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1、单项选择题 我国宪法规定，县、不设区的市、市辖区、乡、民族乡、镇的人民代表大会代表受（）的监督。
A、选民
B、选举委员会
C、原选举单位
D、同级人民代表大会常务委员会
2、多项选择题 承兑汇票保证金收取要遵循以下要求（）。（票据法）
A．按信用等级收取保证金
B．保证金实行专户封闭管理，用于支付对应到期地银行承兑汇票
C．实行保证金集中管理
D．保证金可以提前支取
3、多项选择题 贷款公司可根据业务发展需要，在县域内设立分公司。设立分公司应符合以下条件：（）
A.具有拨付营运资金的能力，且拨付与分公司经营规模相适应的营运资金
B.内部控制制度健全有效，最近2年未发生重大违法违规行为
C.资产质量良好，资本充足率不低于8%
D.有熟悉业务的工作人员
4、问答题 请结合工作实际，论述如何加强现金资产管理。
5、多项选择题 自人民法院受理破产申请地裁定送达债务人之日起至破产程序终结之日，债务人地有关人员承担下列义务:（）。（破产法第１5条）
A、妥善保管其占有和管理地财产、印章和账簿、文书等资料；
B、根据人民法院、管理人地要求进行工作，并如实回答询问；
C、列席债权人会议并如实回答债权人地询问；
D、未经人民法院许可，不得离开住所地；
E、不得新任其他企业地董事、监事、高级管理人员。
6、多项选择题 《商业银行资本充足率管理办法》规定，核心资本应包括（）。
A．实收资本或普通股
B．盈余公积
C．未分配利润
D．一般准备
E．少数股权
7、判断题 股份有限公司股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过，包括作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议。（）
8、多项选择题 当事人一方不履行非金钱债务或者履行非金钱债务不符合约定的，对方可以要求履行，但有下列哪些情形之一的除外？（）
A、法律上不能履行
B、事实上不能履行
C、债务的标的不适于强制履行或者履行费用过高
D、债权人在合理期限内未要求履行
9、单项选择题 商业银行资本充足率不得低于（）。
A、百分之六
B、百分之八
C、百分之十
D、百分之十二
10、单项选择题 企业所得税扣缴义务人每次代扣的税款，应当自代扣之日起（）内缴入国库，并向所在地的税务机关报送扣缴企业所得税报告表。
A、7日
B、10日
C、15日
D、30日
11、问答题 请论述商业银行建立操作风险管理框架的基本要求。
12、单项选择题 设立农村合作银行注册资本金不低于（）万元人民币，核心资本充足率达到（）%。
A、500万元2%
B、1000万元3%
C、2000万元4%
D、2000万元8%
13、单项选择题 农村资金互助社社员参加社员大会，享有一票基本表决权；出资额较大的社员按照章程规定，可以享有附加表决权。该社的附加表决权总票数，不得超过该社社员基本表决权总票数的（）。
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
14、多项选择题 根据《贷款风险分类指引》，以下说法正确的是（）。
A、商业银行应根据有关信息披露的规定，披露贷款分类方法、程序、结果及贷款损失计提、贷款损失核销等信息
B、商业银行内部审计部门应对信贷资产分类政策、程序和执行情况进行检查和评估
C、本指引规定的贷款分类方式是贷款分类的一般要求，各商业银行可根据自身实际制定贷款分类制度，标准和要求可略低于指引规定，也可不具有对应和转换关系
D、分类时，要以资产价值的安全程度为核心，具体可参照贷款风险分类的标准和要求
15、判断题 总体风险是指信息系统在策略、制度、机房、软件、硬件、网络、数据、文档等方面影响全局或共有的风险。（）
16、多项选择题 金融机构除核对有效身份证件或者其他身份证明文件外，可以采取以下的一种或者几种措施，识别或者重新识别客户身份（）。
A、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件
B、回访客户
C、实地查访
D、向公安、工商行政管理等部门核实
E、其他任何可采取的措施
17、多项选择题 依照《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，下列说法正确的是（）。
A、商业银行不得向关联方发放无担保贷款
B、商业银行不得接受本行的股权作为质押提供授信
C、商业银行不得为关联方的融资行为提供担保，但关联方以银行存单、国债提供足额反担保的除外
D、商业银行可以向关联方发放无担保贷款
18、单项选择题 项目融资贷款的还款资金来源主要依赖（）。
A、政府补贴
B、集团公司拨款
C、股东筹资
D、项目产生的销售收入
19、单项选择题 建立和完善农村合作金融机构监管部门与行业管理部门案件防控工作定期沟通和互动机制。一般情况下，每()双方进行一次会谈，分析案件形式，讨论下一步工作重点。
A.旬
B.月
C.季
D.年
20、多项选择题 机构董事（理事）和高级管理人员任职资格申请由银监分局受理并初步审查，银监局审查并决定的包括：（）
A.地市农村商业银行、农村合作银行董事长、行长
B.地市农村信用合作社联合社、地市农村信用合作联社理事长、主任
C.省（市、区）农村信用社联合社办事处主任
D.地市农村信用合作社营业部主任
21、多项选择题 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的（），评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。
A、道德品质
B、风险偏好
C、风险认知能力
D、承受能力
22、单项选择题 《银行与信托公司业务合作指引》中规定，出现信托文件约定的特殊事由需要将部分信托事务委托他人代为处理的，信托公司应当于事前（ ）个工作日告知银行并向监管部门报告。
A、三
B、五
C、十
D、十五
23、单项选择题 银监会及其派出机构实施行政处罚，实行查处分离的原则。未经银监会及其派出机构（）审查，不得实施行政处罚。
A、负责人或主席会议
B、纪检监察部门
C、法律部门
D、监督检查部门
24、多项选择题 商业银行中间业务的特点___。
A、不运用或不直接运用商业银行自有资金;
B、资金运用周期性长;
C、风险较小;
D、收益较高;
E、以接受客户委托的方式开展业务
25、问答题 请简述衡量国际储备量适度的几个指标。
26、单项选择题 董事会应当下设信托委托会，成员不少于（）人，由（）担任负责人，负责督促公司依法履行受托职责。
A、3人独立董事
B、3人职工董事
C、2人职工董事
D、2人独立董事
27、多项选择题 各级商业银行应指定部门负责全行集团客户授信活动的组织管理，负责组织对集团客户授信的（）。
A、信息收集
B、信息鉴别
C、信息服务
D、信息管理
28、多项选择题 关于银行业金融机构从业人员职业操守，下列选项错误的是：（）
A、从业人员遇到利益冲突，应主动回避
B、办理融资业务的从业人员，在涉及亲属关系时，未形成严重影响的，不必提出回避
C、从业人员投资股票应遵守有关法律法规和本机构有关规定
D、从业人员不得投资股票
29、多项选择题 商业银行办理结汇、售汇和付汇业务，应当对业务的（）实行恰当的职责分离，并严格执行内部管理和检查制度，确保结汇、售汇和收付汇业务的合规性。
A、审批
B、操作
C、监督
D、会计记录
30、单项选择题 中华人民共和国公民在中华人民共和国领域外违犯《中华人民共和国刑法》规定之罪的，适用《中华人民共和国刑法》，但是按《刑法》规定的最高刑为（）年以下有期徒刑的，可以不予追究。
A、1
B、3
C、5
D、6
31、多项选择题 支票的特点包括()。
A、支票有效期短，见票即付
B、在银行信用基础上产生，以贷款为依据
C、在银行信用基础上产生，以存款为依据
D、签发支票金额，以存款余额为限
E、支票有效期长，见信即付
32、单项选择题 《商业银行市场风险管理指引》中规定，（）依法对商业银行的市场风险水平和市场风险管理体系实施监督管理。
A、中国人民银行
B、中国银行业监督管理委员会
C、银行业协会
D、商业银行总行
33、单项选择题 借款人申请个人汽车贷款，应当同时符合以下条件（）。（《汽车贷款管理办法》第9条）
A、是中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住－年以上（含－年）的港、澳、台居民及外国人；个人信用良好。
B、具有稳定的合法收入或足够偿还贷款本息的个人合法资产；具有有效身份证明、固定和详细住址且具有完全民事行为能力。
C、能够支付本办法规定的首期付款；贷款人要求的其它条件。
D、应当同时符合A、B、C的条件。
34、多项选择题 我国宪法规定，中华人民共和国公民在行使自由和权利的时候，不得损害（）。
A、国家的利益
B、社会的利益
C、集体的利益
D、其他公民的合法的自由和权利
35、单项选择题 我国宪法规定，全国人民代表大会代表受（）的监督。
A、选民
B、选举委员会
C、原选举单位
D、人民代表大会常务委员会
36、问答题 请简述《马斯特里赫特条约》。
37、单项选择题 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定会造成重大损失的贷款属于：（）
A、关注类贷款
B、次级类贷款
C、可疑类贷款
D、损失类贷款
38、多项选择题 依据《中华人民共和国反洗钱法》，下列关于金融机构反洗钱义务的说法正确的是：（）
A、应当建立健全反洗钱内部控制制度
