时间:2015-04-05 23:25:30
一、存款人违反账户管理制度的处罚
1.区分“非经营性存款人”和“经营性存款人”
【注意】非经营存款人不一定是个人，经营性存款人也不一定是企业。
（1）对非经营性的存款人的罚款金额都是1千元；
（2）对经营性的存款人的罚款金额有3种：
1000元；1万元以上3万元以下；5千元以上3万元以下。
2.具体处罚规定
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违反银行账户结算管理制度事项 |
经营性存款人处罚金额 |
非经营性存款人处罚金额 |
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1.法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在规定期限内通知银行 |
1000元 |
1000元 |
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1.违反规定开立银行结算账户 |
1万元以上3万元以下 |
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2.伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户 |
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3.违反规定不及时撤销银行结算账户 |
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4.伪造、变造、私自印制开户登记证 |
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1.违反规定将单位款项转入个人银行结算账户 |
5000元以上3万元以下的罚款 |
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2.违反规定支取现金 |
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3.利用开立银行结算账户逃废银行债务 |
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4.出租、出借银行结算账户 |
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5.从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入、将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户 |
【例题·多选题】存款人的下列行为，中国人民银行可以给予1万元以上3万元以下罚款的有（ ）。
A.经营性存款人违反规定开立银行结算账户
B.经营性存款人违反规定支取现金
C.经营性存款人违反规定变造开户登记证
D.非经营性存款人违反规定不及时撤销银行结算账户
【正确答案】AC
【答案解析】选项B，经营性存款人违反规定支取现金应处以5000元以上3万元以下的罚款。选项D，非经营性的存款人的罚款一律是1000元。
二、银行及其有关人员违反银行结算管理制度的处罚
1.多头开户、公款私存——5万-30万
2.其他——5000元-3万