时间:2016-02-13 21:19:51
项目 |
金额 |
项目 |
金额 |
|
企业银行存款日记账余额 |
234500 |
银行对账单余额 |
226500 |
|
加:收取货款 |
26000 |
加:送存现金 |
10000 |
|
减:划付电费 |
5000 |
减:开出转账支票 |
15000 |
|
加:收取货款 |
13000 |
减:开出支票 |
3000 |
|
减:划付利息 |
30000 |
加:送存支票 |
20000 |
|
|
238500 |
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238500 |
4. 某企业2001年1月份发生以下现金收支业务，请据以登记现金日记账
（1） 1月1日，上年结转现金1500元
（2） 4日，购办公用品950元
（3） 4日，从银行提取现金10000元
（4） 4日，张三借支差旅费8000元
（5） 4日，王伟报销医药费2400元
（6） 6日，从银行提取现金5000元
（7） 6日，支付电脑维修费900元
（8） 31日，王五报销资料费800元
[答案]:
月 |
日 |
凭证号码 |
摘要 |
收入 |
支出 |
余额 |
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1 |
1 |
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上年结转 |
|
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1500 |
|
1 |
4 |
1 |
付购办公用品款 |
950 |
550 |
|
|
1 |
4 |
2 |
收银行提出现金 |
10000 |
10550 |
|
|
1 |
4 |
3 |
付张三借款 |
8000 |
2550 |
|
|
1 |
4 |
4 |
付王伟医药费 |
2400 |
150 |
|
|
1 |
6 |
5 |
收银行提取现金 |
5000 |
5150 |
|
|
1 |
6 |
6 |
付电脑维修费 |
900 |
4250 |
|
| 来源:91考试网 91EXAm.org
1 |
31 |
7 |
付王伟资料费 |
800 |
3450 |
|
|
1 |
31 |
本月合计 |
|
15000 |
13050 |
3450 |
Better go to bed supperless than rise in debt. 与其醒来负债,不如忍饿上床.
Youth is full of pleasance, age is full of care. 青春充满愉快，高龄满怀忧虑。