B、应当建立客户身份识别制度
C、在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料
D、应当按照反洗钱预防、监控制度的要求开展反洗钱培训和宣传工作
39、多项选择题 同业拆入按期限可分为___拆入。
A、半日期;
B、日期;
C、指定日;
D、不确定日
40、单项选择题 贷记卡持卡人享受免息还款期是指银行记账日至发卡银行规定的到期还款日。免息还款期最长为（）天。
A、30
B、45
C、60
D、90
41、多项选择题 下列有关各个部门、岗位的风险责任的说法中，正确的有（）。
A、前台资金交易员应当承担越权交易和虚假交易的责任，并对未执行止损规定形成的损失负责。
B、中台监控人员应当承担对资金交易员越权交易报告的责任，并对风险报告失准和监控不力负责。
C、后台结算人员应当对结算的操作性风险负责。
D、高级管理层应当对资金交易出现的重大损失承担相应的责任。
42、单项选择题 针对信用风险可以采取的压力情景包括但不局限于以下内容：()
A、主要货币汇率出现大的变化
B、利率重新定价缺口突然加大
C、基准利率出现不利于银行的情况
D、国内及国际主要经济体宏观经济出现衰退
43、单项选择题 商业银行应对所有员工进行必要的培训，使其充分掌握信息科技风险管理制度和流程，了解违反规定的后果，并对违反安全规定的行为采取（）。
A、适当处罚；
B、追究民事责任；
C、零容忍政策；
D、追究刑事责任。
44、多项选择题 按照刑法，以下（）伪造货币的，处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
A、伪造货币集团的首要分子
B、伪造货币数额特别巨大的
C、教唆他人伪造货币的
D、有其他特别严重伪造货币情节的
45、问答题 请结合工作实际，论述商业银行资金业务内控要点。
46、单项选择题 下列有关合同无效或者被撤销后说法错误的是（）。
A、合同无效、被撤销或者终止的，合同中所有条款均失去效力。
B、合同无效或者被撤销后，因该合同取得的财产，应当予以返还。
C、合同无效或者被撤销后，因该合同取得的财产，不能返还或者没有必要返还的，应当折价补偿。
D、有过错的一方应当赔偿对方因此所受到的损失，双方都有过错的，应当各自承担相应的责任。
47、多项选择题 商业银行可能面临的风险主要有：（）
A、操作风险
B、流动性风险
C、市场风险
D、法律风险
48、多项选择题 下列属于电子签名认证证书应当载明的内容有（）：
A、证书持有人名称；
B、证书持有人的电子签名验证数据；
C、电子认证服务提供者的电子签名；
D、证书有效期；
E、电子认证服务提供者名称；
49、多项选择题 银团贷款收费项目具体可包括（）等。
A、安排费
B、承诺费
C、代理费
D、项目费
50、多项选择题 依照《银行业监管统计管理暂行办法》规定,银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，依照有关程序，可采取下列措施进行监管统计检查（）。
A、进入银行业金融机构进行检查
B、询问银行业金融机构的有关人员，要求其对检查事项做出说明
C、查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料、凭证等
D、根据需要对台账、原始凭证和会计报表等进行核对，对银行业金融机构管理信息系统中有关数据进行核对
51、单项选择题 根据国务院《信访条例》，有关行政机关收到信访事项后，能够当场答复是否受理的，应当当场（）答复；不能当场答复的，应当自收到信访事项之日起（）日内书面告知信访人。但是，信访人的姓名（名称）、住址不清的除外。
A、口头，10
B、口头，15
C、书面，10
D、书面，15
52、多项选择题 财务公司经营业务，应当遵守下列（）资产负债比例要求。
A.资本充足率不得低于10%
B.担保余额不得高于资本总额
C.长期投资与资本总额的比例不得高于30%
D.拆入资金余额不得高于资本总额的50%
53、单项选择题 同业拆出是银行___之一。
A、短期资产;
B、长期资产;
C、短期负债;
D、长期负债
54、单项选择题 金融机构从业人员下列哪项活动是被允许的（）
A、利用内幕信息买卖有相关关系的上市公司股票
B、挪用公款和客户资金买卖股票
C、利用自有资金买卖股票
D、用个人消费贷款（如住房、汽车贷款）买卖股票
55、单项选择题 按照《贷款通则》的规定,下列选项哪些不是借款人的权利：（）
A、可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款
B、有权按合同约定提取和使用全部贷款
C、有权拒绝借款合同以外的附加条件
D、向第三人转让债务无须经过贷款人同意
56、单项选择题 以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上（）倍以下罚金。
A、2
B、3
C、4
D、5
57、单项选择题 呆账核销必须遵循严格认定条件，提供确凿证据，严肃追究责任，逐户、逐级上报、审核和审批，对外保密，账销案存的原则。对于金融企业申报核销呆账，必须提供的材料，以下说法不正确的是（）。
A.借款人或者被投资企业资料，包括呆账核销申报表(金融企业制作填报)及审核审批资料，债权、股权发生明细材料，借款人(持卡人)、担保人和担保方式、被投资企业的基本情况和现状，财产清算情况等
B.经办行(公司)的调查报告，包括呆账形成的原因，抵押物(质押物)处置情况，核销的理由，债权和股权经办人、部门负责入和单位负责人情况
C.对责任人进行处理的有关文件
D.破产清算证明未完成的，可不提供清算证明
58、单项选择题 贷款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款人恪守（）原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。
A、互利互惠
B、保密
C、真实性
D、诚实守信
59、多项选择题 根据我国《突发事件应对法》，有关单位有下列哪些情形之一，由所在地履行统一领导职责的人民政府责令停产停业，暂扣或者吊销许可证或者营业执照，并处五万元以上二十万元以下的罚款（）。
A、未按规定采取预防措施，导致发生严重突发事件的
B、未及时消除已发现的可能引发突发事件的隐患，导致发生严重突发事件的
C、未做好应急设备、设施日常维护使危害扩大的
D、突发事件发生后，不及时组织开展应急救援工作，造成严重后果的
60、多项选择题 商业银行应在会计报表附注中说明或披露的事项包括：（）。(《商业银行信息披露办法》第11-16条)
A、会计报表编制基础不符合会计核算基本前提的情况及本行的重要会计政策和会计估计
B、资本充足状况
C、重要会计政策和会计估计的变更；或有事项和资产负债表日后事项；重要资产转让及其出售
D、关联方交易的总量及重大关联方交易的情况
E、会计报表中重要项目的明细资料
61、多项选择题 信用卡具有的下列各项收入,决定了其本身的收益率水平远高于传统信贷业务：（）
A、透支利息率;
B、滞纳金;
C、超限费;
D、透支消费回佣
62、多项选择题 董事会应重点关注和审定银行（）。
A.发展战略
B.风险管理战略
C.资本管理战略
D.中长期发展规划
63、多项选择题 依据《个人贷款管理暂行办法》规定，以下说法正确的是（）。
A、贷款人不得将贷款调查的全部事项委托第三方完成
B、贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度
C、经贷款人同意，个人贷款可以展期
D、对于未按照借款合同约定偿还的贷款，贷款人应采取措施进行清收，或者进行核销
64、多项选择题 从本质上看，银行就是经营管理风险的机构。但与其他行业相比，银行的风险又具有独特的风险，突出表现在：（）
A、银行的自有资本今在其全部的资金来源中所占比重较低，属于高负债经营。
B、银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能。
C、银行是现代经济的核心，其风险的外部效应巨大
D、银行面临多种不确定性因素，风险很大
65、多项选择题 商业银行贷款，应当遵守的资产负债比例管理规定，下列说法正确的是（）。
A、存贷比不超过75％
B、资本充足率不低于8％
C、流动性比例不低于25％
D、最大单户贷款比例不超过资本净额的15％
66、问答题 根据贷款业务实际，说明流动资金贷款业务的主要风险点。
67、多项选择题 《银行开展小企业授信工作指导意见》中的授信泛指各类贷款、贸易融资、信用证、票据承兑、（）等表内外授信和融资业务。
A、贴现
B、保理
C、贷款承诺
D、保证
68、单项选择题 流动资金贷款形成不良的，贷款人应对其进行（），及时制定清收处置方案。对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与其协商重组。
A、风险处置
B、依法起诉
C、专门管理
D、追加担保
69、问答题 请简述货币自由兑换的条件。
70、多项选择题 根据《担保法》有关质物保管的规定，以下说法正确的是（）。
A、质权人负有妥善保管质物的义务。
B、因保管不善致使质物灭失或者毁损的，质权人应当承担民事责任。
C、质权人不能妥善保管质物可能致使其灭失或者毁损的，出质人可以要求质权人将质物提存，或者要求返还质物。
D、质物有损坏或者价值明显减少的可能，足以危害质权人权利的，质权人可以要求出质人提供相应的担保。
71、判断题 金融创新按动因分可分为逃避管制的金融创新、规避风险的金融创新、技术推动的金融创新和迎合理财需要的金融创新。（）
