时间:2015-04-08 01:35:42
第七章 国内会计软件操作实务
第四节 小蜜蜂会计软件的应用
六、应收应付核算模块基本操作
（一）操作流程
应收应付系统操作流程非常简单，只须完成简单的初始化设置就可以使用本系统了。日常操作全部在总帐系统中完成，系统会自动将数据传输到往来管理中以供查询。
如图所示：
（二）基本操作
1.初始设置
首先必须在系统中进行初始化的时候在账套的系统参数中设置本账套的坏账处理方法（初始建账的时候设置），如果使用应收账款余额百分比法还必须给出计提坏账准备的比例。在账务系统的初始化中，您必须把要核算的应收应付科目如应收账款，应收票据等科目的科目性质设置成往来科目。这一步很关键，如果您没有设置往来科目，那么下面的每一步都将无法进行。
初始化设置的第二步就是在应收应付系统中的系统初始化中设置应收应付 项目，账龄分组（如果坏账处理方法非账龄分组法就非必须）。
第二步录入应收应付款项的期初余额（主要是分业务编号录入）。如果没有设置应收应付项目就无法录入初始余额；这里是初始化，所以您所录入的每一笔往来业务资料的发生日期都必须是在账务系统启用日期之前的。
业务编号是自行指定给这笔业务的编号，不能重复，可依据喜好自已编制。如2009-05-06发生的一笔业务，业务编号可设为2009050618-01，前面是发生日期，18是凭证号，01是指第一笔业务。
完成初始化设置以后关闭初始化，本系统就不需要您再录入任何资料了。在录入凭证时如果对应的科目是往来科目而且您已经在应收应付系统中设置了应收应付项目系统就会要求您输入一个业务编号，这是账务系统和应收应付系统联系的关键。应收应付系统通过业务编号来区分每一笔应收应付资料，这个业务编号同科目并无直接联系，但是每一笔往来科目的凭证分录必然对应一个业务编号。
2.日常处理
日常业务处理包括应收应付款项的确认，登记与核销，这些工作都通过账务系统的凭证管理模块来完成。
（1）应收应付款项的确认
当发生应收应付款项时，录入相应的凭证。凭证分录涉及到往来科目时，系统会根据这笔往来业务所对应的对象要求您输入核算项目代码，如客户（客户组）编码，部门编码或是职员编码等。然后系统会要求输入这笔往来业务的业务编号，每一条分录可以对应一个业务编号。
（2）应收应付款项的登记
在往来业务资料窗口的网格中，每一笔业务资料对应一行。根据往来科目不同，核算项目不同，栏目头所出现的内容也不尽相同。第三栏显示的是项目代码——“客户代码”、“部门代码”或“职员代码”；第四栏显示往来性质——“应收金额”“应付金额”等，表示这笔业务资料的最初发生金额，“余额”栏的内容表示这笔业务资料的当前余额。如果余额为零系统就认为这笔业务已核销完毕，那么这笔资料就不会出现在往来业务资料窗口中。当您选中了窗口下方的“包括已核销资料”选项时，系统就会列出这个往来科目下设的核算项目所对应的所有往来业务资料（包括已核销的资料）。
（3）核销
在录入凭证，登记业务编号的时候，如果是对已有的业务进行核销，那么可以按下“查字典”按钮或是按下F4键，系统就会弹出一个已发生的往来业务资料窗口，让您可以从已有的业务资料中选择，在核销前点勾即可。
Everything comes to him who waits. 凡事要肯等待; 久等必有一得.
It is not what is she,but what has she. 择妻看人品,切莫恋门第.