时间:2012-01-21 20:13:53
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2008年 |
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凭证编号 |
摘 要 |
收入 |
发出 |
结存 | ||||||
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月 |
日 |
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数量 |
单价 |
金额 |
数量 |
单价 |
金额 |
数量 |
单价 |
金额 |
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8 |
1 |
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月初余额 |
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400 |
17 |
6800 |
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4 |
（略） |
购入材料 |
1000 |
17 |
（10） |
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1400 |
17 |
23800 |
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8 |
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购入材料 |
2000 |
17 |
34000 |
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（11） |
17 |
（12） |
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13 |
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领用材料 |
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1400 |
17 |
23800 |
2000 |
17 |
34000 |
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31 |
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合计 |
3000 |
17 |
51000 |
（13） |
17 |
（14） |
2000 |
17 |
34000 |
2、
华天公司2008年12月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下：
（1）华天公司银行存款日记账的记录
日 期 摘 要 金 额
12月29日 因销售商品收到98＃转账支票一张 15 000
12月29日 开出78＃现金支票一张 1 000
12月30日 收到A公司交来的355＃转账支票一张 3 800
12月30日 开出105＃转账支票以支付货款 17 100
12月31日 开出106＃转账支票支付明年报刊订阅费 500
月末余额 147 800
（2）银行对账单的记录（假定银行记录无误）
日 期 摘 要 金 额
12月29日 支付78＃现金支票 1 000
12月30日 收到98＃转账支票 15 000
12月30日 收到托收的货款 25 000
12月30日 支付105＃转账支票