72、单项选择题 加入世界贸易组织对我国棉花进出口贸易的影响是（）。
A、棉花进口关税提高
B、国外棉花进入中国的竞争力提高
C、对我国棉花出口十分有利
D、棉花进口数量占我国用棉量比例大幅下降
73、单项选择题 银行业金融机构内部审计人员原则上按员工总人数的（）配备，并建立内部岗位轮换制。
A、1％
B、1.2％
C、1.5％
D、2％
74、单项选择题 交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量标的物的合约是：（）
A、期货
B、远期
C、互换
D、期权
75、多项选择题 《中华人民共和国合同法》规定，当事人在订立合同过程中有下列（）哪种情形，给对方造成损失的，应当承担损害赔偿责任：
A、假借订立合同，恶意进行磋商；
B、故意隐瞒与订立合同有关的重要事实或者提供虚假情况；
C、由于客观原因未按时提供有关资料。
D、有其他违背诚实信用原则的行为。
76、单项选择题 在银团贷款中，____是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者。
A、银团代理行
B、银团牵头行
C、银团参加行
D、银团组织行
77、单项选择题 金融许可证的颁发、更换、吊销等由（）依法行使。
A、人民银行
B、银监会
C、银监会和人民银行
78、单项选择题 有限责任公司地股东会是表达公司意思地()。（公司法第37条）
A、代表机构
B、执行业务机构
C、监督机构
D、权力机构
79、单项选择题 行政许可所依据的法律、法规、规章修改或者废止，或者准予行政许可所依据的客观情况发生重大变化，为了（）的需要，行政机关可以依法变更或者撤回已经生效的行政许可。
A、加强管理
B、公共利益
C、经济发展
D、宏观调控
80、多项选择题 商业银行涉嫌违法，A企业是该银行涉嫌违法事项的关联企业，银行业监督管理机构对该银行进行检查时，可以对A企业采取的措施有：（）
A、申请司法机关对A企业的所有资金予以冻结
B、对A企业可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记保存
C、查阅、复制A企业有关财务会计、财产权登记等文件、资料
D、询问A企业负责人，要求其对有关情况作出说明
81、多项选择题 依我国法律规定，可以作为抵押物地有（）。（担保法第34条）
A. 房屋
B. 土地使用权
C. 国库券
D. 股票
82、单项选择题 管辖分行在总行授权权限内对本行有关业务职能处室（部门）和所辖分支行的授权是（）。
A、直接授权
B、间接授权
C、转授权
D、再授权
83、判断题 中央银行代表政府从事金融业活动，因而具有国家管理机关和盈利性机构的双重性质。（）
84、单项选择题 贷款人发放个人住房贷款的金额不得超过借款人所购房屋价格的：（）
A、50%;
B、60%;
C、70%;
D、80%
85、单项选择题 银行卡业务的风险主要来自银行卡的发行、卡户管理、会计核算和资金清算、商户管理等各业务环节，归纳起来主要涉及___。
A、信用风险和操作风险;
B、市场风险和信用风险;
C、操作风险和流动性风险;
D、市场风险和流动性风险
86、多项选择题 下列金融工具中属于长期金融工具的有：（）
A、股票
B、企业债券
C、回购协议
D、长期国债
87、单项选择题 商业银行应当按照《商业银行市场风险指引》的要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的市场风险管理体系。以下不属于市场风险管理体系基本要素的是（）。
A、董事会和高级管理层的有效监控
B、完善的市场风险管理政策和程序
C、完善的内部控制和独立的外部审计
D、市场风险研究
88、单项选择题 商业银行应以其（）和风险承受能力为基础设定现金流期限错配限额。
A、资产变现能力
B、融资能力
C、管理能力
D、持续发展能力
89、单项选择题 银团贷款的日常管理工作主要由（）负责。
A、牵头行
B、代理行
C、参加行
D、银行业协会
90、单项选择题 吊销金融许可证的行政处罚，由（）实施。
A、银监会
B、法院
C、颁发该许可证的银行业监督管理机构
D、工商部门
91、单项选择题 我国《票据法》规定，票据上金额大小写不一致时（）。
A、以大写金额为准
B、以小写金额为准
C、以两者中金额小者为准
D、票据无效
92、多项选择题 商业银行的董事会、行长（单位主要负责人）应当保证所披露的信息（），并就其保证承担相应的法律责任。
A、真实
B、准确
C、完整
D、易懂性
93、多项选择题 有下列情形之一的（），信托终止。
A、信托文件规定的终止事由发生
B、信托的存续违反信托目的
C、信托目的已经实现或者不能实现
D、信托当事人协商同意
E、信托被撤销
F、信托被解除
94、多项选择题 金融机构在办理信贷资产逆回购或买断业务时，必须严格履行买入审查程序。（）
A、机构准入审查;
B、业务资格审查;
C、信贷管理审查;
D、法律事项审查
95、单项选择题 董事会对内部审计的（）承担最终责任。（《银行业金融机构内部审计指引》第12条）
A、适当性和有效性
B、适当性和时效性
C、准确性和有效性
96、判断题 持票人对支票出票人的票据权利，自出票日起2年内不行使而消灭。（）
97、问答题 试述中央银行的资产业务对货币供应量的影响。
98、多项选择题 《银行开展小企业授信工作指导意见》，下列各项关于小企业授信工作，说法正确的是（）。
A、银行应根据小企业融资主体、融资额度、融资期限、担保方式等要素的不同，提供不同的产品组合服务
B、银行应建立高效的审批机制，在控制风险的前提下，合理设定审批权限，优化审批流程，提高审批效率
C、银行对小企业授信环节不能同步或合并进行
D、银行可引入银团贷款方式提供小企业授信服务
99、单项选择题 如果票据金额以外币为单位进行记载，（）。
A、应当按照付款日的官方价格以人民币支付
B、应当按照付款日的市场价格以人民币支付
C、如果没有另外的约定，按照付款日的市场价格以人民币支付
D、应当支付票载的外币
100、多项选择题 借款人死亡，或按照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或宣告死亡，或丧失完全民事行为能力或劳动能力，无继承人或受遗赠人，在依法处置其助学贷款抵押物(质押物)及借款人的私有财产，并向担保人追索连带责任后，仍未能归还的贷款核销时需提供以下证明（）。
A.提供法院关于借款人死亡或失踪的宣告或公安部门、医院出具的借款人死亡证明
B.司法部门出具的借款人丧失完全民事行为能力的证明
C.县级以上医院出具的借款人丧失劳动能力的证明
D.对助学贷款抵押物(质押物)处置和对担保人追索的情况
101、多项选择题 我国《票据法》规定，保证人必须在汇票或者粘单上记载的事项有（）。
A、表明“保证”的字样
B、保证人名称和住所
C、被保证人的名称
D、保证日期
E、保证人签章
102、单项选择题 按照《山东银监局关于建立农村合作金融机构从业人员法律法规知识考试制度的通知》要求，县级法人机构要在理（董）事会的领导下成立法律法规学习工作领导小组，由任组长，负责学习的具体工作。
A．理（董）事长
B．监事长
C．行长（主任）
D．分管行长（主任）
E．人力资源部经理
103、多项选择题 信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应当符合以下条件：（）
A、具有较高的同质性；
B、能够产生可预测的现金流收入；
C、无任何风险暴露；
D、符合法律、行政法规以及银监会等监督管理机构的有关规定
104、判断题 中国外汇交易中心公布的人民币外汇牌价是间接标价法。（）
105、单项选择题 下列关于保证金存款账户说法不正确的是：
A、保证金存款实行专户封闭管理;
B、保证金专户与客户结算户严禁串用;
C、保证金应逐户开立子账户;
D、保证金各子账户之间严禁相互挪用
106、问答题 试述银团贷款协议主要条款及约定要求。
107、单项选择题 商业银行内部控制过程评价的具体评分标准为：被评价对象的过程和风险已被充分识别的，而且被评价项目的过程和对风险的控制措施被规定并遵循要求的，被评价项目的规定得到实施和保持，可再得该项分值的（）。
A、百分之十
B、百分之二十
C、百分之三十
D、百分之四十
108、多项选择题 为有效控制项目融资风险，贷款人应恰当设计（）等合同条款，促进项目正常建设和运营。（）。
A、账户管理
B、贷款资金支付
C、财务指标控制
D、重大违约事项
109、多项选择题 劳动合同法第四十七条规定的经济补偿的月工资按照劳动者应得工资计算，包括﹙﹚或者﹙﹚以及﹙﹚和﹙﹚等货币性收入。
A、计时工资
B、计件工资
C、奖金、津贴
D、补贴
110、判断题 商业银行开展金融创新活动，应坚持公平竞争原则，不得以排挤竞争对手为目的，进行低价倾销、恶性竞争或其他不正当竞争。（）
111、单项选择题 在城乡一体化程度较高、农业产值占比较小的地市、地市市辖区、直辖市组建农村商业银行除符合条件：不良贷款比例低于（）。
A.5%
B.6%
C.7%
D.8%
112、多项选择题 根据我国《票据法》规定，以下汇票无效的有（ ）。
A、出票人未签章
B、出票人在汇票上记载“不得转让”字样
C、背书没有记载日期
D、未记载付款人名称
113、多项选择题 无权代理人在票据上签章，签章人承担票据责任必须具备（）地条件。（票据法第5条）
A.无权代理人在票据上以被代理人名义签章
B.无权代理人在票据上以自已名义签章
C.行为人没有代理权
D.该票据能产生票据上地效力
