时间:2017-10-07 07:11:07
1、多项选择题 2010年历时近两年的美国金融监管改革立法终于完成，这个法案的核心内容包括（）。
A.成立金融稳定监管委员会，负责监测并处理威胁金融系统稳定的风险
B.设立消费者金融保护局，监管提供消费者金融产品及服务的金融机构
C.设立新的破产清算机制，破解大型金融机构"大而不倒"的难题
D.限制银行自营交易和进行高风险的衍生品交易，遏制金融机构过度投机行为
2、单项选择题 公司改组为上市公司时，如果原公司已经缴纳出让金，并取得了土地使用权，国家可以将土地作价，以（）的方式投入上市公司。
A.国有法人股
B.出租
C.国家股
D.社会公众股
3、多项选择题 《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》明确并购安全审查的范围包括（）。
A.外国投资者并购境内军工及军工配套企业
B.外国投资者并购境内重点、敏感军事设施周边企业
C.外国投资者并购境内关系国家安全的重要农产品企业，且实际控制权可能被外国投资者取得
D.外国投资者并购境内关系国家安全的关键技术企业，且实际控制权可能被外国投资者取得
4、多项选择题 国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中国证监会提出境外上市申请，申请条件有（）。
A.筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定
B.净资产不少于3亿元人民币
C.过去1年税后利润不少于6000万元人民币
D.按合理预期市盈率计算，筹资额不少于3000万美元
5、多项选择题 商业银行发行次级定期债务，须向中国银监会提交的申请资料包括（）。
A.申请书
B.招募说明书
C.协议文本
D.可行性分来源:91考试网 91eXAm.org析报告
6、判断题 发行人申请公开发行可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。（）
7、多项选择题 股份有限公司创立大会的职权有（）。
A.通过公司章程
B.选举董事会和监事会成员
C.决定公司内部管理机构的设置
D.对公司的设立费用进行审核
8、判断题 以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人出资额应不少于1.5亿元人民币。（）
9、判断题 股份有限公司注册资本最低限额为人民币1000万元。以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的25%。（）
10、单项选择题 发行人（）对发行人业务经营或者财务状况有重大影响的，保荐机构根据重要性和合理性原则应对其单独编制工作底稿。
A.核心客户
B.主要供应商
C.子公司
D.母公司
11、判断题 辅导人员必须是有主承销资格的证券公司正式从业人员，并从事证券承销业务两年以上。辅导人员中，至少有两人具有辅导两家以上企业股票发行上市经验。（）
12、多项选择题 无形资产是企业拥有的一种特殊权利，给企业带来的收益具有较高的不确定性，主要包括（）等。
A.商标权
B.著作权
C.专有技术
D.土地使用权
13、多项选择题 询价对象包括（）。
A.证券投资基金管理公司
B.信托投资公司
C.保险机构投资者
D.合格境外机构投资者
14、判断题 独立董事连续3次未亲自出席董事会议的，由董事会提请股东大会予以撤销。（）
15、多项选择题 中国证监会规定的企业申请境外上市的具体条件包括（）。
A.符合我国有关境外上市的法律、法规和规则
B.筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定
C.净资产不少于3亿元人民币，过去1年税后利润不少于5000万元人民币，并有增长潜力，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于4000万美元
D.具有规范的法人治理结构及较完善的内部管理制度，有较稳定的高级管理层及较高的管理水平
16、判断题 保险公司可以在证券交易所债券市场上参与记账式国债的招标发行和竞争性定价过程。（）
17、多项选择题 股份有限公司的监事会成员不少于3人，由（）组成。
A.股东代表
B.公司职工代表
C.董事会代表
D.工会代表
18、单项选择题 H股公司上市后的公司治理是，公司上市后须至少有（）名执行董事常驻香港，须指定至少（）名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长。
A.2，3
B.3，2
C.3，3
D.2，2
19、判断题 重大资产重组构成关联交易的，独立董事可以另行聘请独立财务顾问就本次交易对上市公司非关联股东的影响发表意见。（）
20、单项选择题 公开发行证券的主承销商应当在证券上市后（）日内向中国证监会报备承销总结报告。
A.10
B.20
C.30
D.60
21、单项选择题 （）通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等。
A.收益现值法
B.重置成本法
C.现行市价法
D.清算价格法
