账户名称

借方余额

贷方余额

库存现金

500

银行存款

（1）

应收账款

（2）

库存商品

（3）

固定资产

（4）

累计折旧

（5）

短期借款

（6）

应付账款

（7）

应交税费

（8）

实收资本

200 000

盈余公积

（9）

利润分配

（10）

合    计

（11）

（12）

4、华天公司2008年10月的余额试算平衡表如下：

     余额试算平衡表

                            2008年10月31日

补充资料：
1.长期待摊费用中含将于半年内摊销的金额3 000元。

2.长期借款期末余额中将于一年到期归还的长期借款数为50 000元。

3.应收账款有关明细账期末余额情况为：应收账款－A公司   贷方余额5 000

                 应收账款—B公司   借方余额41 400

4.应付账款有关明细账期末余额情况为：应付账款－C公司   贷方余额39 500

                应付账款—D公司   借方余额8 100

5.预收账款有关明细账期末余额情况为：预收账款－E公司   贷方余额 7 200

                                            －F公司   借方余额 3 000

要求：请根据上述资料，计算华天公司2008年10月31日资产负债表中下列报表项目的期末数。

（1）货币资金（   ）元；          （9）应付账款（   ）元；

（2）应收账款（   ）元；          （10）预收款项（   ）元；

（3）预付款项（   ）元；          （11）流动负债合计（   ）元；

（4）存货（   ）元；              （12）长期借款（   ）元；

（5）流动资产合计（   ）元；  &nbs