114、单项选择题 农村商业银行股东大会应当实行（）见证制度，并由（）出具法律意见书。
A、会计师
B、律师
C、董事长
D、监事长
115、判断题 商业银行经中国人民银行批准,可以经营结汇、售汇业务。（）
116、单项选择题 《金融违法行为处罚办法》规定，金融机构从事拆借活动不得有下列行为（）。
A、拆借资金低于最高限额
B、拆借资金低于最长期限
C、不具有同业拆借业务资格而从事同业拆借业务
D、在全国统一同业拆借网络内从事同业拆借业务
117、问答题 请结合工作实际，谈谈内部控制缺陷产生的主要原因。
118、单项选择题 根据《物权法》的规定，不动产登记，由（）的登记机构办理。
A、不动产所在地
B、所有权人所在地
C、使用权人所在地
D、以上三种皆可
119、单项选择题 存款行不按本办法规定对质物进行确认，或者贷款行接受未经确认的个人定期储蓄存单质押的，由（）给予警告，并处三万元以下的罚款，并责令对其主要负责人和直接责任人员依法给予行政处分。（《个人定期存单质押贷款办法》第25条）
A、中国银行业监督管理委员会
B、中国人民银行
C、外汇局
D、国务院
120、单项选择题 （）是指商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。
A、并购贷款
B、搭桥贷款
C、银团贷款
D、重组贷款
121、判断题 大额可转让定期存单（Certificateofdeposit）是美国银行家于上世纪60年代为了逃避利率管制而推出的新的金融工具。（）
122、单项选择题 金融机构的代表机构经营金融业务的，按照《金融违法行为处罚办法》规定，以下处罚措施不正确的是（）
A、给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款，没有违法所得的，处5万元以上30万元以下的罚款
B、对该金融机构直接负责的高级管理人员给予撤职直至开除的纪律处分，对其他直接负责的主管人员和直接责任人员给予降级直至开除的纪律处分
C、情节严重的，撤销该代表机构
D、情节特别严重的，暂停该金融机构相关业务
123、单项选择题 开证银行应该将信用证业务纳入授信额度管理和___;
A、固定资产管理;
B、表外业务管理;
C、表内业务管理;
D、大额贷款管理
124、单项选择题 贷款人对质押的单位定期存单及借款人或第三人提供的预留印鉴和密码等应妥善保管，因保管不善造成其丢失、毁损或泄密的，由（）承担责任。（《单位定期存单质押贷款管理规定》第14条）
A、贷款人
B、出质人
C、借款人
D、存款行
125、问答题 如何理解金融是现代经济的核心，谈谈你的认识和理解。
126、判断题 阻碍银行业监督管理机构工作人员依法执行检查、调查职务的，由公安机关依法给予治安管理处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。（）
127、单项选择题 下面关于人民法院地域管辖，说法正确的是（）。
A、对公民提起的民事诉讼，由原告住所地人民法院管辖
B、对公民提起的民事诉讼，由被告住所地人民法院管辖
C、被告住所地与经常居住地不一致的，由住所地地人民法院管辖
D、原告住所地与经常居住地不一致的，由住所地地人民法院管辖
128、多项选择题 （）不得为票据保证人，法律另有规定地除外。（票据法第8、9、10条）
A.国家机关
B.以公益为目地地事业单位
C.企业法人
D.企业法人地分支机构
129、问答题
某次检查中发现，XX市城投公司以未获批项目在两个月内从两家银行取得贷款270亿元。其中，2010年12月31日和2011年1月4日，从XX银行取得2笔金额共计50亿元的流动资金贷款，用于两个项目前期启动资金。2011年2月11日和25日，从另一银行取得2笔金额共计220亿元的流动资金贷款，用于地铁2、3、5、6号线项目建设。截至检查日，地铁5、6号线项目均未取得国家有权部门批复文件。2010年X月，XX市城投公司将4笔共计260亿元贷款转为定期存款，占贷款总额的96.3％。2011年X月，XX市城投公司将XX银行5820万元贷款资金直接用于支付该行贷款利息。
问题：从上述案例中，银行有哪些违规之处？
130、单项选择题 ___是指因支付清算、提取及解缴现金款项需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。
A、同业拆出;
B、同业拆入;
C、同业存放;
D、存放同业
131、单项选择题 财务公司应自领取营业执照之日起（）个月内开业。不能按期开业的，可申请延期一次，延长期限不得超过（）个月。
A.3个月，6个月
B.3个月，3个月
C.6个月，3个月
D.一年
132、多项选择题 农村合作金融机构主要领导人员对任期内辖内机构发生（），应先行引咎辞职，再视案件查处结果做进一步处理。
A.涉案金额超过500万元
B.风险金额超过100万元
C.一年内连续发生两起案件
D.风险金额超过200万元
133、单项选择题 在一个市场化程度较的社会中，运用（）可抑制投资的过度，可以防止通货膨胀。
A、低利率
B、高利率
C、高物价
D、低物价
134、单项选择题 商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起（）年内予以处分。
A、半年
B、一年
C、二年
D、三年
135、多项选择题 商业银行应按规定及时向银监会及相关部门报送流动性风险管理的（）等相关信息资料。
A、监测报表
B、策略
C、政策
D、流程
136、判断题 经商业银行审查、评估,确认借款人资信良好,确能偿还贷款的,可以不提供担保。（）
137、单项选择题 商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具，称（）。
A、信用卡
B、借记卡
C、贷记卡
D、银行卡
138、多项选择题 货币的职能包括：（）
A、价值尺度
B、流通手段
C、贮藏手段
D、支付手段
139、多项选择题 票据法律关系地主体有（）。（票据法）
A.发票人
B.保证人
C.付款人
D.受款人
140、问答题 请结合工作实际，谈谈基层商业银行内部控制存在的薄弱环节。
141、多项选择题 巴塞尔银行监管委员会在发布地《新资本充足率框架》中主要提出三个方面地内容，即"三大支柱"，包括（）。
A、最低资本充足率要求
B、金融当局地持续监督
C、商业银行公司治理
D、市场约束
142、多项选择题 政许可实施程序分为（）三个环节。（《中国银行业监督管理委员会行政许可实施程序规定》第6条）
A.申请与受理
B.审查
C.决定与送达
D.公告
143、判断题 依据风险发生的方式可将商业银行风险分为资产风险、负债风险、资本风险和表外业务风险等。（）
144、判断题 金融许可证的颁发、更换、扣押、吊销等由中国人民银行依法行使，其他任何单位和个人不得行使上述职权。（）
145、多项选择题 公司不得收购本公司股份，但有（）情形地除外。（公司法第143条）
A． 减少公司注册资本
B． 与持有本公司股份地其他公司合并
C． 将股份奖励给本公司职工
D． 股东因对股东大会作出地公司合并、分立决议持异议而要求公司收购其股份地
146、判断题 以第三人存单作质押的，贷款人应制定严格的内部程序，认真审查存单的真实性和有效性，防止发生权利瑕疵的情形。（）
147、多项选择题 按照《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立（）的组织结构，明确所有与风险和内部控制有关的部门、岗位、人员的职责和权限，并形成文件予以传达。
A、分工合理
B、赏罚到位
C、职责明确
D、报告关系清晰
148、问答题 请结合工作实际，论述操作风险与道德风险、声誉风险的关系。
149、问答题 提出一般性流动资金贷款贷前调查的重点内容。
150、单项选择题 金融机构工作人员，违反国家规定，将本单位在履行职责或者提供服务过程中获得的公民个人信息，出售或者非法提供给他人，情节严重的，处（）年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。
A、2
B、3
C、4
D、5
151、多项选择题 根据我国《票据法》规定，以下几种支票中属于无效支票的是（）。
A、出票时金额未填写，但由出票人授权补记的支票
B、出票时未填写出票日期的支票
C、出票时未填写付款人名称的支票
D、出票时未填写收款人名称的支票
E、出票时未填写付款日期的支票
152、单项选择题 下列金融工具中，不属于短期金融工具的是：()
A.商业票据
B.可转让大额定期存单
C.企业债券
D.回购协议
153、单项选择题 在中华人民共和国境内设立的（），应当遵循其总行制定的操作风险管理政策和程序，按照规定向银监会或其派出机构报告重大操作风险事件并接受银监会的监管。
A．外国银行一级分行
B．外国银行分行
C．外国银行二级分行
D．外国银行支行
154、问答题 请结合工作实际，论述进行贷款项目背景分析的基本内容。
155、多项选择题 申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户行提交哪些下列资料？（）
A、银行承兑申请书;
B、营业执照或法人执照复印件、法定代表人身份证明;
C、上年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表;
D、商品交易合同原件和复印件
156、问答题 试述金融机构办理存款、贷款业务中的违规形式及法律责任。
157、多项选择题 金融机构高级管理人员离任必须进行离任审计。离任审计报告至少包括以下内容（）.