22、单项选择题 根据规定，上市未满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内新增的本公司股份，按（）自动锁定。
A.25%
B.50%
C.80%
D.100%
23、多项选择题 H股的发行方式是（）。
A.国内配售
B.国际配售
C.公开发行
D.上网竞价
24、判断题 股份有限公司申请其股票上市，公司股本总额不少于人民币3000万元。（）
25、判断题 注册会计师明知应当出具保留意见和否定意见的审计报告时，不得以拒绝表示意见的审计报告代替。（）
26、单项选择题 下列各项不属于董事忠实义务的是（）。
A.不得利用职权收受贿赂或其他非法收入
B.不擅自泄露公司秘密
C.不得同公司订立合同或进行交易
D.不得擅自处理公司财产
27、判断题 已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合的条件之一是公司近3年内没有重大违法行为。（）
28、判断题 在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，报告书披露存在现实同业竞争的，需要关注相关各方是否就解决现实的同业竞争及避免潜在同业竞争问题作出明确承诺和安排。（）
29、多项选择题 股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的（）。
A.资产总额
B.股份资本
C.注册资本
D.股本
30、判断题 债券偿还日期可分为期满偿还、期中偿还和延期偿还三种。（）
31、判断题 证券评级机构对同一类评级对象评级，或对同一评级对象跟踪评级，采用一致的评级标准和工作程序。（）
32、多项选择题 有下列（）情形之一的，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除以要约方式增持股份。
A.经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30%
B.在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自该事实发生之日起1年后，每12个月内增加其在该公司中拥有权益的股份不超过该公司已发行股份的30%
C.在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50%的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位
D.因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本。导致当事人在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%
33、多项选择题 关于国有企业改组为股份公司时的股权界定，以下说法正确的是（）。
A.有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业应撤销，原企业的国家净资产折成的股份界定为国家股
B.有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部主营生产部分进入股份制企业的，其净资产折成的股份界定为国家股
C.有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以净资产的40%进入股份制企业的，其净资产折成的股份界定为国家股
D.国有法人单位所拥有的企业，以全部资产改建为股份公司，进入股份公司的净资产折成的股份界定为国家股
34、判断题 辅导机构、辅导人员及其所聘请的注册会计师、律师等视为内幕人员。（）
35、多项选择题 外资股招股说明书的编制一般需要经过（）。
A.资料准备
B.招股说明书草案的起草
C.验证指引或验证备忘录的编制
D.“责任声明书”的签署
36、判断题 破产宣告后公司就丧失了对公司财产的管理处分权，由清算组接管公司。（）
37、判断题 股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经过股东大会的股东所持有表决权的1/2以上通过。（）
38、单项选择题 患者男性，40岁，双手指端遇冷后苍白，麻木、疼痛，间断发作6年，每次发作约持续15～30分钟不等，近半年来出现手指、手背肿胀逐渐向前臂扩散，皮肤光亮、发硬，不易提起而来诊。体检：心肺（-）肝脾未触及，化验：ESR50mm／小时，抗核抗体（+） 本例诊断最有价值的自身抗体是（）。
A.抗SCL-70抗体
B.抗RNP抗体
C.抗SSA抗体
D.抗着丝点抗体
E.抗双链DNA抗体
39、判断题 在无纸化发行的情况下，股份交收以认股者持股载入股东名册为要件。（）
40、判断题 无形资产由于没有一定的计价标准，故通常不进行评估。（）
41、判断题 在短期融资券存续期内，企业第一季度信息披露时间不得迟于上一年信息披露时间。（）
42、单项选择题 对占有单位的无形资产，应区分情况评定重估价值，对于自创的或者自身拥有的无形资产应（）确定价值。
A.根据购入成本以及该项资产具备的获利能力
B.根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力
