香港和美国进行公开发售，同时又在其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段只需要准备国际配售信息备忘录。（）
19、判断题 内地企业在中国香港发行股票并上市，新申请人预期上市时的市值至少为1亿港元。（）
20、判断题 首次申请H股上市的公司须保证上市后至少有1名执行董事常驻香港。（）
21、单项选择题 H股的发行方式是（）。
A．网上竞价
B．网下定价
C．配售
D．公开发行加国际配售
22、多项选择题 申请发行境内上市外资股以募集方式设立的公司，应当符合（）。
A．所筹资金用途符合国家产业政策
B．发起人的出资总额不少于1.5亿元人民币
C．发起人认购的股本总额不少于拟发行股本总额的35%
D．最近2年内连续盈利
23、多项选择题 申请发行B股，需要提交的材料有（）。
A．公司章程
B．招股说明书
C．资金运用的可行性分析
D．发行方案
24、多项选择题 公司发行境内上市外资股时会计师事务所的主要工作是（）。
A．对公司的财务状况进行审计
B．判断公司的实际资产价值
C．对股票的价格进行预测
D．对公司的盈利预测进行审核
25、单项选择题 内地企业在香港创业板发行与上市，如新申请人具备24个月活跃业务记录，则实际上不得少于（）万港元;如新申请人具备12个月活跃业务记录，则不得少于（）亿港元。
A、4600，5
B、4000，5
C、4600，4
D、5000，5
26、判断题 公司发行境内上市外资股，应当委托经中国证监会认 可的境内证券经营机构作为主承销商或者主承销商之一。公司不可以聘请国外证券公司担任国际协调人。（）
27、判断题 以发起方式设立的股份有限公司首次增加资本，申请发行境内上市外资股时，还必须符合募集设立公司申请发行B股时关于向社会公开发行股份比例的要求。（）
28、单项选择题 内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为（）万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少（）。
A、3000，25%
B、5000，20%
C、3000，20%
D、5000，25%
29、多项选择题 所属企业到境外上市，上市公司应当就下述事件（）发生后次日履行信息披露义务。
A.所属企业到境外上市的董事会、股东大会决议。
B.所属企业向中国证监会提交的境外上市申请获得受理。
C.所属企业获准境外发行上市。
D.任何可能引起股价异常波动的重大事件
30、单项选择题 H股控股股东必须承诺上市后（）个月内不得出售公司的股份，并在随后的6个月内控股股东可以减持，但必须维持控股股东地位，即（）的持股比例。
A、6，20%
B、12，30%
C、6，30%
D、12，20%