A.分管业务经营状况，包括资产质量、赢利水平；
B.分管业务合规合法情况；
C.分管业务内控建设和风险管理情况；
D.职责范围内发生的重大经济或刑事案件以及本人所应承担的责任；
E.审计结论。
158、单项选择题 贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的（）管理。
A、集中
B、分散
C、分级
D、统一授信额度
159、单项选择题 按照《金融违法行为处罚办法》规定，下列说法错误的是（）。
A、金融机构不得违反国家规定从事证券、期货或者其他衍生金融工具交易
B、金融机构不得为证券、期货或者其他衍生金融工具交易提供信贷资金或者担保
C、金融机构不得违反国家规定从事非自用不动产、股权、实业等投资活动
D、金融机构不得买卖任何债券
160、多项选择题 金融机构从业人员应遵守的职业操守包括：（）
A、规范操作，认真执行上级指令
B、自觉抵制低价倾销、虚假宣传
C、维护本机构信誉，对诋毁本机构名誉的同业，要给予同样的贬低
D、尊重客户隐私
161、单项选择题 根据国务院《信访条例》，信访事项应当自受理之日起（）日内办结；情况复杂的，经本行政机关负责人批准，可以适当延长办理期限，但延长期限不得超过（）日，并告知信访人延期理由。法律、行政法规另有规定的，从其规定。
A、60,30
B、60,60
C、90,30
D、90,60
162、单项选择题 肝上下径间距离，是指在右锁骨中线上所叩的肝界，其正常范围应是多少（）
A.7～9cm
B.8～10cm
C.9～11cm
D.10～12cm
E.11～13cm
163、多项选择题 商业银行个人理财业务按照管理运作方式不同，分为（）和（）。
A、理财顾问服务
B、综合理财服务
C、客户跟踪服务
D、消费理念服务
164、多项选择题 《贷款分类风险指引》规定，通过贷款分类，应达的目标有（）。
A、揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量
B、及时发现信贷管理过程中存在的问题，加强贷款管理
C、为判断贷款损失准备金是否重组提供依据
D、为判断是否进行贷款提供依据
165、多项选择题 贷款人应与借款人约定（）的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用。
A、公平
B、明确
C、合法
D、公正
166、单项选择题 中国人民银行的全部资本由（）出资，属于国家所有。
A、国资委
B、银监会
C、财政部
D、政府
E、国家
167、单项选择题 教育储蓄采用实名制，本金合计最高金额是（）。
A、1万元
B、2万元
C、3万元
D、4万元
168、单项选择题 公民以他的户籍所在地的居住地为住所，经常居住地与住所不一致的，（）地视为住所。
A、第一居住地
B、父母居住地
C、经常居住地
D、配偶居住地
169、多项选择题 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，商业银行销售不需要审批的理财计划之前，应向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报告。商业银行最迟应在发售理财产品后5日内，将（）资料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。
A、理财计划拟销售的客户群，以及相关分析说明
B、理财计划拟销售的规模，资金成本与收益测算，以及相关计算说明
C、拟销售理财计划的对外介绍材料和宣传材料
D、中国银行业监督管理委员会要求的其他材料
170、判断题 商业银行不得对人民币储蓄开户、销户、同城的同一银行内发生的人民币储蓄存款及大额取款、零钞清点整理储蓄业务收费。（）
171、多项选择题 票据伪造人应承担地法律责任包括()。（票据法）
A.票据责任
B.侵权地民事责任
C.不当得利地民事责任
D.相应地刑事责任
E.违约责任
172、单项选择题 《个人贷款管理暂行办法》规定，贷款风险评价应以分析()为基础，采取定量和定性分析方法，全面、动态地进行贷款审查和风险评估。
A、借款人经营情况
B、借款人借款用途
C、借款人现金收入
D、借款人征信情况
173、单项选择题 授信额度是商业银行按照规定的程序确定的在一定期限内对某客户提供___授信支持的量化控制指标。
A、短期;
B、中期;
C、长期;
D、中长期
174、单项选择题 商业银行工作人员的下列（）行为符合规定。
A、利用职务上的便利,贪污、挪用、侵占本行或者客户的资金
B、违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或者提供担保
C、在其他经济组织兼职
D、学习有关宏观经济的知识
175、多项选择题 单位定期存单质押的质押合同应当由（）和（）签章。（《单位定期存单质押贷款管理规定》第17条）
A、存款行
B、出质人
C、贷款人
D、背书人
176、多项选择题 贷款人应根据（）等，合理确定内部绩效考核指标，不得制定不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突出放贷。
A、经济运行状况
B、行业发展规律
C、借款人的有效信贷需求
D、借款人信用状况
177、单项选择题 外国银行分行的营运资金的（），应以国务院银行业监管机构规定的生息资产形式存在
A.5%
B.8%
C.30%
D.60%
178、判断题 商业银行以其全部财产独立承担民事责任。（）
179、多项选择题 《担保法》规定因发生（）地债权，债务人不履行债务地，债权人有留置权。（担保法第84条）
A.保管合同
B.运输合同
C.加工承揽合同
D.经济合同
180、多项选择题 外国银行分行变更生息资产的下列内容应经银监机构批准，否则不得变动（）
A、存在形式
B、定期存款存放银行
C、利率
D、人民币国债到期日
181、单项选择题 董事会应定期对（）进行履职评价，并将评价结果与高级管理层成员的薪酬挂钩。
A.董事
B.独立董事
C.高级管理层成员
D.监事
182、单项选择题 银行要及时了解贷款承诺的时间、金额，并通过保持资产或负债的___，以满足必要时履行贷款承诺的资金要求。
A、安全性;
B、效益性;
C、稳定性;
D、流动性
183、单项选择题 根据《单位定期存单质押贷款管理规定》，贷款人对质押的单位定期存单及借款人或第三人提供的预留印鉴和密码等保管不善造成其丢失、毁损或泄密的，由（）承担责任。
A、借款人
B、贷款人
C、存款人
D、担保人
184、判断题 短期贷款指贷款期限在2年以内(含2年)的贷款。（）
185、单项选择题 申请基金托管资格的商业银行应当具有健全的清算、交割业务制度，清算、交割系统应当保证系统内证券交易结算资金在（）小时内汇划到账。（《证券投资基金托管资格管理办法》第五条）
A、1
B、2
C、3
D、4
186、多项选择题 依据《农村信用合作社农户联保贷款指引》的规定，出现下列情况之一的，农村信用社联保小组可以解散。
A.联保小组成员少于贷款人规定的最低户数
B.根据联保协议约定或经联保小组成员共同协商决定解散
C.联保小组半数以上成员无力承担连带担保责任
D.联保小组严重违反联保协议
187、单项选择题 下列票据中，属于涉外票据地是()。（票据法第94条）
A.外国人签发地票据
B.票据行为中有地发生在我国，有地发生在外国
C.所有票据行为都发生在外国地票据
D.我国公司在国外签发、使用地票据
188、多项选择题 商业银行实施有条件授信时应当遵循（）的原则。（《商业银行内部控制指引》第45条）
A、先落实条件
B、先确定总量
C、后实施授信额度
D、后实施授信
189、单项选择题 商业银行的（）承担流动性风险管理的最终责任。
A、董事会；
B、专门委员会；
C、监事会；
D、高级管理层。
190、多项选择题 银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定地，银行业监督管理机构可以区别不同情形，依法采取（）措施。(银监法第48条)
A、对直接负责地董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分；
B、银行业金融机构地行为尚不构成犯罪地，对直接负责地董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款；
C、取消直接负责地董事、高级管理人员－定期限直至终身地任职资格，禁止直接负责地董事、高级管理人员和其他直接责任人员－定期限直至终身从事银行业工作。
191、单项选择题 按照《中国银行业实施新资本协议指导意见》，城市商业银行可以从（）后提出实施新资本协议的申请，申请和批准程序与新资本协议银行相同。
A．2008年
B．2010年
C．2011年
D．2015年
192、多项选择题 在商业银行公司贷款业务中，流动资金贷款按照贷款方式可分为：（）
A、流动资金整贷整还贷款
B、流动资金整贷零偿贷款
C、流动资金循环贷款
D、法人账户透支
193、单项选择题 中国银行业监督管理委员会依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险管理的（）。
A.可行性
B.有效性
C.真实性
D.安全性
194、多项选择题 境外金融机构投资入股中资金融机构，应当具备下列条件：（）
A、中国银行业监督管理委员会认可的国际评级机构最近二年对其给出的长期信用评级为良好
B、最近三个会计年度连续盈利