C.根据该项资产具有的获利能力
D.根据市价
43、单项选择题 中国证监会设立发行审核委员会，发行审核委员会由有关行政机关、行业自律组织、研究机构和高等院校等推荐，由（）聘任。
A.中国证监会
B.中国证券业协会
C.研究机构
D.科研院所
44、多项选择题 资本“三原则”指的是（）。
A.资本确立原则
B.资本可变原则
C.资本维持原则
D.资本不变原则
45、判断题 信托投资公司自1999年9月1日起不再从事股票承销业务。（）
46、判断题 如果公司存在着资金、资产被控股股东占用，或有明显损害公司利益的重大关联交易的，则不满足公募增发的条件。（）
47、多项选择题 内地企业在香港创业板发行与上市，股东人数方面的要求是（）。
A.如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有300名股东
B.如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有100名股东
C.如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有100名股东
D.如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东
48、多项选择题 证券发行上市保荐业务工作底稿包括三个部分（）。
A.保荐机构尽职调查文件
B.保荐机构从事保荐业务的记录
C.申请文件及其他文件
D.上市公司董事会会议记录
49、多项选择题 下列（）情形属于《反垄断法》规定的“经营者集中”。
A.经营者合并
B.经营者通过取得股权或资产的方式取得对其他经营者的控制权
C.经营者通过合同取得对其他经营者的控制权
D.经营者通过合同外的方式取得能够对其他经营者施加决定性影响的地位
50、单项选择题 上市公司接受他人赠与资产的，如果该项资产的金额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达（）以上时，应当按照有关规定履行信息披露和报告任务。
A.30%
B.35%
C.40%
D.50%
51、判断题 在公司设立过程中，由于特殊原因导致公司利益受到损失的，发起人应当对公司承担赔偿责任。（）
52、判断题 股份的注销是指股份有限公司依照发行程序减少公司的一部分股份。（）
53、单项选择题 在股票定价分析报告中进行二级市场分析时，应分析（）已发行股票的中签率。
A.近10天
B.近15天
C.近1个月
D.近3个月
54、多项选择题 H股上市的有关文本包括（）。
A.招股说明书
B.认购申请书
C.董事及监事声明
D.物业评估报告
55、多项选择题 中国证监会可以对（）等特殊行业上市公司的信息披露作出特别规定。
A.外贸
B.服务业
C.金融
D.房地产
56、多项选择题 关于境内上市公司所属企业申请境外上市，下面说法正确的是（）。
A.境内上市公司可以2年前配股所募集资金投资项目作为对所属企业的出资，申请境外上市
B.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的30%
C.境内上市公司所属企业申请到境外上市，上市公司应当聘请经中国证监会注册登记并列入保荐机构名单的证券公司担任财务顾问
D.上市公司所属企业申请到境外上市，应当按照中国证监会的要求编制并报送申请文件及相关材料
57、判断题 根据《并购重组共性问题审核意见关注要点》，管理层收购中的收购资金来源关注点包括关注上市公司及其关联方在过去两年内是否存在资金占用、担保行为及其他上市公司向管理层利益输送行为。（）
58、单项选择题 中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起（）个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。
A.30
B.45
C.50
D.60
59、多项选择题 境外注册的会计师事务所申请银行、证券、保险业务临时许可证，应当具备下列哪些条件？（）
A.有相关行业的审计经验（指在国外）
B.国际会计师事务所
C.熟悉中国相关行业情况
D.注册资本在1000万美元以上
60、单项选择题 根据相关规定，收购人通过集中竞价交易方式增持上市公司股份的，当收购人最后一笔增持股份登记过户后，视为其收购行为完成。自此，收购人持有的被收购公司的股份，在（）内不得转让。
A.10个月
B.18个月
C.6个月
D.12个月
61、单项选择题 根据《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件追诉标准的规定（二）》，内幕信息知情人利用内幕信息买卖上市公司股票成交额累计在（）万元以上，或者期货交易占用保证金数额累计在（）万元以上的，要追究刑事责任。
A.30；20
B.40；30
C.50；30
D.60；20
62、单项选择题 截止2010年12月底，我国中小非金融企业集合票据余额为（）亿元。
A.50
B.55
C.60
D.65
63、多项选择题 国有企业改组为上市公司时，其占用的国有土地的处置方式主要有（）。
A.以土地所有权作价入股
B.以土地使用权作价入股