C、商业银行资本充足率不低于8％；非银行金融机构资本总额不低于加权风险资产总额的10％
D、内部控制制度健全
E、注册地金融机构监督管理制度完善
195、单项选择题 中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策的目的是（），并以此促进经济增长。
A、促进货币的流通
B、保持货币币值的稳定
C、监督货币的发行
D、防范人民币的各类造假行为
196、多项选择题 外国法院的判决，需要在中国承认与执行的，提出申请的途径有（）
A、直接由当事人向我国有管辖权的中级人民法院提出申请
B、由当事人向我国有管辖权的中级人民法院提出申请，但其必须委托中国律师代理其申请
C、由外国法院按照我国与外国之间的条约关系或互惠关系向我国法院提出申请
D、由外国的外交机构向我国的外交部门提出申请
197、单项选择题 财务公司经营下列（）业务需满足设立1年以上、经营状况良好、注册资本金不低于3亿元人民币等条件。
A.融资租赁
B.同业拆借
C.票据承兑与贴现
D.有价证券投资
198、判断题 对个人储蓄存款,商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划。（）
199、判断题 境外金融机构投资入股中资金融机构，应当经中国银行业监督管理委员会批准。（）
200、单项选择题 《银行与信托公司业务合作指引》中规定，信托公司投资于银行所持的信贷资产、票据资产等资产的，应当采取（），且银行不得以任何形式回购。
A、分期出售方式
B、回购方式
C、认购方式
D、买断方式
201、单项选择题 金融企业经批准采取打包出售、公开拍卖、转让等市场手段处置债权或股权后，（）可认定为呆账。
A.出售转让价格
B.账面价值
C.出售转让价格或账面价值
D.出售转让价格与账面价值的差额
202、单项选择题 《金融违法行为处罚办法》规定，信托投资公司不得以办理委托、信托业务名义吸收公众存款、发放贷款，不得违反国家规定办理委托、信托业务。信托投资公司违反前款规定的，下列处罚措施不正确的是（）
A、给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款，没有违法所得的，处10万元以上50万元以下的罚款
B、对该信托投资公司直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接责任人员，给予留用察看直至开除的纪律处分
C、情节严重的，暂停或者停止该项业务，对直接负责的高级管理人员给予撤职直至开除的纪律处分
D、构成非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪或者其他罪的，依法追究刑事责任
203、单项选择题 信托公司应于每个会计年度结束后的（）个月内披露年度报告和年度报告摘要。因特殊原因不能按时披露的，应至少提前15日向银监会申请延迟。
A、三
B、四
C、五
D、六
204、单项选择题 我国单位银行结算账户的存款人可在银行开立（）基本存款账户。
A、1个
B、2个
C、3个
D、4个
205、多项选择题 《金融违法行为处罚办法》规定，信托投资公司不得以办理委托、信托业务名义吸收公众存款、发放贷款，不得违反国家规定办理委托、信托业务。信托投资公司违反前款规定的，应当进行以下处理（）。
A、给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款，没有违法所得的，处10万元以上50万元以下的罚款
B、对该信托投资公司直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接责任人员，给予记大过直至开除的纪律处分
C、情节严重的，暂停或者停止该项业务，对直接负责的高级管理人员给予撤职直至开除的纪律处分
D、构成非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪或者其他罪的，依法追究刑事责任
206、多项选择题 商业银行对跨国集团客户在境内机构授信时，除了要对其境内机构进行调查外，还要关注其境外公司地（）等情况，并在调查报告中记录相关情况。（《中国银行业监督管理委员会关于修改〈商业银行集团客户授信业务风险管理指引〉地决定》（修正）第15条）
A、背景
B、信用评级
C、经营和财务
D、担保和重大诉讼
207、多项选择题 《个人贷款管理暂行办法》规定，采用贷款人受托支付的，贷款人向借款人提出怎样的要求：（）
A、借款人在使用贷款时不必提出支付申请
B、要求借款人在使用贷款时提出支付申请
C、授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金
D、授权贷款人可以自主使用贷款资金
208、多项选择题 商业汇票的承兑银行应具备下列哪些条件？（）
A、与出票人具有真实的委托付款关系;
B、具有支付汇票金额的可靠资金;
C、内部管理完善，经其他法人授权的银行审定;
D、具备人民银行批准的业务资格
209、单项选择题 由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将（）看作对其市场价值最大的威胁。
A、市场风险
B、声誉风险
C、法律风险
D、流动性风险
210、单项选择题 资产公司对持有国有企业（包括国有全资和国有控股企业）的债权资产进行出售时，应提前（）天书面告知国有企业及其出资人或国有资产管理部门。
A、5
B、7
C、10
D、15
211、判断题 商业银行行长担任授信审查委员会的成员。（）
212、单项选择题 同业拆出是金融机构进行的以___为基础的短期资金融通行为。
A、风险;
B、信用;
C、合作;
D、收益
213、判断题 商业银行、证券公司、保险公司等金融机构有本法第二条规定情形的，债务人可以向人民法院提出对该金融机构进行重整或者破产清算的申请。（）
214、单项选择题 监管人员在调查或进行检查时，不得少于（）人，并向当事人或者有关人员出示银监会或其派出机构颁发的有效证件。
A、2
B、3
C、4
D、5
215、单项选择题 根据《票据法》的规定，下列不属于支票绝对应记载事项的是（）。
A、付款人名称
B、确定的金额
C、无条件支付的“委托”
D、付款日期
216、多项选择题 财务公司不得办理（）
A.同业拆借
B.实业投资
C.贸易
D.担保
217、多项选择题 《担保法》规定，下列财产可以抵押的是（）
A、土地所有权
B、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施
C、抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权
D、抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产
218、单项选择题 ___是商业银行出具贷款承诺的首要风险。
A、市场风险;
B、政策性风险;
C、法律法规风险;
D、操作性风险
219、单项选择题 《固定资产贷款管理暂行办法》规定：贷款人应设立（）的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核。
A、独立
B、相对独立
C、隶属于同级风险管理部门
D、隶属于同级营销部门
220、单项选择题 依照我国《担保法》地规定，下列（）财产可以抵押。（担保法第34条）
A.自留山
B.某中学地小汽车
C.某大学地办公楼
D.宅基地使用权
221、单项选择题 我国《票据法》规定，票据当事人可以委托其代理人在票据上签章，并应当在票据上表明其（）。
A、委托关系
B、授权
C、权限
D、代理关系
222、单项选择题 商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。
A、15%
B、20%
C、25%
D、30%
223、多项选择题 根据《项目融资业务指引》，贷款人从事项目融资业务，应具备（）。
A、从事项目的风险识别能力；
B、从事项目的风险管理能力和融资风险管理机制；
C、配备业务开展所需要的专业人员；
D、建立完善的操作流程。
224、多项选择题 《商业银行监管评级内部指引（试行）》中，对资产安全状况的评级要素包括：（）
A．不良贷款率和不良资产率
B．贷款损失准备充足率和资产损失准备充足率
C．单一集团客户授信集中度和授信集中度
D．贷款迁徙率
E．收息率
225、单项选择题 商业银行现金流限额测算期至少为（），鼓励商业银行按更长时间段进行测算。
A、十天
B、一个月
C、一个季度
D、半年
226、单项选择题 中华人民共和国银行业监督管理办法自（）起实施。
A、2004年2月1日
B、2003年9月1日
C、2003年12月1日
D、2004年9月1日
227、多项选择题 信托公司管理运用和处分信托财产，可以按照信托文件的规定，采取以下方式进行（）。
A、投资
B、出售
C、买入返售
D、卖出回购
E、租赁
228、多项选择题 依据《银行业监管统计管理暂行办法》，下列说法正确的是：（）。
A、银行业监管统计工作的基本原则是统一规范、准确及时、科学严谨、实事求是
B、银行业监管统计制度、报表和数据实行归口管理，由银行业监督管理机构统计部门具体负责
C、银行业监管统计以银行业金融机构财务会计信息为基础，以银行业金融机构内部管理信息系统为依托，保障统计数据来源的真实、准确、完整
D、银行业监管统计应运用现代信息技术，逐步实现自动化、系统化和网络化。
229、单项选择题 贷款人为有效控制项目融资保险赔款权益，应当要求成为项目所投保商业保险的（）保险金请求权人。
A、第一顺位；
B、第二顺位；
C、第三顺位；
D、第四顺位。
230、单项选择题 实行政府指导价的服务价格按照()的原则制定。
A、保本微利
B、公平公正
C、质价相符
D、有利于稳定市场
231、多项选择题 有下列情形之－的，托管人职责终止（）。（《企业年金基金管理试行办法》第29条）
A．利用企业年金基金财产为其谋取利益，或为他人谋取不正当利益的
B．及时与账户管理人、投资管理人核对有关数据，按照规定监督投资管理人的投资运作
C．违反与受托人合同约定的
D．对所托管的不同企业年金基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立
232、单项选择题 除了遵守银行业金融机构从业人员共同遵守的内容外，董事、监事和高级管理人员还要遵守下列哪项（）
A、知法守法，维护国家利益和金融安全
B、公平竞争，恪守“客户自愿”原则
C、规范操作，认真执行上级指令
D、知人善任，任人唯贤
233、多项选择题 贷款人应定期对借款人和项目发起人的（）等内容进行检查与分析，建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系。
A、履约情况及信用状况
B、项目的建设和运营情况
C、宏观经济变化和市场波动情况
D、贷款担保的变动情况A、履约情况及信用状况
B、项目的建设和运营情况
C、宏观经济变化和市场波动情况
D、贷款担保的变动情况
234、多项选择题 其他资产类业务主要包括：（）
A、抵债资产
B、待处理其他资产
C、表外资产
D、融资类资产
235、多项选择题 银监会对金融许可证实行（）的管理原则。
A、分级授权
B、集中统一
C、机构审批权与许可证发放权不得分离
D、机构审批权与许可证发放权适当分离
236、多项选择题 商业银行拥有被投资机构50%以下的表决权，但与被投资机构之间有下列情况之一的，应当将其纳入并表范围：（）
A、通过与其他投资者之间的协议，持有该机构50%以上的表决权；
B、根据章程或协议，有权决定该机构的财务和经营政策；
C、有权任免该机构董事会或类似权力机构的多数成员
D、在被投资机构董事会或类似权力机构占多数表决权
237、单项选择题 人民法院审理案件时，认为地方行政规章与国务院部、委规章不一的（）
A、参照地方行政规章
B、参照国务院部、委规章
C、由最高人民法院送请国务院作出解释或者裁决
D、由最高人民法院作出解释
238、单项选择题 接管期限届满后,国务院银行业监督管理机构可以决定延期,但接管期限最长不得超过（）年。
A、一年
B、二年
C、三年
D、四年
239、多项选择题 国务院《信访条例》所称信访，是指公民、法人或者其他组织采用（）等形式，向各级人民政府、县级以上人民政府工作部门反映情况，提出建议、意见或者投诉请求，依法由有关行政机关处理的活动。
A、书信
B、电子邮件
C、传真、电话
D、走访
240、单项选择题 设立农村合作银行的注册资本最低限额为（）万元人民币。
A、1000
B、2000
C、5000
D、1亿元
241、判断题 内部审计部门应建立审计复议制度，对审计对象提出异议的审计结论，由作出审计结论的审计机构的上级机构进行复议。（）
242、单项选择题 商业银行发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的（）。
A、50%
B、60%
C、70%
D、80%
243、单项选择题 一般背书的相对必要记载事项是（）。
A、背书人
B、被背书人
C、“不得转让”字样
D、背书日期
244、单项选择题 商业银行不得向关系人发放（）。
A、质押贷款
B、抵押贷款
C、保证贷款
D、信用贷款
245、多项选择题 《金融违法行为处罚办法》所称高级管理人员是指（）
A、银行及其分支机构的董事长、副董事长、行长、副行长、主任、副主任
B、信用合作社的理事长、副理事长、主任、副主任
C、财务公司、信托投资公司、金融租赁公司等金融机构的董事长、副董事长、总经理、副总经理等
D、上述机构的中层管理人员
246、判断题 内部控制评价实施包括了解内部控制体系和实施测试及分析。其中实施测试和分析可以采取符合性测试和指标分析等，其中，对内部控制过程评价主要采取指标分析法；对内部控制结果评价，主要采取符合性测试法。（）
247、判断题 银行业金融机构和金融资产管理公司在处置不良金融资产时，应遵守法律、法规、规章和政策等规定，在坚持公开、公平、公正和竞争、择优的基础上，努力实现处置净回收现值最大化。（）
248、多项选择题 商业银行应当按照国家有关规定，真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制年度财务会计报告，及时向（）报送。
A、国务院银行业监督管理机构
B、中国人民银行
C、国务院财政部门
D、国务院审计部门
249、多项选择题 监管部门在审查信用证业务贸易背景时，应重点检查的内容有;（）
A、进口合同与开证内容是否吻合;
B、是否符合外汇管理的有关要求;
C、申请人是否具有外贸资格；
D、是否拥有特种商品进口的批准文件;
250、单项选择题 信托计划存续期间，受益人可以向合格投资者转让其持有的信托单位。信托公司应为受益人办理受益权转让的有关手续。信托受益权进行拆分转让的，受让人不得为（）。
A、一般法人机构
B、非法人机构
C、金融机构
D、自然人
251、单项选择题 人民法院审理第二审民事案件，由审判员组成合议庭。关于合议庭的审判长的说法错误的是（）。
A、由参加审判的院长担任
B、由参加审判的庭长担任
C、由院长或者庭长指定的审判员一人担任
D、由组成合议庭审判员投票选举、得票最多的审判员担任
252、单项选择题 下列票据的金额可以由出票人授权补记（）
A、银行汇票
B、银行本票
C、银行承兑汇票
D、支票
253、问答题 请结合工作实际和《商业银行内部控制指引》肴关规定，谈谈你对会计制度执行的基本要求的认识和理解。
254、单项选择题 邮政企业可以受（）委托，办理有关银行业务。
A、邮储银行
B、政策性银行
C、股份制银行
D、地方城市商业银行
255、单项选择题 《商业银行房地产贷款风险管理指引》中，商业银行应将借款人住房贷款的月所有债务支出与收入比控制在（）。
A、50%以下（含50%）
B、45%以下（不含45%）
C、55%以下（含55%）
D、60%以下（不含60%）
256、多项选择题 银行业金融机构下列哪些违法情形情节特别严重时，银行业监督管理机构可以吊销其经营许可证（）
A、未经批准变更、终止的
B、未经批准设立分支机构的
C、违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动的
D、违反规定提高或者降低存款利率、贷款利率的
257、多项选择题 依照《中华人民共和国企业破产法》法规定涉及债务人财产的下列行为无效（）。
A、无偿转让财产的
B、为逃避债务而隐匿、转移财产的
C、对没有财产担保的债务提供财产担保的
D、虚构债务或者承认不真实的债务的
258、单项选择题 信托公司从事私人股权投资信托业务，应当为股权投资信托业务配备与业务相适应的信托经理及相关工作人员，负责股权信托投资的人员达到（）人以上，其中至少3人具备2年以上股权投资或相关业务经验。
A、5人
B、6人
C、8人
D、10人
259、单项选择题 邮储银行代理营业机构从事银行业务的人员，实行资格认证制度。资格证由（）颁发。
A、邮储银行县支行
B、邮储银行一级分行以上机构
C、邮政企业
D、当地监管机构
260、单项选择题 商业银行应制定内部控制方案，以控制已识别的（）。
A、可接受风险
B、不可接受风险
C、外部风险
D、内部风险
261、多项选择题 《个人贷款管理暂行办法》规定，贷款人开展个人贷款业务应当遵循（）的原则。
A、依法合规
B、平等自愿
C、审慎经营
D、公平诚信
262、单项选择题 根据《商业银行操作风险管理指引》，（）等其他银行业金融机构参照执行。
A．政策性银行
B．国有商业银行
C．股份制银行
D．城市商业银行
263、多项选择题 商业银行有下列情形之一,由国务院银行业监督管理机构责令改正,（）。
A、未经批准设立分支机构的；
B、未经批准分立、合并或者违反规定对变更事项不报批的；
C、违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段,吸收存款,发放贷款的；
D、出租、出借经营许可证的
E、未经批准买卖、代理买卖外汇的
F、未经批准买卖政府债券或者发行、买卖金融债券的
264、单项选择题 按照《个人贷款管理暂行办法》规定，贷款人应定期跟踪分析评估（），并作为与借款人后续合作的信用评价基础。
A、借款人的收入情况
B、借款人的信用状况
C、借款人的还款情况
D、借款人履行借款合同约定内容的情况
265、多项选择题 下列关于分层抽样的说法中错误的有（）。
A.分层抽样既可以估计总体参数，也可以估计各层参数
B.便于抽样工作的组织
C.最简单的分层抽样是等距抽样
D.分层抽样只能估计各层的参数
E.每层都要抽取一定的样本单位
266、判断题 在金融市场上，利率是货币资金商品的“价格”，其高低主要由社会平均利润率和资金供求关系决定。（）
267、判断题 各商业银行总行可根据《个人定期存单质押贷款办法》制定实施细则，并报中国银业监督管理委员会或其派出机构审批。（）
268、单项选择题 金融机构开办电子银行业务，应当具备经营活动正常，建立了较为完善的风险管理体系和内部控制制度，在申请开办电子银行业务的前（），金融机构的主要信息管理系统和业务处理系统没有发生过重大事故