C.缴纳土地出让金
D.缴纳土地年租金
64、多项选择题 内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在公众持股市值和持股量方面应满足（）。
A.新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为5000万港元
B.无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少25%
C.若发行人拥有超过一种类别的证券，其上市时由公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额至少25%；但正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于10%，上市时的预期市值也不得少于5000万港元
D.如发行人预期上市时市值超过100亿港元，则交易所可酌情接纳一个介乎15%～25%之间的较低百分比
65、判断题 公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人负有返还本金并加算银行同期存款利息的连带责任。（）
66、多项选择题 国际推介的主要内容大致包括（）。
A.散发或送达配售信息备忘录和招股文件
B.发行人及相关专业机构的宣讲推介
C.传播有关的声像及文字资料
D.向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间
67、单项选择题 下列不属于境内上市外资股的发行需选聘的中介机构是（）。
A.承销商
B.法律顾问
C.资金保管机构
D.审计机构
68、判断题 产权界定的原则是：谁投资，谁拥有产权。（）
69、多项选择题 证券公司有下列（）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销。
A.承销未经核准的证券
B.提前泄露证券发行信息
C.以不正当竞争手段招揽承销业务
D.在承销过程中不按规定披露信息
70、多项选择题 发行人为证券发行上市聘用的（），保荐机构有充分理由认为其专业能力存在明显缺陷的，可以向发行人建议更换。
A.会计师事务所
B.律师事务所
C.其他证券服务机构
D.资产评估机构
71、判断题 中国证监会派出机构按照中国证监会统一部署组织实施辖区内的公司检查工作。（）
72、判断题 上市辅导有效期为二年，即本次辅导期满后二年内，拟发行公司可以由主承销机构提出股票发行上市申请。（）
73、单项选择题 发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票，并应当与网上发行同时进行。本次发行的股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制度股票数量不得低于本次发行股票数量的（）。
A.15%
B.25%
C.20%
D.10%
74、多项选择题 在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供应商的资料，主要包括（）。
A.向前3名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比
B.向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比
C.如向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的50%，则应披露其名称及采购或销售的比例
D.对前5名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比
75、判断题 上市公司只有在接到中国证监会核准发行新股的通知后，方可公告配股说明书或招股意向书。（）
76、多项选择题 蛋白质芯片的应用包括()
A.基因表达的筛选
B.特异性抗原 抗体的检测
C.蛋白质与核酸反应的检测
D.基因突变的检测
E.药物筛选及新药的研制开发
77、多项选择题 根据《上海证券交易所公司债券上市规则》规定，发行人申请债券上市，应当符合的条件有（）。
A.经有权部门批准 并发行
B.债券的期限为1年以上
C.债券的实际发行额不少于人民币5000万元
D.申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件
78、多项选择题 若发行人有充分依据证明第1号准则要求披露的（）信息，发行人可向中国证监会申请豁免披露。
A.涉及国家机密的
B.商业秘密
C.因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定的
D.因披露可能导致严重损害公司利益的
79、单项选择题 根据我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司的法定公积金。
A.5%
B.5%～10%
C.10%
D.15%
80、多项选择题 我国《公司法》规定的发起人资格包括（）。
A.须有过半数的发起人在中国有住所
B.发起人可以是自然人
C.发起人可以是法人
D.须符合《中华人民共和国民法通则》中关于民事主体及民事行为能力的规定