A、6个月内
B、一年内
C、二年内
D、三年内
269、单项选择题 固定资产贷款发放和支付过程中，贷款人应确认与拟发放贷款（）比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。
A、20%
B、30%
C、50%
D、同
270、单项选择题 邮储银行代理营业机构开办新业务，应由（）向当地银监机构书面报告：
A、邮政企业
B、代理营业机构
C、邮储银行县级支行
D、邮储银行二级分行以上机构
271、多项选择题 按照《商业银行内部控制评价试行办法》规定，董事会的主要责任为（）。
A、负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系
B、负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况
C、负责确保商业银行在法律和政策的框架内审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险
D、负责审批组织机构
E、负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
272、多项选择题 关于银行业监督管理机构监督管理人员依法现场检查情况，下列表述正确的是（）
A、银行业监督管理机构应当制定规范的现场检查程序
B、应根据金融机构的评级情况和风险状况，确定对其现场检查的频率、范围和需要采取的其他措施。
C、现场检查时，检查人员不得少于三人，并应当出示合法证件和检查通知书
D、检查人员未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查
273、多项选择题 财务公司申请开办成员单位产品的消费信贷、买方信贷和融资租赁业务，应当具备以下条件（）。
A.财务公司设立1年以上，且经营状况良好
B.注册资本不低于3亿元人民币或等值的可自由兑换货币
C.现金流量稳定并具有较大规模
D.经股东会同意
E.经董事会同意
274、判断题 中介服务机构，是指为企业年金管理提供服务的投资顾问公司、信用评估公司、精算咨询公司、律师事务所、会计师事务所等专业机构。（）
275、多项选择题 贷后管理包括：（）
A、贷后检查
B、贷款风险预警
C、不良贷款管理
D、贷后管理责任制
276、多项选择题 商业银行内部控制评价应从充分性、合规性、有效性和适宜性等方面进行，具体包括（）。
A、过程和风险是否已被充分识别
B、过程和风险的控制措施是否遵循相关要求、得到明确规定并得以实施和保持
C、控制措施是否有效
D、控制措施是否经济
E、控制措施是否适宜
277、单项选择题 《固定资产贷款管理暂行办法》规定：贷款人应对固定资产投资项目的收入现金流以及借款人的（）进行动态监测，对异常情况及时查明原因并采取相应措施。
A、财务状况
B、资产状况
C、整体现金流
D、管理状况
278、单项选择题 金融机构应当按照（）、保障系统安全运行的原则，开展电子银行业务，保证电子银行业务的健康、有序发展。
A、统一规划、分级管理
B、合理规划、统一管理
C、统一规划、统一管理
D、合理规划、分级管理
279、单项选择题 农村商业银行股东大会选举产生董事会，其成员为（）人。
A、5至17
B、6至18
C、7至19
D、8至20
280、单项选择题 永久保管的会计档案有（）
A、房屋购建契据
B、会计凭证
C、总账
D、月度财务会计报表
281、单项选择题 经批准设立的农村商业银行分支机构，由（）或其分支机构颁发《金融许可证》，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。
A、中国人民银行
B、中国证监会
C、中国银监会
D、中国保监会
282、单项选择题 商业银行应当按照银监会关于商业银行资本充足率管理的有关要求划分银行账户和（），并根据该账户的性质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。（《商业银行市场风险管理指引》第14条）
A、基本账户
B、－般账户
C、交易账户
D、专用账户
283、多项选择题 制定《中华人民共和国商业银行法》的目的是为了（），保障商业银行的稳健运行，维护金融秩序，促进社会主义市场经济的发展。
A、保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益
B、提高信贷资产质量
C、规范商业银行的行为
D、加强监督管理
284、多项选择题 银行业金融机构在下列哪种情形下，国务院银行业监督管理机构有权要求银行业金融机构的董事、高级管理人员和其他工作人员，按照国务院银行业监督管理机构的要求履行职责（）
A、机构被接管
B、机构重组
C、机构被撤销
D、机构破产终结
285、单项选择题 商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管，接管期限最长不得超过____年。
A、1
B、2
C、3
D、4
286、单项选择题 社团贷款合同不包括以下内容（）。
A、借贷当事人
B、贷款金额、贷款用途、贷款期限等
C、利率、担保方式、担保人
D、贷款社及其承担的费用
E、违约责任及承担方式
287、多项选择题 《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，商业银行的股东通过向商业银行施加影响，迫使商业银行从事（）行为的，中国银监会可以区别不同情况限制该股东的权利。
A．未依法合规进行关联交易，给商业银行造成损失
B．向关联方发放无担保贷款
C．违反法规为关联方融资行为提供担保
D．未按银行内控制度审批关联交易
E．对关联方授信余额超过监管规定比例
288、单项选择题 b市d区人民法院在审理一起经济纠纷案件时，认定被告应赔偿原告损失143254．25元人民币，但在判决书中误将该数写成143524.25元人民币。现判决书已向双方当事人送达。在此种情况下，b市d区人民法院应如何纠正这一失误?（）
A、重新制作一份判决书，再次向双方当事人送达并收回原判决书
B、制作一份裁定书纠正原判决书中的失误
C、以决定书的形式纠正原判决书中的失误
D、以通知书的形式告知双方当事人原判决书中的失误
289、多项选择题 有下列情形之一的，依照劳动合同法规定的条件、程序，劳动者可以与用人单位解除固定期限劳动合同、无固定期限劳动合同或者以完成一定工作任务为期限的劳动合同：﹙﹚
A、用人单位与劳动者协商一致的
B、用人单位未及时足额支付劳动报酬的
C、用人单位在劳动合同中免除自己的法定责任、排除劳动者权利的
D、劳动者在试用期内提前5日通知用人单位的
290、单项选择题 银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后（）年。
A、3
B、5
C、10
D、15
291、多项选择题 银行业金融机构应建立固定资产贷款风险评价制度，从（）等角度进行贷款风险评价。
A、借款人
B、项目发起人及项目合规性
C、项目技术和财务可行性、项目融资方案
D、还款来源可靠性
E、项目产品市场
F、担保与保险
292、判断题 行政复议机关履行行政复议职责，应当遵循合法、公正、公开、及时、便民的原则，坚持有错必纠，保障法律、法规和规章的正确实施。（）
293、单项选择题 商业银行发行贷记卡，应当在全行统一的授信管理原则下，建立客户信用评价标准和方法，对申请人相关资料的合法性、真实性和有效性进行严格审查，确定客户的（），并严格按照授权进行审批。
A、还款期限
B、还款方式
C、取现金额
D、信用额度
294、多项选择题 农村合作金融机构对不同的非信贷资产可以选择使用以下（）分类方法。
A.账面价值法
B.可变现净值法
C.成本与市价孰低法
D.理事会共同认定法
295、多项选择题 债券投资业务，指银行资金营运部门在保证资金___需求的基础上，进行的自营性债券投资和债券买卖业务。
A、盈利性;
B、流动性;
C、安全性
296、单项选择题 在下列哪种状况下国务院银行业监督管理机构必须对股东的资金来源、财务状况、资本补充能力和诚信状况进行审查。（）
A、银行业金融机构变更持有资本总额或者股份总额低于规定比例的股东
B、申请设立银行业金融机构
C、终止银行业金融机构
D、开设新的业务
297、单项选择题 国务院反洗钱行政主管部门应当设立（），负责大额交易和可疑交易报告的接收、分析，并按照规定向国务院反洗钱行政主管部门报告分析结果，履行国务院反洗钱行政主管部门规定的其他职责。
A、反洗钱监测中心
B、反洗钱信息中心
C、反洗钱中心
D、反洗钱信息监测中心
298、单项选择题 商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过()未开业地,或者开业后自行停业连续()以上地,由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证,并予以公告。（）（商业银行法第２３条）
A、－个月，－个月
B、三个月，三个月
C、六个月，六个月
D、－年，－年
299、多项选择题 商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行（）。
A、自主经营
B、自担风险
C、自负盈亏
D、自我管理
300、问答题 请结合工作实际，论述商业银行在进行不良贷款管理过程中应遵循的原则。