81、判断题 以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的公司，发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达15%以上。（）
82、单项选择题 H股上市公司要求审核委员会成员须有至少（）名成员，并必须全部是非执行董事。
A.2
B.3
C.4
D.5
83、单项选择题 招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告（如果有）应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核，并由（）名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。
A.1
B.2
C.3
D.4
84、判断题 中国证监会审核期间，上市公司拟对交易对象、交易标的、交易价格等作出变更，构成对重组方案重大调整的，应当在董事会表决通过后重新提交股东大会审议。（）
85、判断题 扬基债券是欧洲债券的一种。（）
86、多项选择题 保荐机构制作的投资价值研究报告应对影响发行价格的因素进行全面、客观的分析。研究报告应至少包括（）。
A.发行人的行业分类、在行业中的地位及其对定价的影响
B.发行人与同行业上市公司股票一级市场定价的比较
C.发行人盈利能力和财务状况对定价的影响
D.发行人募集资金投资项目对股票定价的影响
87、多项选择题 发审委委员审核股票发行申请文件时，有（）情形之一的，应及时提出回避。
A.发审委委员或者其亲属担任发行人或者保荐机构的董事、监事、经理或者其他高级管理人员的
B.发审委委员或者其亲属、发审委委员所在工作单位持有发行人的股票，可能影响其公正履行职责的
C.发审委委员或者其所在工作单位近3年来为发行人提供保荐、承销、审计、评估、法律、咨询等服务，可能妨碍其公正履行职责的
D.发审委委员或者其亲属担任董事、监事、经理或者其他高级管理人员的公司与发行人或者保荐机构有行业竞争关系，经认定可能影响其公正履行职责的
88、判断题 对不同公司投入公司的同类资产，应当采用同一价格标准评估。（）
89、单项选择题 注册会计师为某上市公司进行审计，财务报告截止日为2007年12月31日，注册会计师完成外勤审计工作的日期是2008年2月18日，向上市公司提交审计报告的日期是2008年3月1日，上市公司发布含审计报告的年度报告的日期是2008年3月15日。则注册会计师签署审计报告的日期是（）。
A.2007年12月31日
B.2008年2月18日
C.2008年3月1日
D.2008年3月15日
90、判断题 公司债券的赎回是指债券持有人可以按照事先约定的条件和价格，将所持有的债券卖给发行人。（）
91、多项选择题 关于上市公司重大资产重组，《并购重组共性问题审核意见关注要点》对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目在评估基本原则方面提出了以下（）主要关注内容。
A.评估方法选择是否得当
B.是否采用两种以上评估方法
C.评估参数选择是否得当
D.不同评估方法下评估参数取值等是否存在重大矛盾
92、单项选择题 我国内地证券经营机构申请B股业务资格时应当报送最近（）经营证券业务的情况说明。
A.1年
B.2年
C.3年
D.5年
93、单项选择题 当有效申购量等于或小于发行量时，下列说法正确的是（）。
A.应重新申购
B.发行低价就是最终的发行价格
C.主承销商可以采用比例配售的方法确定每个有效申购实际应配售的新股数量
D.主承销商可以采用抽签的方法确定每个有效申购实际应配售的新股数量
94、多项选择题 在审核并购重组申请事项时，并购重组委员会委员（）。
A.对初审报告中提请其关注的问题和审核意见有异议的，应当在工作底稿上对相关内容提出有依据、明确的审核意见
B.认为申请人存在初审报告提请关注问题以外的其他问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见
C.认为申请人存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见
D.认为申请人存在尚待调查核实但不影响明确判断的重大问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见
95、判断题 上市公司审计应由两名具有证券相关业务资格的注册会计师签名。（）
96、判断题 法律审查必须由具有从事证券法律业务资格的律师进行操作。（）
97、单项选择题 （）在银行间市场发行了首批资产支持证券。
A.国家开发银行和中国银行
B.进出口银行和中国建设银行
C.国家开发银行和中国建设银行
D.国家开发银行和中国工商银行
98、单项选择题 公司股本总额在（）亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。
A.5
B.4
C.6
D.3
99、判断题 股票发行采用代销方式的，应当在发行公告中披露发行失败后的处理措施。（）
100、判断题 证监会的派出机构对主承销商报送的材料做初审。（）